AGENDA TALLER

1. Taller de ProcedimientosPrograma de Innovación y CompetitividadBANCO MUNDIAL - MINECONMarzo 2009

2. AGENDA TALLER

3. CONVENIO DE PRÉSTAMO CONDICIONES GENERALES • ARTÍCULO III: EL PROYECTO • El Prestatario (Gobierno de Chile) declara su compromiso con los objetivos del Proyecto. • Con la supervisión y coordinación general del MINECON en todas las partes del Proyecto y la orientación del Comité Interministerial para la Innovación en el caso de las Partes II y III del Proyecto. • El Prestatario a través del MINECON • Llevará a cabo la Parte I del Proyecto a través del MINECON • Supervisará y Monitoreará que CONICYT lleve a cabo la Parte II del Proyecto, y • Supervisará y Monitoreará que CORFO lleve a cabo la Parte III del Proyecto.

4. CONVENIO DE PRÉSTAMO ANEXO I - II • Anexo I: Descripción del Proyecto • Anexo II: Ejecución del Proyecto • Sección I. Disposiciones para la implementación del proyecto. • A Disposiciones institucionales • Durante la ejecución del Proyecto, el Prestatario, a través del MINECON deberá: • Mantener a su cargo el funcionamiento de la Unidad de Coordinación del Proyecto. • Cerciorarse de que CONICYT y CORFO cuenten los equipos responsables de la ejecución del proyecto, con funciones y responsabilidades que resulten satisfactorias para el Banco, en todo momento dirigidos por un coordinador de equipo y asistidos por una dotación de personal adecuada, con los antecedentes y experiencia que resulten aceptables para el Banco.

5. CONVENIO DE PRÉSTAMO ANEXO II • B Convenios • El Prestatario, a través del MINECON, pondrá a disposición de CONICYT e INNOVA los fondos del Préstamo asignados a la Parte II y III del Proyecto en virtud de un convenio que habrán de suscribir el Prestatario (a través del MINECON) y CONICYT e INNOVA • Características de lo Convenios: • Deben cumplir las condiciones que hubiere aprobado el Banco, • Incluirán, entre otras, la obligación de CONICYT e INNOVA de llevar adelante la Parte II y III del Proyecto según las disposiciones del presente Convenio.

6. CONVENIO DE PRÉSTAMO ANEXO II • Total Convenios a considerar: • Convenio de Préstamo (Banco Mundial) • Convenio de Ejecución (MINECON y Coejecutor): Solicitado por el Banco Mundial • Convenio de Desempeño (MINECON y Coejecutor): Solicitado en Glosa Ley de Presupuesto • Convenio Coejecutor con los Beneficiarios de los Subproyectos.

7. CONVENIO DE PRÉSTAMO ANEXO II • C. Manual de operaciones • El Prestatario, a través del MINECON: • Deberá llevar a cabo la Parte I del Proyecto • Deberá hacer que CONICYT y CORFO pongan en marcha las Partes II y III del Proyecto Ambos puntos de conformidad con un manual que el Banco considere satisfactorio y que deberá incluir, entre otras cosas, lo siguiente: • Los procedimientos para la ejecución • Los procedimientos para el seguimiento y la evaluación del Proyecto • Los indicadores de desempeño del Proyecto, • Para cada tipo de subproyecto y beca de posgrado: • i) los criterios para la aprobación, ejecución y seguimiento de los subproyectos y las becas de posgrado; • ii) los criterios de admisibilidad de los beneficiarios, • iii) modelos de convenios con los beneficiarios para la ejecución de cada tipo de subproyecto y beca de posgrado. En caso de que surja algún conflicto entre las condiciones estipuladas en el Manual de operaciones y las del presente Convenio, prevalecerán las establecidas en el Convenio.

8. CONVENIO DE PRÉSTAMO ANEXO II • E. Otros compromisos • El Prestatario, a través del MINECON, hará que CONICYT y CORFO: • a) a más tardar el 31 de diciembre de 2009 y el 30 de junio de 2009, respectivamente, entreguen al Banco para su aprobación las directrices en las que se incluyan los criterios para la selección, ejecución y financiamiento de cada tipo de subproyecto y beca de posgrado, según sea el caso (incluido el modelo de Convenio de donación con los beneficiarios) correspondientes a las Partes II y III del Proyecto, • b) incorporen las mencionadas directrices en el Manual de operaciones poco después de que el Banco las haya Aprobado

9. CONVENIO DE PRÉSTAMO CATEGORIAS DE GASTO

10. a)“Costos de operación” significa los gastos razonables en concepto de: i) servicios públicos, mantenimiento e insumos de oficina en que hayan incurrido el MINECON, CONICYT o CORFO ii) sueldos, insumos para las investigaciones y otros gastos ordinarios relativos a los subproyectos enunciados en el Manual de operaciones, en los que no se habría incurrido en ausencia del Proyecto, y b)“Capacitación” significa los gastos razonables en concepto de: i) viajes, alojamiento, comida y viáticos en que hayan incurrido los participantes en relación con los cursos de capacitación o los encuentros internacionales a los que hayan asistido; ii) los aranceles que cobran las entidades académicas u otras instituciones por los cursos, y iii) en relación con los subproyectos, las becas para la capacitación avanzada y posgrado. CONVENIO DE PRÉSTAMO CATEGORIAS DE GASTO

11. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III: ORGANIZACIÓN INSTITUCIONAL • ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DEL PROYECTO: POLÍTICO ESTRATEGICO TÉCNICO EJECUCIÓN

12. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III: ORGANIZACIÓN INSTITUCIONAL 1.1. Nivel Político Estratégico • Ministerio de Economía: • Un Comité Directivo integrado por el Ministro(a) de Economía y el Subsecretario(a) de Economía • Conicyt e Innova: • Rol ejercido por el Comité de Ministros de Innovación para la Competitividad que se apoyará en su Secretaría Ejecutiva. • Adicionalmente, el Ministerio de Educación participará en la preparación de las decisiones que se eleven al Comité de Ministros de Innovación cada vez que se trate de decisiones relacionadas al Componente 2 (Conicyt).

13. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III: ORGANIZACIÓN INSTITUCIONAL 1.2. Nivel Técnico (UCP) • Funciones • Desarrollar el Proyecto conforme al convenio de préstamo, PAD, y demás instrumentos que suscriban al efecto. • Administrar, supervisar y evaluar su implementación. • Contar con una dotación de personal acorde a las necesidades del Proyecto. • Contraparte técnica y operativa del BM que incluye: • Supervisión del cumplimiento de las normas y procedimientos acordados; • Realizar los informes periódicos y final del Proyecto • Organizar las auditorías • Cualquier otra función que el Nivel Político Estratégico le encomiende en el contexto de la correcta ejecución del proyecto.

14. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III: ORGANIZACIÓN INSTITUCIONAL RESPONSABILIDADES UCP • Planificación y Gestión Operativa: • Responsable del control de la calidad, consistencia y cumplimiento de todas las actividades del proyecto, sean estas ejecutadas por el Ministerio de Economía o a través de Corfo y Conicyt. • En caso que el Plan se ejecute deficientemente por parte del Ministerio o por Corfo o Conicyt, la UCP, deberá tomar las medidas necesarias para implementar planes de acción que eliminen las deficiencias. • La UCP podrá recurrir al Comité Directivo o al Comité de Ministros de Innovación para la Competitividad en caso que corresponda validar modificaciones mayores.

15. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III: ORGANIZACIÓN INSTITUCIONAL RESPONSABILIDADES UCP b. Responsabilidades Financieras • Los recursos sólo podrán ser utilizados para los propósitos que se establecen en los documentos que avalan el acuerdo y que deberán ser ejecutados apegándose a criterios de eficiencia. • La UCP tiene la principal responsabilidad de dar cumplimiento a las condiciones de este acuerdo • El Banco Mundial tiene la responsabilidad de supervisar la ejecución del proyecto a objeto de dar cumplimiento a los objetivos bajo las condiciones y procedimientos establecidos. • La responsabilidad de la administración financiera del proyecto frente al Banco es asumida por la UCP.

16. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III: ORGANIZACIÓN INSTITUCIONAL RESPONSABILIDADES UCP b. Responsabilidades Financieras • Se hace necesario trabajar en base a una Planificación. • La planificación será diseñada por la UCP, e incorporará la planificación de las actividades y estimación de recursos financieros del Ministerio de Economía, de Conicyt y de InnovaChile, y deberá ser enviada al Banco Mundial para su no objeción. • La UCP debe preparar Informes financieros Semestrales al Banco que contemplan 3 secciones: • 1. Avances de proceso de proyecto • 2. Fuente y uso de recursos • 3. Uso de fondos por actividades: • Contar con un Sistema de Administración Financiera del Proyecto capaz de producir informes financieros semestrales y anuales.

17. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III: ORGANIZACIÓN INSTITUCIONAL RESPONSABILIDADES UCP c. Responsabilidades en las Adquisiciones Para el Monitoreo de las adquisiciones del proyecto, la UCP deberá: • Garantizar que se establezca un servicio de adquisiciones a todas las actividades del proyecto reconociendo la diversidad en ellas y la planificación que corresponda a objeto de dar cumplimiento al plan de trabajo. • Garantizar que se administre el Proyecto de adquisiciones de acuerdo a las regulaciones del Gobierno de Chile y del Banco Mundial. • Entregar soporte técnico a Conicyt e Innova Chile en lo relacionado con procedimiento de adquisiciones para obras, bienes y servicios. • Monitorear el cumplimiento del plan de adquisiciones por parte de Conicyt e Innova Chile.

18. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III: ORGANIZACIÓN INSTITUCIONAL RESPONSABILIDADES UCP c. Responsabilidades en las Adquisiciones • Implementar el plan de adquisiciones del Componente 1. • Asegurar que los procesos que lleven a cabo Innova Chile y Conicyt respeten los criterios y condiciones establecidos en el plan de adquisiciones. • Tipo de Contratación y Selección • Monto • Plazos • Procesos de Revisiones • Fuente Financiamiento • Actualizar el plan de adquisiciones en consulta con los equipos que se hayan designado en la Subsecretaría de Economía, Conicyt e Innova Chile. • Facilitar la auditoria externa en lo que se relaciona con las adquisiciones. • Mantener un registro de los contratos que se efectúen bajo el proyecto. • Preparar informes semestrales de adquisiciones.

19. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO III: ORGANIZACIÓN INSTITUCIONAL RESPONSABILIDADES FINANCIERAS Y ADQUISICIONES MINECON, CONICYT E INNOVA • Responsables de ejecutar los recursos del proyecto con apego a los principios establecidos para tales efectos en el Convenio de Préstamo, en el Manual Operativo. Cada año, ambas instituciones y de manera separada, deberán preparar su respectivo Plan Anual y enviarlo a la UCP en la fecha que esta determine, quien luego preparará el consolidado del proyecto y lo enviará al Banco Mundial para su no objeción. • El Plan Operativo Anual deberá contar con un plan de adquisiciones. • En caso que se requieran cambios en el plan de adquisiciones o en el presupuesto, estos deberán ser justificados, validados por la UCP y luego enviados para no objeción al Banco Mundial junto al Plan Operativo Anual consolidado del Proyecto.

20. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTONORMAS Y REGULACIONES • El objetivo principal: • Definir procedimientos de control de gestión, ejecución financiera, de adquisiciones y presupuestaria aplicable a todos los componentes del Proyecto. • Contenido: • Documentos para realizar contrataciones, la ejecución financiera y contable, el tratamiento de los registros, respaldos y archivos de información que deben mantenerse para cumplir con los acuerdos y normas relativas a la utilización del crédito. . • Descripción de los estados financieros y los procedimientos generales de auditoría. • Políticas y procedimientos de adquisiciones requeridos por el Banco Mundial en la ejecución de los proyectos con financiamiento parcial o total de éste. • Normas y Procedimientos que regulan los deberes y responsabilidades de la UCP respecto de estos temas.

21. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTONORMAS Y REGULACIONES 1.1 Aspectos Normativos • En Chile la ejecución financiera de los organismos públicos se encuentra definida en el Sistema de Administración Financiera del Estado, incluyendo los procesos presupuestarios, de contabilidad y de administración de fondos. • Pero al suscribir el Acuerdo de Préstamo, se asume el compromiso de cumplir con normas adicionales o complementarias, convenidas entre el Prestatario y el Banco Mundial. a. Normativa del Banco • Las normas que contiene el Convenio de Préstamo se refieren a las adquisiciones de obras, de bienes y contratación de consultorías y forman parte constituyente de este Manual de Operaciones. b. Normativa Nacional • Serán íntegramente aplicables todas las normas que establecen la organización y atribuciones de la administración del Estado, regulan sus procedimientos y su ejecución financiera. • Son plenamente aplicables los sistemas a que deben ceñirse las instituciones del sector público: • Sistema de Control Financiero • Sistema de Contabilidad Gubernamental • Control que realiza Contraloría General de la República.

22. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTONORMAS Y REGULACIONES c).- Documentos de planificación y ejecución. • Políticas y normativas del Banco • Normativa nacional • Adicionalmente aplican las regulaciones que emanen de documentos realizados al amparo del convenio de préstamo y de la Ley de Presupuestos del Sector público respectiva, tales como: • Convenio de Préstamo • Manual de Operaciones • Plan de Evaluación del proyecto (PAD) • Plan Operativo Anual (POA) • Plan de Adquisiciones (PDA) • Plan de Desembolsos (PDD) • Convenios de desempeño, ejecución, transferencia u otro. Esto es válido, por lo tanto, para el funcionamiento de la UCP y de todos los organismos participantes en el Proyecto.

23. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTONORMAS Y REGULACIONES • Por lo tanto, de acuerdo a la normativa nacional y a los acuerdos con el Banco, el Proyecto deberá regirse por los siguientes documentos, los cuales se enumeran en orden jerárquico: • Ley Orgánica de la Administración Financiera del Estado, decreto ley N° 1273 de 1975. • Ley de presupuesto del Sector Público y sus instrucciones de cada año. • El acuerdo de Préstamo suscrito con el Banco Mundial y sus anexos. • Manual de Operaciones del Proyecto. Dada la regulación el proyecto está sujeta a la revisión de la CGR y del Banco Mundial

24. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO

25. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO • 2.3 Procedimientos Administrativos • En el marco de acción del Proyecto sólo podrán ejecutarse y reconocerse como válidas aquellas actividades incluidas en los documentos de planificación y administración que permitan el correcto control y seguimiento de las actividades del Proyecto, que se definen a continuación: • Plan Operativo Anual (POA): • Constituye el principal instrumento de gestión del Proyecto y es de responsabilidad de UCP elaborarlo. • Éste consiste en una planificación de las actividades que se realizarán en un año calendario y una operacionalización de las mismas. • ..\..\Procedimientos\FORMULARIOS\POA 2009 BM.xls Las actividades deben haber sido previamente autorizadas en el PAD

26. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO • 2.3 Procedimientos Administrativos • b. Plan de Evaluación del Proyecto - (Project Appraisal Document)(PAD) • Instrumento político estratégico de planificación para toda la duración del Proyecto. Incluye la descripción de los Componentes, la planificación de las actividades incorporadas a cada uno de estos componentes. • Establece los indicadores, metas y logros esperados en el marco del desarrollo del Proyecto. • c. Plan de Adquisiciones (PDA) • En este informe, que debe presentarse a inicios de año y ser actualizado en forma anual, se presentan todas las adquisiciones de bienes, servicios y contrataciones de consultorías necesarias para la implementación del Proyecto. • ..\..\Procedimientos\FORMULARIOS\Adquisiciones\Formato Plan_Adquisiciones.xls

27. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO • 2.3 Procedimientos Administrativos • d. Plan de Desembolsos (PDD) • Este informe debe presentarse al inicio del año de ejecución respectivo, y en él se contemplan las necesidades financieras del Proyecto. • Se deben incluir los montos requeridos para la ejecución del Proyecto durante el año en curso, estimación de las fechas de los desembolsos, y origen de los fondos requeridos (endeudamiento vs. aporte local). • e. Informe de Monitoreo Financiero (FMR) • Este informe se debe presentar de manera semestral y en él se reflejan los avances y logros en cuanto a las metas financieras y % de avance de las metas físicas comprometidas para el plazo que se informa.

28. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO • 2.4 Procedimientos Financieros • a. Plan de Cuentas • Establece detalle las cuentas fiscales de ingresos y gastos a nivel agregado • ..\..\Procedimientos\FORMULARIOS\Financieros\Plan de Cuentas.doc • b. Presupuesto Anual • Junio cada Año • c. Modificaciones Presupuestarias • d. Desembolsos • Los recursos a transferir desde el MINECON a Conicyt e Innova Chile, deberán solicitarse según la planificación mensual de caja que realice cada institución y deberán rendirse mensualmente. • Sin estas rendiciones MINECON no transferirá nuevos recursos a las instituciones. Una vez que la institución rinda al menos el 80% de los fondos transferidos el MINECON podrá realizar una nueva transferencia de recursos, siempre y cuando estos estén debidamente justificados en la planificación mensual de caja.

29. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO • 2.4 Procedimientos Financieros • e. Gastos Elegibles y No elegibles • El Banco no reconocerá aquellos gastos resultantes de procedimientos que no se adecuan a lo previsto en: • El Convenio de Préstamo, • Manual de Operaciones, • Procesos de adquisición o contrataciones. • El Banco no reconocerá los gastos en bienes cuyo destino final no fuere el previsto originalmente. • Si el Banco concluye que alguna parte del préstamo se utilizó para pagar un gasto no elegible, podrá exigir al Proyecto, reintegrar el monto equivalente y/o presentar documentación alternativa que pruebe otros gastos elegibles. • f. Transferencias de Fondos • Las transferencias de fondos a Innova Chile y Conicyt sólo podrán realizarse cuando los respectivos Convenios Marco hayan sido aprobados por los organismos involucrados y éstos hayan informado de la apertura de cuentas para el manejo de los recursos que les serán traspasados.

30. Conicyt e Innova Chile rinden los gastos y solicitan recursos Ministerio de Economía MINISTERIO DE ECONOMÍA Condiciones Primer Dedembolso La UCP a través de Minecon transfiere los recursos a Conicyt e Innova Chilea UCP Constituida La UCP a través de Minecon solicita a la Dipres Manual de Operaciones aprobado El Banco Central transfiere al Ministerio de Economía,a través de la TGR, los recursos de endeudamiento y aporte local Cuenta Designadal abierta en el Banco Central DIPRES Convenios Marco firmados La Dipres instruye a la TGR para que junto con los recursos del aporte fiscal, transfiera recursos del Préstamo a Minecon Firmas Autorizadas informadas La UCP solicita nuevo desembolso Oficinas Habilitadas TESORERIA GENERAL DE LA REPUBLICA Sistemas Información en Dllo Solicitud de Desembolso por parte de la UCP Departamento de Desembolsos Banco Mundial Banco transfiere los recursos al Banco Central MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO • 2.4 Procedimientos Financieros • FLUJO DE TRASPASOS

31. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO • 3. Adquisiciones de Bienes, Contratación de Obras, Consultorías • Las normas y procedimientos que regirán para la Adquisiciones y Contrataciones cuando se financien 100% o parcialmente con recursos del préstamo durante la ejecución del Proyecto, deberán ajustarse a lo previsto en el Contrato de Préstamo, en donde se establece que serán aplicables las Políticas respectivas. • Los procedimientos para adquisiciones y Contrataciones cuando se financien 100% con Aporte Local, deberán regirse por la legislación nacional establecida en la Ley N° 19886.

32. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO • a. Requisitos para llamar a licitación • MINECON, Conicyt e Innova Chile sólo podrán efectuar la invitación o llamado a licitar si cumplen con los siguientes requisitos: • El proceso está incluido en el plan anual de adquisiciones aprobado por el Banco. • Disponer de presupuesto asignado para el año en curso y siguiente en el caso de ejecuciones que superen el año calendario. • Diseños de Ingeniería y Arquitectura desarrollados para Obras y/o Especificaciones Técnicas de bienes y/o TDR para Consultorías • Documentos estándar de licitación o comparación de precios, terminados, para Bienes y/o Obras y Pedido de Propuesta par Consultoría. • La No-Objeción (Revisión Previa) del Banco o de la UCP al llamado, cuando corresponda.

33. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO • d. Procesos de Revisión Previa • La responsabilidad, en cuanto a la ejecución del Proyecto y, por tanto, la adjudicación y administración de los contratos de adquisiciones y contrataciones, es del Gobierno de Chile, a través del MINECON • Los ejecutores y coejecutores del Proyecto directamente y en general, a través de personas jurídicas y naturales chilenas que como adjudicatarios del Proyecto asumen responsabilidad por la ejecución de los proyectos y propuestas adjudicadas. • El Banco Mundial no financia gastos por conceptos de bienes/ obras/consultorías cuya adquisición o contratación no se haya hecho de conformidad con los procedimientos establecidos en el convenio de préstamo, siendo política del Banco cancelar la porción del préstamo asignada a las adquisiciones o Contrataciones que se hayan adquirido o contratado sin observar dichos procedimientos.

34. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTOPLANIFICACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DEL PROYECTO Revisión Previa del BANCO ..\..\Procedimientos\FORMULARIOS\Adquisiciones\Documentos requeridos.xls Revisión Previa de la UCP • Los Objetivos son: • Asegurar la correcta ejecución de los procedimientos de adquisiciones por parte de Conicyt e Innova Chile. • Minimizar las fallas por este concepto que pudiesen paralizar la ejecución de los proyectos y/o significar la devolución de los recursos objetados

35. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTOADQUISICIONES • Flujograma de Adquisiciones de Bienes y Obras (se deben considerar adicionalmente los trámites internos de cada institución y cuando corresponda la Toma de Razón por parte de Contraloría General de la República) • ..\..\MANUALOPERATIVO\Diagramas de Flujo.vsd

36. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTOADQUISICIONES • Flujograma de Contrataciones (se deben considerar adicionalmente los tramites internos de cada institución y cuando corresponda la Toma de Razón por parte de Contraloría General de la República) • ..\..\MANUALOPERATIVO\Diagramas de Flujo.vsd

37. MANUAL DE OPERACIONESRESUMEN DE DOCUMENTOS REQUERIDOS PARA LAS LICITACIONES DE BIENES, OBRAS Y CONSULTORIA • Documentos Requeridos para las Licitaciones de Bienes, Obras y Consultoria • ..\..\Procedimientos\FORMULARIOS\Adquisiciones

38. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTOAUDITORIAS 5. Auditorías al Proyecto • Banco solicita realización de Informes de Auditoria Anuales • Plazo presentación máxima el 30 de abril de cada año • Empresa auditora privada aceptable para el Banco. • Ministro de Economía, a través de la UCP, deberá: • Mantener registros electrónicos • Mantener registros físicos En los que se consignarán los gastos realizados por el Proyecto en conformidad con el POA aprobado por el Banco y el Consejo Superior del Proyecto para el año auditado.

39. MANUAL DE OPERACIONESCAPITULO IV: EJECUCIÓN DEL PROYECTOAUDITORIAS 5. Auditorías al Proyecto • Estados financieros deberán estar en conformidad con la Guía para la Preparación de Estados Financieros y Requisitos de Auditoria Independiente que el Banco reconoce como válida para este tipo de operaciones de préstamo. • Las cifras de los estados financieros deben presentarse en forma comparativa con las cifras del año o período inmediatamente anterior. Cuando sea aplicable, los estados financieros deben presentarse tanto en dólares americanos como en moneda local y de acuerdo a principios de contabilidad generalmente aceptados. • Formatos de los Estados Financieros que deberá presentar la UCP a la firma auditora se encuentran en los Apéndices del Manual de Operaciones • Los estados financieros son los siguientes: • Elaborados por la UCP • Estado de Fuentes y Usos de Fondos • Flujo de efectivo del Proyecto • Resumen de las fuentes y usos de fondos • Estado de Inversiones Acumuladas • Resumen por categorías de gastos • Realizado versus Proyectado • Elaborados por el Ministerio de Economía, Fomento y Reconstrucción • Balance General • Estado de Resultados • Informe de Ingresos y Gastos Mensuales

40. MANUAL DE OPERACIONESRESUMEN DE DOCUMENTOS FINANCIEROS REQUERIDOS • ..\..\Procedimientos\FORMULARIOS\Financieros

41. Procedimientos Proyecto de Innovación y Competitividad Banco Mundial - MINECONTaller Ruth Saieh Latrach – Asesor en Finanzas y Adquisiciones Departamento Estudios – Programa de Innovación y Competitividad Santiago, 24 de Marzo de 2009