Отчет Департамента финансов за 2012 год

1. Отчет • Департамента финансов • за 2012 год

2. Историческая справка 2005 год Департамент финансов Администрации города Мегиона. 2003 год Департамент финансов администрации муниципального образования г. Мегион 2000 год Комитет по финансам администрации муниципального образования г.Мегиона 1996 год Комитет по финансам и налоговой политике администрации г.Мегиона До 1996 года Финансовый отдел Мегионскогогорисполкома

3. Формирование бюджета городского округа осуществляется на основании основных направлений бюджетной политики Обеспечение выполнения социальных обязательств городского округа Переход к режиму жесткой экономии бюджетных средств Обеспечение повышения качества предоставления гражданам муниципальных услуг Цели и задачи бюджетной политики Обеспечение сбалансированности расходных полномочий и ресурсов для их обеспечения Ограничение размера бюджетного дефицита в целях сохранения макроэкономической стабильности и устойчивости выполнения социальных обязательств

4. Основные направления бюджетной политики В области доходов В области расходов Оптимизация и повышение эффективности бюджетных расходов Сотрудничество с крупными налогоплательщиками Совершенствование администрирования доходов бюджета городского округа Повышение качества финансового менеджмента Повышение эффективности реализации приоритетных национальных проектов Максимальное приближение прогнозов поступления доходов бюджета города к реальной ситуации в экономике БОР (бюджетирование, ориентированное на результат) Взаимодействие с главными администраторами доходов в части обмена оперативной информацией по снижению невыясненных платежей Применение программно-целевого метода планирования

5. Прогноз социально-экономического развития представляет собой комплекс вероятностных оценок возможных путей развития и должен охватывать важнейшие сферы экономики территории и жизнедеятельности ее населения, включая экономическую базу; социально-демографическую ситуацию; уровень жизни, занятость и социальную защиту населения; социальную инфраструктуру; инвестиционный комплекс и финансово-бюджетное обеспечение Показатели прогноза разрабатываются в двух вариантах Вариант 1 С учетом относительно менее благоприятного сочетания развития территории Вариант 2 С учетом возможности более высоких темпов роста в экономике за счет использования благоприятных факторов Разделы прогноза социально-экономического развития городского округа город Мегион

6. Департамент финансов является финансовым органом, организующим исполнение бюджета и выполняющим следующие функции :

7. Для осуществления своих функций и полномочий Департамент финансов применяет в работе знания следующих автоматизированных систем и программных продуктов * Программа «Прогноз» - прогноз объемов продукции, закупаемой для муниципальных нужд за счет средств местного бюджета и внебюджетных источников финансирования на 2012 – 2013 г.г.

8. Схема бюджетного процесса Цели/полномочия/расходные обязательства/социальные гарантии Перечень муниципальных услуг для включения в задание Бюджетные ограничения Определение потребности (натуральные/количественные показатели) Определение качества услуги (показатели качества) Бюджетные ограничения Формирование муниципального задания Оценка объема финансового обеспечения Бюджетные ограничения Оказание услуги БУ МАУ Отчет об исполнении муниципального задания

9. Принятие бюджетных обязательств Инструменты реализации установленных целей и задач (инструменты бюджетирования по услугам) Инструменты целеполагания и планирования Долгосрочные целевые программы Доклады о результатах и основных направлениях деятельности главных распорядителей бюджетных средств Ведомственные целевые программы Реестр муниципальных услуг (работ) Стандарты качества муниципальных услуг Оценка потребности в муниципальных услугах Оценка стоимости муниципальных услуг Муниципальное задание на оказание услуг (выполнение работ) Обеспечивает единство муниципальной политики в различных отраслях и по муниципалитету в целом Способствует реализации установленных целей и задач муниципального развития

14. Межбюджетные трансферты, представляемые бюджету городского округа город Мегион на 2010 -2012 годах Тыс.рублей 2010 год 2012 год 2011 год 2 051 701,1 2 298 571,6 2 649 409,3 Субвенции Иные межбюджетные трансферты Субсидии Дотации

15. 1.На постоянной основе проводилась работа со списками должников, работников администрации города на предмет задолженности по уплате налогов и сборов во все уровни бюджетов 2.Проводилась разъяснительная работа о целесообразности современной уплаты налогов и неналоговых платежей. 3.Проведен анализ обоснованности и эффективности применения налоговых льгот: - Постановлением администрации города от 26.07.2011 №1687 «О бюджетной, социальной и экономической эффективности предоставляемых налоговых льгот» утвержден порядок оценки бюджетной, социальной и экономической эффективности предоставляемых (планируемых к предоставлению) налоговых льгот; - осуществлен мониторинг налоговых льгот по земельному налогу и налогу на имущество физических лиц, льготы предоставленные на основании нормативных актов представительного органа местного самоуправления, обоснованы и эффективны, так как предоставляются незащищенной категории населения и учреждением, которые финансируются только из бюджета городского округа 4.Ежедневно проводилась работа по сокращению, а в дальнейшем и ликвидации невыясненных платежей . За 2012 год составлено в Управление Федерального казначейства по Ханты-мансийскому автономному округу-Югре 635 уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа, которые в последствии были уточнены и зачислены на соответствующие доходные коды бюджетной классификации. 5. В рамках работы по выявлению предприятий и предпринимателей, осуществляющих деятельность на территории городского округа без регистрации в налоговом органе было проверено 23 хозяйствующих субъекта, нарушений не выявлено. С 16 физическими лицами проведена разъяснительная работа и направлены сведения в налоговый орган для постановки на учет. 6.Осуществлялось совместное межведомственное сотрудничество, направленное на погашение налогоплательщиками задолженности по транспортному налогу. В результате совместной работы поступило 1 664,5 тыс. рублей в счет уплаты задолженности по транспортному налогу. Распоряжением главы города от 28.06.2007 №115 «О создании комиссии» (с изменениями) была создана комиссия по мобилизации доходов в бюджет города Мегиона. Комиссия по мобилизации доходов в бюджет города Мегиона является коллегиальным постоянно действующим совещательным органом, способствующим оперативному решению вопросов по мобилизации доходов с целью сокращения недоимки и увеличения поступлений в бюджет города Мегиона. За 2012 год комиссией была проделана большая и разносторонняя работа: В результате работы в бюджет города поступило 37 470,6 тыс. рублей

16. Сведения о подготовленных документах и материалах за 2011-2012 годы в рамках осуществления функций отдела доходов в области администрирования и минимизации невыясненных поступлений (ед.)

17. Анализ исполнения об уточнении вида и принадлежности платежей за 2011-2012 годы в разрезе главных администраторов доходов бюджета городского округа город Мегион Тыс.рублей

25. Распоряжением администрации города от 22.07.2011 №247 "Об утверждении положения о порядке работы комиссии по бюджетным проектировкам и осуществлению финансового контроля" была создана комиссия по бюджетным проектировкам и осуществлению финансового контроля. Комиссия по бюджетным проектировкам и осуществлению финансового контроля является совещательным органом, создана в целях обеспечения своевременной и качественной разработки основных прогнозных параметров бюджета города на очередной год и плановый период, выработке предложений по формированию проекта бюджета города, уточнению бюджета текущего финансового года, осуществлению финансового контроля за целевым и эффективным использованием средств бюджета города главными распорядителями и получателями бюджетных средств. За 2012 год комиссия провела 107 заседаний, на повестке которых рассматривались следующие вопросы: Рассмотрение предложений главных распорядителей и получателей бюджетных средств о внесении уточнений в сводную бюджетную роспись города на текущий год - 86 заседаний комиссии; 2. Рассмотрение и определение основных прогнозных параметров бюджета городского округа на очередной год и плановый период - 19 заседаний комиссии; 3. Проведение анализа исполнения бюджетных смет главных распорядителей и получателей бюджетных средств, в части целевого и эффективного использования средств, выделенных из бюджета города - 1 заседание комиссии; 4. Рассмотрение результатов проверок, проводимых отделом внутреннего контроля департамента финансов - 1 заседание комиссии. В ходе исполнения бюджета городского округа отделом бюджетного планирования и финансирования: Выписано и доведено до главных распорядителей и получателей бюджетных средств 747 уведомлений, об изменениях плановых ассигнований на 2012 год и плановый период. Выписано и доведено до главных распорядителей и получателей бюджетных средств 755 уведомлений, об изменениях лимитов бюджетных обязательств на 2012 год.

27. Сведения об исполнению расходов муниципального образования город мегион на реализацию приоритетного национального проекта «Доступное и комфортное жилье гражданам России» в Ханты-Мансийском автономном округе – Югре в рамках региональных и муниципальных целевых программ за 2010-2012 годы 2010 год 2011 год Тыс.руб. 2012 год Всего 229 524,5 613,5 Всего 365 593,4 Всего 363 716,1 Обеспечение жилыми помещениями граждан, проживающих в жилых помещениях, непригодных для проживания-69 382,2 Обеспечение жилыми помещениями граждан, проживающих в жилых помещениях, непригодных для проживания-25 872,7 Обеспечение жилыми помещениями граждан, проживающих в жилых помещениях, непригодных для проживания-0 Обеспечение жильем молодых семей-0 Обеспечение жильем молодых семей-459,9 Обеспечение жильем молодых семей -3395,3 Обеспечение жилыми помещениями граждан из числа коренных малочисленных народов Севера-0 Обеспечение жилыми помещениями граждан из числа коренных малочисленных народов Севера-0 Обеспечение жилыми помещениями граждан из числа коренных малочисленных народов Севера-0 Строительство и(или) приобретение жилых помещений для предоставления на условиях социального найма, формирование маневренного жилого фонда-65 193,9 Строительство и(или) приобретение жилых помещений для предоставления на условиях социального найма, формирование маневренного жилого фонда-102 744,8 Строительство и(или) приобретение жилых помещений для предоставления на условиях социального найма, формирование маневренного жилого фонда – 136 040,9 Проектирование и строительство инженерных сетей-0 Проектирование и строительство инженерных сетей-0 Проектирование и строительство инженерных сетей-51 502,0 Развитие и модернизация жилищно-коммунального комплекса-90 097,8 Развитие и модернизация жилищно-коммунального комплекса-157 791,5 Развитие и модернизация жилищно-коммунального комплекса-20 300,4 Обеспечение жильем отдельных категорий граждан – 12 918,0 Обеспечение жильем отдельных категорий граждан – 6 165,9 Обеспечение жильем отдельных категорий граждан – 21 235,0 Обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов и проведение мероприятий по благоустройству дворовых территорий -133 500,2 Обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов и проведение мероприятий по благоустройству дворовых территорий–60 322,5 Обеспечение мероприятий по капитальному ремонту многоквартирных домов и проведение мероприятий по благоустройству дворовых территорий - 0

28. Сведения о подготовленных проектах правовых актов администрации города и иных документах, в установленной сфере деятельности

29. ПРОЕКТЫ НОРМАТИВНО ПРАВОВЫХ АКТОВ, ИНЫХ ДОКУМЕНТОВ, КОТОРЫЕ ПРОХОДЯТ СОГЛАСОВАНИЕ В ДЕПАРТАМЕНТЕ ФИНАНСОВ

30. Отдел казначейского исполнения бюджета Осуществление предварительного контроля Осуществление операционного контроля

31. Схема документооборота

32. Информация о лицевых счетах муниципальных учреждений в 2012 году Получатели бюджетных средств Бюджетные учреждения Иные лицевые счета Автономные учреждения Всего 180 лицевых счетов

33. Информация о казначейском исполнении бюджета за 2012 год Ед.

34. Поступления исполнительных листов Тыс.рублей Шт.

35. Ведомственные целевые программы Итого: 15 685,3 тыс.руб.

36. Целевые программы городского округа город Мегион (тыс.руб.) 147 466,3

38. Экономическая эффективность Экономичность Социальная эффективность Расходы бюджета Ресурсы Бюджетные целевые программы Прямые результаты Конечные результаты Материальные, трудовые, финансовые и т.д. Мероприятия, процессы деятельности Бюджетные услуги Общественный эффект Социально-экономический эффект Критерии эффективности бюджетных целевых программ

39. Контрольные мероприятия (проверки ревизии) в 2011-2012 году Контрольные мероприятия (в 2012 году-15) Внеплановые Плановые 2011-6 2012-6 2011-9 2012-9 Проводятся: На основании годовых планов • Проводятся: • По поручению или указанию главы города, зам. главы города • По поручению директора департамента финансов Количество ревизий и проверок, по которым выявлены финансовые нарушения-10 По результатам проверки оформляется акт с обязательным перечнем мероприятий, необходимых для исполнения Сумма финансовых нарушений за 2012 год-63 893 т.р. Возмещено в добровольном порядке-654,8 т.р. Количество дисциплинарных взысканий-2

40. За 2012 год отделом бюджетного учета и отчетности отражены в учете согласно действующему законодательству Российской Федерации бухгалтерские операции в разрезе типов средств бюджетов (местный, окружной, федеральный) и присвоенных мероприятий, в том числе:1) по доходам 49 473 шт. (на 225% > чем в 2011 году):а) на основной счет бюджета – 11 354 шт. (на 10% > чем в 2011 г.);б) муниципальных бюджетных и автономных учреждений – 37 640 шт. (на 206% > чем в 2011 г.);в) во временном распоряжении – 479 шт. (на 9% > чем в 2011 г.);2) по расходам 55 652 шт. (на 4% >, чем в 2011 г);3)по источникам внутреннего финансирования дефицита бюджета – 615 шт. (на 23% >, чем в 2011 г.);4)по уточнению вида и принадлежности платежа 164 шт.;5) по санкционированию расходов бюджета городского округа – свыше 112 829 шт. (на 41% >, чем в 2011 г.)

41. Отдел бюджетного учета и отчетности осуществляет полномочия по управлению муниципальным долгом. Целевым назначением кредитов является покрытие временного кассового разрыва, возникшего при исполнении бюджета городского округа город Мегион

42. Показатели состояния кредиторской задолженности городского округа город Мегион за 2012 год В результате проведенной работы просроченная кредиторская задолженность по муниципальным учреждениям городского округа город Мегион отсутствует.

43. Показатели состояния дебиторской задолженности городского округа город Мегион за 2012 год В результате проведенной работы просроченная дебиторская задолженность по муниципальным учреждениям городского округа город Мегион уменьшилась на 27% по сравнению с началом года.

44. Консолидированная отчетность по исполнению бюджета городского округа город Мегион за 2012 год представлена в Департамент финансов - Югры: Первый блок отчетности представлен в Депфин Югры по бюджетополучателям в составе 78 форм (на 33 формы >, чем в 2011 году). Второй блок отчетности представлен в Депфин Югры по муниципальным бюджетным и автономным учреждениям в составе 81 формы (на 36 форм >, чем в 2011 году).