36 Asamblea General

1. 36 Asamblea General Opciones para América Latina y el Caribe en el actual escenario económico internacional y la función de la Banca de Desarrollo.

2. “Seminario de Financiamiento de la Agricultura” Tema: Crédito a la producción agrícola de tabaco. Autor: Rigoberto García Rodríguez Banco de Crédito y Comercio

3. La característica de la producción agrícola de tabaco, exige que se pongan a su disposición una importante cantidad y variedad de recursos naturales, materiales, humanos y financieros. Siendo estos últimos los que nos ocupan en esta exposición. En nuestro país la entrega de dichos recursos financieros los clasificamos en dos etapas que están bien diferenciadas en lo político, económico y en lo social.

4. La primera etapa abarca el período antes del triunfo de la Revolución en 1959, la cual estaba signada por un crédito oficial, reducido en cuanto al número de productores que lo requerían, así como en cuanto al importe que se les otorgaba, teniendo en cuenta también los recursos que facilitaban los dueños de fincas a sus aparceros en condiciones onerosas, al igual que la banca no oficial a sus reducidos prestatarios. • La segunda etapa comienza a partir del triunfo de La Revolución, y ha estado caracterizada por su masividad y por no haber límites en cuanto al crédito a otorgar por parte del banco, ya que dicho límite está condicionado en cada productor por su plan de producción, su historial productivo y los diferentes contratos requeridos para la tramitación de los créditos.

5. Antecedentes del Crédito Agrícola. Antes del triunfo de la Revolución el Crédito Agrícola se otorgaba por el Banco de Fomento Agrícola e Industrial de Cuba (BANFAIC) creado en Septiembre de 1951. Esta Banca Oficial no satisfacía las necesidades de los productores, ni en la cuantía de los créditos que se otorgaban ni al número de los que lo requerían y tampoco por su estructura ya que se otorgaba en un reducido número de Asociaciones de Crédito Rural en toda Cuba. También los dueños de las tierras facilitaban algunos recursos a sus aparceros, pero signados estos por la restricción y por el gravamen, que en general provocaban ganancias muy reducidas o el endeudamiento perpetuo, y/o en el mejor de los casos el saldo cero para comenzar el nuevo ciclo de producción. La banca no oficial tenía parecido comportamiento.

6. En Marzo de 1960 se extingue el BANFAIC, y da paso al Departamento de Crédito Agrícola e Industrial (DECAI), perteneciente al Instituto Nacional de Reforma Agraria y al poco tiempo estas funciones crediticias pasan a la Asociación Nacional de Agricultores Pequeños y después en 1961, al Banco Nacional de Cuba, ya como una institución oficial del Estado. En 1997 se hace una nueva reestructuración bancaria y se pasan las funciones crediticias al Banco de Crédito y Comercio (BANDEC) y al Banco Popular de Ahorro (BPA), como los dos bancos con funciones comerciales para ofrecer este servicio a los productores tabacaleros.

7. CRÉDITO AL CULTIVO DE TABACO Para el desarrollo de este trabajo utilizaremos una de las producciones que más crédito ha requerido a partir del triunfo de la Revolución y una de las más importantes en el país: el tabaco. Su exportación significa una cifra considerable en los ingresos en divisas, y en especial el Tabaco Habano, de reconocido prestigio mundial desde la colonia hasta la fecha. En la economía interna también tiene una importancia vital por los ingresos que su venta aporta, y su influencia en el equilibrio monetario de la nación.

8. Su producción requiere de importantes cantidades de recursos materiales, laborales y financieros, así como de una gran infraestructura inversionista fundamentada en la cura natural y artificial de sus hojas en las casas de curar tabaco y Kalfrisas, las que posteriormente serán convertidas en tabacos y cigarros, resultando de vital importancia para los primeros la envoltura externa o capa del torcido, que es la que define su imagen y calidad.

9. Resulta una producción que requiere de una atención esmerada y en especial, el llamado tabaco tapado, que es el que garantiza la capa del torcido y que requiere un alto volumen de crédito por cada hectárea producida.

10. La casi totalidad de la producción agrícola la realizan los agricultores privados agrupados en Cooperativas de Créditos y Servicios (CCS) y las cooperativas: Cooperativas de Producción Agropecuaria (CPA) y Unidades Básicas deProducción Cooperativa (UBPC), agrupados todos en el Sector No Estatal. Productores de tabaco.

11. El Sector Estatal ocupaba un peso de consideración en la producción de tabaco hasta la creación en 1993 de las UBPC, las cuales recibieron las tierras y demás bienes agrícolas para su realización. Esta producción agrícola es mayoritaria en la provincia de Pinar del Río, la que posee la tradición, los suelos y los restantes bienes agrícolas para cumplir con los requerimientos de la economía nacional, siendo financiados por el Banco de Crédito y Comercio 9217 productores, de ellos: 79 CPA, 24 UBPC y 9114 agricultores. Este renglón constituye una fuente importante de empleo en el país desde la producción de posturas y en las diferentes fases del proceso agrícola, así como para su curado y hasta el momento de su venta al acopiador.

12. Principales características de su financiamiento. • Para financiar a los diferentes productores estos deben reunir algunas características mínimas que los califican como sujetos de crédito, estando entre ellas: • La tenencia o posesión de la tierra, que puede ser propia o en usufructo. • La confección de planes de producción y/o de inversión en concordancia con las directivas del Ministerio de la Agricultura. • La contratación de los recursos materiales y humanos mínimos requeridos con las empresas suministradoras de bienes y servicios. • La contratación de la producción a acopiar con las empresas encargadas de su compra. • El seguro a la producción.

13. Toda solicitud de crédito debe contar con los requisitos antes mencionados y para su resolución debe tenerse en cuenta el Historial de Producción de cada productor, y de ser nuevo y no poseerlo, se utiliza el de los productores semejantes de su cooperativa, zona o territorio más cercano.

14. Durante el otorgamiento de los créditos se destaca el seguimiento que se le da a los mismos, mediante las inspecciones físicas y el control documental, el que se le realiza a las unidades de producción, durante todo el proceso productivo

15. Historial de producción Uno de los elementos de análisis que mayor importancia tiene en la determinación del nivel de crédito que se le puede otorgar a un productor es su Historial de Producción, el mismo consiste en determinar el rendimiento en TM por Ha y el precio por cada TM, partiendo del área cosechada, los volúmenes acopiados y el valor de producción obtenido. Este proceder ha demostrado tener una alta efectividad en todos los casos que no cambien significativamente las condiciones de la unidad de producción tabacalera. Todo el proceso, desde el análisis de las solicitudes de crédito hasta su recuperación, está automatizado hace más de una década, coadyuvando ello a una mayor agilidad de dicho proceso, así como la existencia de una rica fuente de información.

16. Créditos de inversiones necesarios para realizar el plan de producción. • Los mismos se aprueban teniendo en cuenta los aspectos fundamentales siguientes: • Capacidad de pago disponible para enfrentar el proceso inversionista • La vida útil del bien agrícola que se financia • Los plazos de pago (mediano y largo)

17. En la producción de tabaco las inversiones ocupan un lugar de gran importancia para que se puedan ejecutar correctamente las diferentes fases del proceso agrícola (acondicionamiento y preparación del suelo, siembra y resiembra, atenciones culturales y recolección), y del proceso de curado. Requiriendo todo ello financiamiento crediticio en la generalidad de los productores, para lo cual el Banco da la debida respuesta en cada caso y un tiempo prudencial que no excede de los 30 días a partir de la recepción de la solicitud de crédito presentada.

18. Las inversiones de mayor peso que se financian para la producción de tabaco son: • Casas de curar tabaco y Kalfrisas (para el proceso de curado). • Tractores y sus implementos. • Pozos, presas, sistemas y equipos de regadío. • Acondicionamiento del terreno. • Construcción y cobertor del tabaco tapado. • Animales de trabajo.

19. Intereses. El cobro de los intereses a partir del año 1959, no ha sido un gravamen de significación para la economía de los tabacaleros, e incluso a finales de la década del 60 y hasta el año 1978, no se cobraron. Con su reimplantación, se aplicó una tasa preferencial del 4% para las cooperativas y el 6% a los agricultores respectivamente.

20. A partir del año 1999 estas tasas se modificaron, no creciendo significativamente en valores absolutos, y se mantienen hasta la fecha con las características siguientes: • Tipo de créditoTasa básica (%) • Producción o gastos corrientes 5.00 • Inversión a corto y mediano plazo 7.00 • Los saldos no pagados a su vencimiento pueden ser penalizados con una tasa adicional a la básica de hasta un 4.00 %.

21. Una característica importante de las dos tasas básicas existentes es que pueden ser penalizadas hasta un incremento del 2.00 % y bonificadas en igual proporción por buenos resultados. Es bueno significar que el incremento de las tasas no ha sido proporcional al crecimiento de los precios del producto, los cuales desde el triunfo de la Revolución hasta la fecha han tenido aumentos significativos para los distintos tipos de tabaco y variedades.

22. Tratamiento diferenciado al endeudamiento. En oportunidades, para resolver determinados niveles de endeudamiento, se han aprobado formas de pago preferenciales para aquellos saldos no respaldados que han resultado ser una carga en la economía de los productores, limitándolos en los importes de crédito a obtener y en sus sobrantes de liquidación. Para coadyuvar a eliminar dichos efectos negativos se le ha aplicado un mecanismo de cobro consistente en gravar para amortizar dichos saldos de hasta un 50% de las ganancias obtenidas en cada ejercicio económico y con tasas preferenciales de intereses o sin ellos.

23. También las facilidades han estado enmarcadas en no afectarles sus créditos de producción y de inversión por dichos saldos. Como puede observarse, el endeudamiento en los productores, en estos casos, no ha sido un obstáculo para que todos aquellos con una buena actitud productiva reciban los beneficios de un tratamiento diferenciado para continuar activos en la producción y disponer de los niveles de crédito mínimos requeridos en correspondencia con sus necesidades productivas.

24. Fenómenos Naturales (ciclones, huracanes y otros) Por nuestra posición geográfica somos afectados con frecuencia por ciclones o huracanes, fenómenos naturales que producen la destrucción o daños de las cosechas en el campo, e instalaciones de curar tabaco y almacenes. Dentro de ellos, el exceso de lluvias o la sequía son causas que afectan significativamente en cantidad y calidad a la producción. A su vez las enfermedades también disminuyen los volúmenes de producción y afectan la calidad del tabaco cosechado.

25. Para proteger financieramente la economía del tabacalero y la recuperación de los créditos de estos fenómenos, existe el seguro como una condicionante del crédito, estos gastos financieros están cubiertos por el mismo. Ante los efectos negativos de dichos fenómenos naturales, el Banco ha dado las facilidades requeridas para que los productores continúen recibiendo los préstamos necesarios para terminar el proceso productivo, a pesar de la disminución de la garantía existente, así como para las nuevas construcciones e instalaciones de curar tabaco.

26. Sobrantes de liquidación en la producción de tabaco. En la tramitación de los créditos siempre se ha mantenido el criterio de dejar un por ciento del respaldo material o garantía, que generalmente ha sido el 20, para el cobro de los intereses y para entregar efectivo como sobrante de liquidación, que tan beneficioso resulta para la salud económica y moral del productor. Este por ciento también en la práctica constituye un margen de seguridad en el otorgamiento de los préstamos, para poder cobrar el monto a pagar sin mayores dificultades.

27. Conclusiones Podemos resumir que el crédito a la producción de tabaco ha resultado ser el recurso financiero fundamental que reciben la inmensa mayoría de los productores, lo cual unido a la entrega de las tierras que trabajaban al promulgarse la Ley de Reforma Agraria, constituyen la base fundamental de esta importante producción. Debemos agregar que todos los productores tienen garantizada la comercialización de su producción.