БАНКІВСЬКА СТАТИСТИКА

1. БАНКІВСЬКА СТАТИСТИКА Бєлова І.В.

2. Тема 1. Предмет, метод і завдання статистики банківської діяльності. Система статистичних показників банківської діяльностіСутність статистики як науки. Mіcцe статистики банківської діяльності в системі статистичних наук. Предмет, метод та завдання статистики банківської діяльності. Роль статистичних досліджень в аналізі і плануванні діяльності банку. Методологічні засади статистичного аналізу показників діяльності банків. Класифікація та групування банківської статистики. Джерела статистичної інформації про банківську діяльність. Система показників статистики банківської діяльності, їх види. Методи аналізу в банківській статистиці.

3. Статистика – наука, що вивчає та аналізує кількісну сторону якісних виявів масових процесів та явищ, знаходить закономірності соціально-економічного розвитку, групує та аналізує отримані дані та результати. Термін «статистика» має такі трактування: • кількісна інформація про соціально-економічні явища та процеси; • система зведених, синтетичних показників, які характеризують різні співвідношення та тенденції розвитку соціально-економічних процесів. Це проміжна ланка в системі інформації та прийняття рішень, державного управління та ін.; • статистика як самостійна наука.

4. Основні принципи офіційної статистики

5. Основні принципи офіційної статистики

6. Статистика банківської діяльності – розділ соціально-економічної статистики, який вивчає масові явища та процеси в системі банківської діяльності. • Вона є невід`ємним елементом кожного етапу прийняття управлінських рішень у банку та запорука їх ефективності. • Предмет банківської статистики – взаємопов`язані кількісна та якісна сторони масових процесів та явищ банківської діяльності.

7. Концепція побудови банківської і грошово-кредитної статистики та статистики платіжного балансу, затв. Постановою Правління НБУ від 20.05.94 N 101 // http://www.nau.kiev.ua. • Про банки і банківську діяльність: Закон України від 7 грудня 2000 року N 2121-III (зі змінами)// http://www.rada.gov.ua. • Про державну статистику: Закон України від 17 вересня 1992 року N 2614-XII (редакція закону від 13 липня 2000 року № 1922-III) // http://www.rada.gov.ua. • Про інформацію: Закон України від 2 жовтня 1992 року N 2657-XII (зі змінами) // http://www.rada.gov.ua. • Правила організації статистичної звітності, що подається до Національного банку України, затв. Постановою Правління НБУ від 19.03.2003 N 124 // http://www.rada.gov.ua.

8. Тема 2. Статистичний аналіз балансу банку. Активи та пасиви банку, статистичний аналіз їх формування та управління ними Мета, принципи та завдання статистичного вивчення балансу банку. Структура активних і пасивних операцій комерційного банку. Мета управління активами та пасивами банку. Абсолютні і відносні показники вивчення активних та пасивних операцій банку. Коефіцієнти, що характеризують якість активів комерційного банку. Принципи моделювання зв'язку між активними та пасивними операціями банку. Розрахунок рейтингу банку за активними операціями. Статистичний аналіз процентної маржі та спреду.

9. Стаття 69 ЗУ «Про банки…» Звітність банків Національний банк України встановлює для банків: 1) форми звітності та методику її складання; 2) періодичність та строки подання звітності; 3) структуру пояснювальної записки; 4) мінімум відомостей, що підлягають опублікуванню, та строки їх подання; 5) методику складання консолідованої і субконсолідованої звітності.

10. Стаття 69 ЗУ «Про банки…» Звітність банків Банк зобов'язаний оприлюднювати аудиторський висновок та перевірені аудиторською фірмою річну фінансову звітність і річну консолідовану фінансову звітність в обсязі, що включає: • 1) баланс; • 2) звіт про фінансові результати; • 3) звіт про рух грошових коштів; • 4) звіт про власний капітал; • 5) примітки до звітів, перелік яких визначається Національним банком України.

11. Стаття 69 ЗУ «Про банки…» Звітність банків • Банк зобов'язаний не пізніше 30 квітня наступного за звітним року оприлюднювати річну фінансову звітність та річну консолідовану фінансову звітність разом із аудиторським висновком, а також інформацію в обсязі, визначеному Національним банком України, про власників істотної участі у банку шляхом публікації в періодичних виданнях та/або поширення як окремих друкованих видань чи розміщення в мережі Інтернет.

12. Основними видами аналізу балансу є: • Структурний аналіз, який дає змогу оцінювати зміни у структурі активів і пасивів протягом певного часу; • Коефіцієнтний аналіз, за допомогою якого можна з`ясувати якісні характеристики активів і пасивів (при цьому використовують ряд коефіцієнтів). • Аналіз балансу складається із таких розділів: • Аналіз активних операцій; • Аналіз пасивних операцій; • Аналіз балансу щодо ліквідності

13. СТАТТІ АКТИВІВ БАЛАНСУ БАНКУ

14. СТАТТІ ПАСИВІВ БАЛАНСУ БАНКУ-1

15. СТАТТІ ПАСИВІВ БАЛАНСУ БАНКУ-2

16. Тема 3. Статистика ризиків банківської діяльності Поняття ризику банківської діяльності та завдання його статистичного вивчення. Методологія та методи оцінювання ризиків. Комплексне оцінювання банківського ризику з метою здійснення банківського нагляду. Статистичне забезпечення управління банківськими ризиками.

17. З метою здійснення банківського нагляду Національний банк у «Методичних вказівках з інспектування банків «Система оцінки ризиків»», затв. Постановою Правління НБУ від 15.03.2004 N 104 виділив дев'ять категорій ризику, а саме: • 1) кредитний ризик, • 2) ризик ліквідності, • 3) ризик зміни процентної ставки, • 4) ринковий ризик, • 5) валютний ризик, • 6) операційно-технологічний ризик, • 7) ризик репутації, • 8) юридичний ризик; • 9) стратегічний ризик .

18. Кожна система управління ризиками має включати такі елементи: • виявлення ризику. Належне виявлення ризику - це, в першу чергу, визнання та розуміння наявних ризиків або ризиків, що можуть виникнути у зв'язку з новими діловими ініціативами. Виявлення ризику має бути постійним процесом, що має здійснюватися як на рівні окремої операції, так і на рівні портфелів; • вимірювання ризику. Точне і своєчасне вимірювання ризиків є надзвичайно важливим компонентом ефективного управління ризиками. Банк, який не має системи вимірювання ризиків, має обмежену здатність контролювати ризики або здійснювати їх моніторинг. Крім того, розвиненість інструментів управління ризиками має бути адекватною складності і рівню ризиків, які банк узяв на себе. Банк має періодично перевіряти надійність інструментів вимірювання, які він використовує. Належні системи вимірювання ризиків передбачають оцінювання як окремих операцій, так і портфелів; • контроль ризику. Банк має встановити обмеження і довести їх до виконавців за допомогою положень, стандартів та/або процедур, які визначають обов'язки і повноваження працівників. Ці контрольні обмеження мають бути дійовими інструментами управління, які можна уточнювати в разі зміни умов або рівня толерантності до ризику. Банк має визначити послідовність процесу надання дозволів на виключення або зміни обмежень ризику, якщо вони є обґрунтованими; • моніторинг ризику. Банки мають здійснювати моніторинг ризиків для забезпечення своєчасного відстеження рівнів ризиків і винятків із тих чи інших правил. Звіти про моніторинг мають бути регулярними, своєчасними, точними та інформативними і надаватися відповідним посадовим особам для вжиття необхідних заходів.

19. Згідно із СОР існує 4 основних компоненти визначення параметрів ризику банку: • кількість ризику, тобто рівень або обсяг ризику, на який наражається банк. Кількість характеризується як незначна, помірна або значна; • якість управління ризиком, тобто наскільки добре здійснюється виявлення, вимірювання, контроль і моніторинг ризиків; характеризується як висока, така, що потребує вдосконалення, або низька; • сукупний ризик, тобто узагальнений висновок, який відображає рівень занепокоєння органів нагляду, зважаючи як на кількість ризику, так і на якість управління ризиком, з урахуванням відносного значення кожного з цих аспектів. Сукупний ризик оцінюється як високий, помірний або низький за кожною з дев'яти категорій ризику. Пом'якшувальні фактори (наприклад, страхування) можуть вплинути на оцінку сукупного ризику. Оцінка сукупного ризику визначає стратегію нагляду, тобто які конкретні заходи щодо цього банку будуть вжиті банківським наглядом Національного банку і які ресурси будуть для цього виділені. Перелік факторів оцінки доповнюють складові оцінок; • напрям ризику, тобто ймовірна зміна сукупного рівня ризику протягом наступних 12 місяців. Характеризується як такий, що зростає, стабільний або такий, що зменшується. Напрям ризику впливає на стратегію нагляду, зокрема на те, які додаткові наглядові заходи можуть бути вжиті. Якщо напрям ризику такий, що зменшується, це вказує на те, що на основі наявної інформації протягом наступних 12 місяців можна очікувати зменшення сукупного ризику. Стабільний напрям вказує на те, що сукупний ризик, ймовірно, залишиться незмінним. Якщо напрям ризику такий, що зростає, це свідчить про те, що, за очікуваннями, сукупний ризик через 12 місяців збільшиться.

20. Способи реагування на ризики: • прийняття ризику (в повній мірі, тобто без прийняття заходів щодо зниження його ймовірності або впливу); • передача ризику (зменшення ймовірності і /або впливу за рахунок перенесення або розподілу частини ризиків - страхування, хеджування та ін.); • зниження ризику (прийняття відповідних щодо зменшення впливу і /або ймовірності ризику); • уникнення ризику (припинення ризикової діяльності, продаж підрозділу, відмова від виходу на певні ринки).

21. Тема 4. Статистичний аналіз кредитної діяльності банку Сутність і класифікація кредитів. Завдання статистичного вивчення кредитної діяльності банку. Джерела коштів, що використовуються банками для потреб кредитування. Джерела коштів для коротко- та довгострокового кредитування. Об'єкти кредитування. Показники статистики кредитної діяльності. Економіко-статистичний аналіз обороту кредитів. Економічні нормативи кредитної діяльності комерційних банків. Статистична оцінка кредитного ризику. Прогнозування та планування кредитної діяльності банків. Система показників, що використовують для аналізу кредитоспроможності клієнтів банку. Методи виявлення взаємозв`язків показників кредитоспроможності клієнтів та якості кредитного портфеля банку.

22. Основними статистичними показниками кредиту є: • розміри наданого кредиту, • залишок позик загальний (на дату), у тому числі за простроченими позиками, а також середній залишок позик за період, • обсяг погашених позик (кредитовий оборот) – загальний та за простроченими позиками, • обсяг виданих позик, • середній термін надання позичок, • середній розмір позички, • швидкість та термін (час) обороту кредиту, • питома вага простроченої заборгованості у загальній сумі заборгованості, • питома вага кредитів, наданих одному або певній групі клієнтів, в загальній сумі кредитів, виданих за період, • показник частки розміру окремої позички в загальному обсязі власного капіталу банку.

23. Балансове рівняння для кредитних операцій: К на кінець періоду= К на поч.періоду +Ов - Оп, де К – залишки заборгованості за кредитами (на дату), Ов – оборот кредитів за видачею, Оп – оборот кредитів по погашенню.

24. Нормативи кредитного ризику, %

25. Показники кредитної діяльності банків України, млн.грн.

26. Показники кредитної діяльності банків України

27. Тема 5. Статистика ощадної справи Економічний зміст, завдання, методи статистики ощадної справи. Показники статистики ощадної справи. Статистичне вивчення мережі, складу ощадних установ, рівня розвитку ощадної справи та динаміки внесків, зв’язку заощаджень населення з їх грошовими доходами, з попитом на товари та послуги, з грошовим обігом, вивчення закономірностей в ощадній справі. Використання індексного методу в статистиці ощадної справи. Показники ефективності діяльності ощадної установи.

28. Доходи та витрати населення України

29. Основні показники статистики ощадної справи: • сума внесків ∑В(на початок періоду - Вп , на кінець періоду – Вк), • оборот по надходженню Он, • оборот за видачею Овид., • Вп+ Он - Овид =Вк - балансове рівняння, • сума припливу П= Он - Овид, • швидкість обороту внесків , • середній термін зберігання внесків , • коефіцієнт припливу вкладів, • коефіцієнт осідання вкладів, • кількість внесків N, • середній розмір внеску , • забезпеченість населення ощадними установами , • кількість населення в розрахунку на 1 ощадну установу , • кількість вкладників в розрахунку на 1 ощадну установу , • рівень розвитку ощадної справи.

30. Складові зобов'язань банків України, млн.грн.

31. Динаміка фінансових ресурсів ФГВФО за 2001 - 2011 рр., млн.грн.

32. Дані про вклади фізичних осіб у учасниках (тимчасових учасниках) ФГВФО за 2000-2011 роки

33. Тема 6. Статистика грошового обігу Поняття і соціально-економічне значення статистики грошового обігу. Основні показники статистики грошового обігу. Визначення загальної маси грошей в обігу. Показники швидкості обігу грошової маси. Прогнозування грошової маси.

34. Грошовий мультиплікатор – коефіцієнт, що характеризує у скільки разів збільшується грошова маса в обігу в результаті збільшення банківських резервів. • Розширений грошовий мультиплікатор= M2 / Грошова база 

35. Тривалість одного оберту грошової маси (t) Середня купюрність де Мі – номінал і-ої банкноти, грн.; fi – кількість банкнот. де D- кількість календарних днів в періоді; V- швидкість грошового обігу за відповідний період.

38. ЗВІТ про касові обороти банку за_______200__ року

39. Тема 7. Статистика цінних паперів Сутність і види операцій банку з цінними паперами: поняття цінних паперів; класифікація цінних паперів. Показники оцінки доходності акцій. Індекси оцінки акцій. Класифікація облігацій, сертифікатів. Система статистичних показників доходності облігацій і сертифікатів. Чинники, які формують сукупний доход за облігаціями. Сутність операцій банку з векселями. Аналіз доходності операцій з векселями.

40. Економічні нормативи, %

41. Розподіл цінних паперів, крім акцій, в портфелі депозитних корпорацій (крім НБУ), випущених резидентами (крім депозитних корпорацій), за секторами економіки, залишки коштів на кінець періоду у млн.грн.

44. Тема 8. Статистичне вивчення ліквідності балансу банку Поняття ліквідності балансу банку та завдання її статистичного вивчення. Характеристика коефіцієнтів ліквідності комерційного банку, методика їх розрахунку та нормативні значення. Економіко-статистичне оцінювання ліквідності балансу банку: аналіз динаміки ліквідності; аналіз середнього рівня ліквідності за сукупністю структурних підрозділів банку; аналіз впливу чинників на динаміку ліквідності. Система управління ліквідністю банку.

45. Нормативи ліквідності, %

46. Норматив миттєвої ліквідності Ккр + Ка Н4 = ---------- · 100%, Рп + Ск де Ккр - кошти на кореспондентському рахунку; Ккр = 1200 + активне сальдо (1500А - 1600П); Ка - кошти в касі; Рп - поточні рахунки для розрахунку Н4; Ск - строкові кошти суб'єктів господарювання, фізичних осіб і небанківських фінансових установ, кінцевий строк погашення яких настав.

47. Норматив поточної ліквідності А Н5 = ---- · 100%, Зп де А - активи банку з кінцевим строком погашення до 31 дня для розрахунку Н5; Зп - зобов'язання банку з кінцевим строком погашення до 31 дня для розрахунку Н5.

48. Норматив короткострокової ліквідності Ал Н6 = ---- · 100%, З1 де Ал - ліквідні активи з кінцевим строком погашення до 1 року для розрахунку Н6; З1 - зобов'язання банку з кінцевим строком погашення до 1 року для розрахунку Н6.

49. Активи та зобов’язання, чутливі до процентної ставки(нумерація рядків у відповідності до ф.631 «Звіт про структуру активів та пасивів за строками»)