櫃檯買賣市場介紹 及 本國企業上 ( 興 ) 櫃簡介

1. 櫃檯買賣市場介紹及本國企業上(興)櫃簡介 (投資人版) 資料截止日:102年6月

2. 【聲明】 • 本簡報僅供參考，證券櫃檯買賣中心審查不以本簡報內容為限。 • 本簡報資料僅提供查詢路徑，即時統計資料係以台灣櫃檯買賣中心、台灣證交所、及金管會公布之統計資料為準。

3. 簡報大綱 前言、企業進入資本市場程序 壹、資本市場架構及概況 貳、櫃檯買賣市場介紹 叁、本國企業申請上興櫃簡介 肆、投資人專區

4. 前言、企業進入資本市場程序 4

5. 企業進入資本市場程序 未公開發行公司 公開發行公司 至少6個月 向證期局補辦公開發行 正式申請上櫃(市） 向櫃買中心申請登錄興櫃 (興櫃公司)

6. 壹、資本市場架構及概況

7. 臺灣資本市場架構 上市證券 上櫃證券 上市櫃股票 認購(售)權證 可轉換公司債 TDR ETF 興櫃股票 公債 公司債 金融債 外國債券 債券買賣 衍生性 商品 利率交換 利率選擇權 可轉債資產交換 股票選擇權 債券衍生性商品 7

8. 資本市場概況 可將游標移至以下超連結，查詢即時上市、上櫃及興櫃、各國證券市場相關統計資料 上市: TWSE 臺灣證券交易所 ﹥統計報表 ﹥依統計報表查詢 ﹥上市公司月報 上櫃及興櫃: 首頁 > 櫃買市場統計報表 > 櫃買市場重要指標 各國證券市場及外資相關資訊: 市場重要指標 - 證期局全球資訊網 8 上市/上櫃/興櫃市場近況

9. 資本市場概況 截至2013/06/30止 9 上市/上櫃/興櫃市場近況

10. 資本市場概況 外資比重持續成長，企業國際能見度高 10

11. 資本市場優勢 資本額及市值成長情形 11 截至2013/06 單位：新台幣10億元

12. 貳、櫃買市場介紹

13. 一、櫃檯買賣市場簡介 • 成立時間：1994年 • 成立宗旨：為推動台灣成為亞太營運中心，如何使國內眾多中小企業得利用資本市場募集發展所需資金，以提昇產能，強化競爭能力，為政府及民間之共識，因此必須參考其他先進國家扶植本土高科技及新興產業之作法，構建集中市場與櫃檯買賣市場相輔相成的完整證券市場體系。 • 經營策略：深耕台灣、連結亞太、布局全球 • 使命：使企業籌資更便捷、大眾籌資更便利

14. 一、櫃檯買賣市場簡介(續)台灣證券櫃檯買賣市場架構完整、募資管道多元化一、櫃檯買賣市場簡介(續)台灣證券櫃檯買賣市場架構完整、募資管道多元化

15. 一、櫃檯買賣市場簡介(續)建構多層次市場架構，滿足中小企業發展所需一、櫃檯買賣市場簡介(續)建構多層次市場架構，滿足中小企業發展所需 (1)興櫃股票-興櫃股票市場係上櫃(市)前之前置作業市場 自2002年迄2013年6月底累積登錄家數已達1,269家，其中成功申請上櫃(市)的公司高達726家，顯示興櫃市場係上櫃（市）之前置作業市場。 (2)上櫃股票-上櫃市場為櫃檯買賣市場之主要市場 自1997年迄2013年6月底已成功累積掛牌家數已達1,109家。

16. 二、企業選擇台灣櫃檯買賣中心 掛牌的理由~

17. 櫃買市場架構完整 建構多功能市場架構，滿足企業發展所需 興櫃股票ESB 272家 上櫃股票GSB 645家 台灣存託憑證TDR 1家 外國 企業 6家 本國 企業 266家 本國企 業上櫃 627家 外國企業 第一上櫃 18家 資料截至2013.06.30

18. 金融 觀光 事業 高爾夫球具 電機 機械 櫃買市場產業多元化 傳產 及其他 遊戲 綠色能源(太陽能) 光電 資(通)訊 半導體(IC設計) 文化 創意 農業 生技 特色產業鏈完整 醫療 通路 電子 生技 醫療 製藥 研發 基因及生物技術 18

19. 櫃買市場產業多元化-續 上櫃掛牌家數眾多形成產業聚落具發展優勢 有利投資人進行同業比較及評價 單位：家/新臺幣億元 19 科技創新產業家數佔總上櫃家數逾71%

20. 扶植企業績效卓著-上櫃市場發展趨勢 註：包含18家外國企業 20

21. 扶植企業績效卓著-興櫃市場發展趨勢 註：包含6家外國企業 21

22. 高本益比 上櫃市場本益比與國際市場比較 註：櫃買中心2013年5月本益比為28.77

23. 高周轉率 上櫃市場周轉率與國際市場比較 註：櫃買中心截至2013年5月周轉率為77.42%

24. 募資管道多元化 櫃檯買賣市場之交易商品多元，包括興櫃、上櫃股票、債券及其他金融衍生性店頭商品，提供海內外企業優質籌資平台 企業上櫃掛牌後，除可再辦理增資發行新股外，亦可發行公司債或可轉換公司債等衍生性商品，募資管道多元

25. 募資管道多元化(續) 2006~2013年IPO及SPO籌資金額走勢圖 單位：新臺幣百萬元 25 資料來源：本中心統計

26. 募資管道多元化(續) 單位：新臺幣億元 註：2013年截至6月底

27. 參、本國企業上(興)櫃簡介

28. 一、興櫃股票市場介紹 • (一)市場緣起 • ─2002年正式運行，提供未上市櫃股票市場合法交易市場 • ─提升發行公司資訊透明度 • ─保障投資人交易，交割之安全與便利 • (二)登錄門檻低 • ─須為公開發行公司 • ─2家以上輔導推薦證券商書面推薦 • ─僅書面審查 • ─不限：資本額、設立年限、獲利能力、股東人數 28

29. (三)興櫃股票市場之主要功能

30. (四)興櫃股票市場特性 • 尚未上櫃﹙市﹚之公開發行公司 • 未經實質審查‚書件符合後直接登錄買賣 • 報價驅動 Quote-driven • 議價交易為主要方式（由推薦證券商造市成交） • 投資人於開戶前須簽定「風險預告書」

31. (五)本國企業登錄興櫃之流程

32. 二、企業上(興)櫃條件

33. 二、企業上(興)櫃條件(續)

34. 二、企業上(興)櫃條件(續)

35. 二、企業上(興)櫃條件(續)

36. 二、企業上(興)櫃條件(續)

37. 二、企業上(興)櫃條件(續)

38. 企業採科技事業類申請 • 興櫃股票:不適用。 • 上櫃股票: • 公開發行公司取得經濟部工業局出具係屬科技事業且其產品或技術開發成功具有市場性之評估意見者，得不受前述一般股票上櫃中之設立年限及獲利能力限制。 • 另除前述一般股票上櫃中之集保規定外，其持股百分之五以上股東，及以專利權或專門技術出資而在公司任有職務並持有公司申請上櫃時已發行股份總數達仟分之五或十萬股以上之股東，亦應集保。

39. 董事會 董事會 董事會 主管機關備查 公開承銷 掛牌交易 三、企業申請上櫃之流程 櫃買中心董事會 原則3個月 原則2個月

40. 肆、投資人專區

41. 公司相關申報資訊之查詢 投資人可公開資訊觀測站查詢上興櫃公司申報資料及重大訊息 一、可至公開資訊觀測站查詢 二、輸入欲查詢公司之代號或簡稱 三、即可查詢其重大訊息、財務資訊、營運概況等相關資料

42. 公司相關申報資訊之查詢 • 重大訊息公告：上興櫃公司應於重大事實發生日次1營業日開盤前輸入，必要時必須召開記者會。 • 財務報表：年度財務報告之相關公告及電子書將會於會計年度後4個月內輸入公開資訊觀測站；半年度2個月前申報半年報(如為合併報表得延長15日)；上櫃公司另應申報第一、三季報。 • 營運概況：上興櫃公司須於次月10前申報每月營運情形（含每月開立發票金額、營業收入金額(外國興櫃公司申報合併營業收入)、各項產品業務營收統計表、背書保證金額、資金貸放金額及衍生性商品交易處理） • 股東會及股利：可查詢上興櫃公司召開股東會、除權、除息前停止過戶公告之相關申報。

43. 公司相關交易資訊之查詢 您可點選證券櫃檯買賣中心，自「上櫃股票交易資訊」及「興櫃股票交易資訊」查詢上興櫃股票每日收盤行情、歷史資料及個股本益比等相關交易數據。

44. 公司審議進度及財務資訊之查詢 您可點選證券櫃檯買賣中心，自「上/興櫃公司」專區查詢目前申請上櫃公司資料及審查進度、近期登錄興櫃公司、公司財務資訊(營收、本益比、資本額及EPS排行)。

45. 公司相關交易資訊之查詢 您可點選證券櫃檯買賣中心，自網頁右下方「交易資訊快速連結」專區， 點選「蕃薯藤網站揭示興櫃行情資訊」，可查詢興櫃個股行情及相關財務資訊 。

46. 投資人服務 您可點選證券櫃檯買賣中心，自「投資人服務」專區查詢櫃檯買賣市場介紹、興櫃股票交易流程及相關近期法令宣導手冊。

47. 宣導資料查詢 您可至本中心首頁網站，點選發行人服務/股票上興櫃辦法/上興櫃申請標準，下載本中心宣導手冊，查詢櫃檯買賣市場介紹、申請上興櫃流程及簡介及台灣資本市場優勢條件等相關資訊。

48. 優質 企業籌資更便捷 大眾投資更穩當 櫃檯買賣中心溫馨服務 是您進入資本市場的首選 如需更詳細資料請見櫃買中心網站 http://www.gretai.org.tw/ 本中心聯絡窗口: 林慧頻專員 02-2366-8012 cherry@mail.gretai.org.tw 曾文正專員 02-2366-6159 alex@mail.gretai.org.tw 陳怡穎專員 02-2366-8089 ginger@mail.gretai.org.tw