2009 年度财务状况

1. 2009年度财务状况 <青海格桑花教育助会> 2009年度：总收入414.55万元；总支出369.29万元。 截止2009年底， 累计结余93.44万元（其中以前年度结余48.18万元）

2. 议程 • 收入决算 • 支出决算 • 支出说明 • 财务工作汇报 • 收入预算 • 支出预算 • 预算说明 • 财务工作设想 “格桑花”的致力于为青海等西部地区青少年提供资助，帮助他们完成学业和改善成长环境。 本报告提供我们财务状况的总览。 本报告所有信息是完全公开的。

3. 收入决算

4. 支出决算

5. 支出说明 1、专职人员工资、调查发放费用、捐助证书费用、助学办公室费用等主要为一对一助学工作服务，作为间接成本直接计入一对一助学； 2、因工资发放时间的问题，本年度两名专职人员工资期间为09.3至09.11，其他专职人员工资分别在项目中直接列支。 3、助学办公费用增支因素：主要是协会搬至西宁而发生的装修费用计0.82万元，购置办公用品计0.3万元，房租（09.1-10.6）计0.55万元，三项共计1.67万元； 4、管理费用主要为：参加北京NGO能力建设培训1次费用计1.04万元（另外一次培训因时间关系于10年报支）；在路上和棒子参加成立大会差旅费计0.5万元；洪波和聆聆西宁出差费用计0.46万元；江南面试财务人员出差费用0.16万元；洪波常州、上海会议差旅费0.27万元。以上共计2.43万元。其余为协会注册、论坛升级及财务软件等费用。 5、筹资费用主要为：贺卡印制费用和宣传册印制费用等。

6. 财务工作汇报 2009年财务工作进展情况： 1、在坚持在网站实时公开财务收支信息的同时，按照《非营利组织会计制度》建帐建制，利用财务电算化规范格桑花财务核算； 2、加强组织内部牵制、内部控制制度，规范收入票据管理，逐步做到为每笔收入出具收据。循序渐进强化现金管理，特别是异地筹款过程中的资金接收监督。 3、规范支出管理。规范支出凭证管理，要求支出原始凭证合法并做到要素齐全；加强支出审核，通过审核项目预算、原始凭证等严把审核关。 4、提高为捐助人服务的能力。为方便捐助人汇款，年初启用支付宝捐助系统；年末利用协会搬至西宁的有利条件，开通了网上转帐的企业银行系统。 5、进一步完善财务制度。2009年完成了票据管理、财务纪律等具体财务规范的起草，完成了岗位说明书和财务工作流程的起草。

7. 2010年度财务收支预算 <青海格桑花教育助会> 累 计 结 余： 93.44万元 预算总收入：475.00万元 预算总支出：506.50万元

8. 收入预算

9. 支出预算

10. 预算说明 1、预算中支出大于收入部分为使用上年结余，为提高捐赠资金的使用效益，10年应加快资金支出进度，特别是针对指定用途的资金应及时使用到位，同时针对非限定用途的捐赠款也应制定资金分年度使用计划。 2、项目专职人员（陈心梅、周亦鹏）经费，工资按照3500元/月，社保按照300元/月计算。 3、调查发放差旅费：主要是项目人员调查发放费用，考虑协会搬至西宁，此部分费用有所增加； 4、助学办公室费用：其中房租4500元/年。 5、管理费用增支的主要因素是（1）增加专职出纳1名，兼职会计1名，行政专职1名，工资按3600元/月，社保按600元/月测算；（2）会议费仍按2万测算；（3）培训费按3万测算； 6、其他费用：考虑利用短信平台客服的通信费用。

11. 财务工作计划 1、克服网络异地管理局限性，加强财务日常工作管理。 2、确保财务基础工作规范化，继续加强票据管理、原始凭证审核等基础工作； 3、通过财务人员的逐步到位，保证财务内控制度的严格执行，同时继续完善异地筹款过程中的资金内控办法。 4、完善财务相关（如：工资管理、票据管理、原始凭证管理及财务资料档案管理）等相关规范及操作流程； 5、通过OA系统，改进财务审核、审批流程，解决异地报帐审核难问题。 6、针对财务报支过程中遇到的问题，完善财务报支制度；