بسم الله الرحمن الرحيم دانشگاه علوم پزشكي و خدمات بهداشتي درماني سمنان معاونت پشتيباني دانشگاه

1. بسم الله الرحمن الرحيم دانشگاه علوم پزشكي و خدمات بهداشتي درماني سمنانمعاونت پشتيباني دانشگاه برنامه استراتژيك با تعيين هدف كلي : استقرار و اجراي بودجه ريزي عملياتي در دانشگاه علوم پزشكي سمنان « مديريت بودجه دانشگاه »

2. فهرست مطالب :چشم انداز vislonماموريت Mission statement ارزش Values statement تعيين هدف كلي ( ويژه )تعيين هدف اختصاصي ( جزئي )بررسي عوامل خارجي ( فرصت ها و تهديدها )فرصت ها Opportunitiesتهديدها Tnreatsبرر سي عوا مل دا خلي ( نقا ط قو ت و ضعف )نقاط قو ت Strenghtsنقاط ضعف Weaknessتوضيع تعيين استراتژ ي ماتريس ارزيابي عوا مل خار جي EFEماتريس ارزيابي عوامل داخلي IFEمقايسه نمودار ماتريس Swotماتريس استراتژي اصلي جدول ماتريس استراتژي اصلي

3. چشم انداز (Vision ) مديريت بودجه دانشگاه علوم پزشكي سمنان ما برآنيم تا در آينده يكي از بهترين مديريت ها براي ارائه خدمات مطلوب به مشتريان خود( كاركنان و واحدهاي تحت پوشش دانشگاه) بر اساس رسالتي كه به عهده اين مديريت مي باشد در سطح دانشگاه علوم پزشكي باشيم

4. ماموريت- بيان – توضيح ( Mission Statement ) دفتر بودجه به منظور تامين و توزيع عادلانه منابع مالي بين واحدهاي تابعه دانشگاه ، پيش بيني نياز آينده ،‌ جذب و بهره برداري از منابع داخلي و موجود ، در راستاي برنامه اجرايي و خط مشي ها و استراتژي هاي كلان دانشگاه در زمينه بودجه ريزي عملياتي تشگيل گرديده است .

5. توضيح ارزش – بهاء – قدر ( Values Statement ) - حمايت از نوآوري و ابتكارات در شيوه انجام كار - بهينه سازي در توضيح عادلانه بودجه- رعايت اصل قوانين مالي و معاملاتي و برنامه پنج ساله دولت - تحقق حاكميت مرتبط با بخش بهداشت درمان تا رسيدن به شاخص هاي اقتصادي مصوب - پاسخگوئي مطمئن در خصوص منابع مالي و بودجه به مسئولين دانشگاه - ايجاد فضاي رقابتي جهت پرداخت كاركنان دفتر بودجه ، تقويت روحيه امانتداري ،‌ مسئوليت پذيري ، ضابطه مندي و تكيه بر حفظ ارزش هاي اسلامي

6. تعيين هدف كلي ( ويژه )هدف كلي :استقرار و اجراي بودجه ريزي عملياتي در دانشگاه علوم پزشكي سمنان

7. هدف اختصاصي : 1- ساماندهي و تغيير ساختار بودجه در دانشگاه 2- تعيين مراكز برنامه ريزي بودجه در مركز واحدهاي اجرايي 3- استقرار كارشناسان با تفويض اختيار بودجه در مراكز برنامه ريزي 4- آموزش و انتقال تجارب به كارشناسان در قالب جزوات و كارگاه آموزشي 5- ابلاغ و ارائه راهكارهاي برنامه و بودجه ريزي عملياتي در راستاي تويض اختيار 6- تعيين فهرست فعاليت واحدهاي اجرايي توسط كارشناسان با مسئولين مراكز برنامه 7- تعيين قيمت تمام شده هر فعاليت در واحدهاي اجرايي توسط كارشناسان با مسئولين مراكز برنامه 8- تعيين كل اعتبارات مورد نياز هر واحد اجرايي براساس قيمت تمام شده به تفكيك دفاتر بخشي 9-مبادله موافقتنامه ( بودجه سالانه ) مسئولين و كارشناسان بودجه مراكز برنامه در قالب فرم هاي تدويني با دفتر بودجه 10- دريافت اعتبارات مصوب و تهيه و تنظيم بودجه تفضيلي به تفكيك بخش بهداشت درمان و آموزش پزشكي 11- اجراي و توزيع و تخصص منابع براساس بودجه تفضيلي بين واحدهاي اجرايي 12- گزارش گیری سیستماتیک بودجه برنامه ای براساس شاخص های تعیین شده

8. مرحله 1 – وروديالف – بررسي عوامل خارجي ( تجزيه و تحليل ) فرصتها و تهديدها(Euternal opportunities threats )فرصتها و تهديدها به ميزان زيادي خارج از كنترل يك سازمان هستند سازمان ها بايد در صدد بهره جستن از فرصت هاي خارجي و پرهيز از اثرات ناشي از تهديدات خارجي با كاهش دادن آنها باشند . تهديدهاي خارجي لزوم ايجاد تغييرات را در عرصه هاي مختلف مشخص خواهند كرد و فرصت هاي ايده تغيير را به ارمغان مي آورند . بدين معنا كه اگر عامل تهديد كننده شديد باشد به نسبت آن ضريب افزايش مي يابد و اگر فرصت مناسبي براي سازمان به وجود آيد سازمان بايد فرصت به وجود آمده را نسبت به تهديد با اهميت بيشتري توجه نمايد

9. فرصت هاO ( Opportunities) O1- وجود قوانين و مقررات جهت تمركز زدايي و تفويض اختيار O2– وجود قوانين و مقررات جهت اصلاح سيستم و روشهاي جاري O3 – حمايت دولت و مسئولين دستگاه جهت اصلاح روش انجام كار O4 – نزديكي دستگاه ( استان ) به مركز يا پايتخت كشور O5 – حمايت و توجه مسئولين دستگاه به برگزاري كلاسها و كارگاه هاي آموزشيO6 – توجه مسئولين به تجهيز مديريت از جمله جنبش نرم افزاري

10. تهديد هاT ( Tnreats) T1- وجود مقررات و قوانين غير قابل انعطاف T2– تصويب دستورالعمل ها و بخشنامه هاي درون سازماني و برون سازماني بدون در نظر گرفتن محل تامين اعتبار T3 – كمبود نيروي انساني كارشناس و توانمند در خصوص بودجه ريزي T4 – احصاء ننمودن ( شناسائي ) فعاليت ها توسط بعضي از واحدهاي اجرائي T5 – دسترسي نداشتن واحدهاي اجرائي از محاسبه قيمت تمام شده فعاليت ها T6 – آشنا نبودن بعضي از مسئولين واحدهاي اجرائي از قوانين و مقررات و مباحث بودجه و ضوابط اجرايي آن

11. ب – بررسي عوامل داخلي (Interaal strenments and weaknesses) نقاط قوت و ضعف داخلي در زمره فعاليت هاي قابل كنترل سازمان قرار دارند كه سازمان آنها را به شيوه اي بسيار عالي يا بسيار ضعيف انجام مي دهد . نقاط ضعف و قوت سازمان را در مقايسه با وضع سازمانهاي رقيب مي توان تعيين نمود يكي از اطلاعات مهم اين است كه سازمان از نقاط ضعف و قوت نسبي خود آگاه شود. گاهي از ضعف هاي دروني سازمان نياز و ضرورت تغيير را نشان خواهد داد و از نقاط قوت موجود مي توان براي ايجاد تغييرات ايده گرفت .

12. نقات قوتS ( Trenghts) S1- داشتن نيروي تحصيل كرده و يا تجربه و متعهد S2- وجود اعتقاد قلبي پرسنل مديريت و استقبال از اجراي برنامه هاي دولت S3- وجود تفكر سيستمي در بين كاركنان دولت S4 - حمايت مسئولين دستگاه از اقدامات كارشناسان مديريت S5 - انجام فرآيندهاي مديريت در كوتاه ترين زمان ممكنه با هماهنگي مسئولين مربوطه T6- آشنايي كامل كارشناسان با قوانين و مقررات ، آئين نامه ها و دستورالعمل ها T7- دسترسي آسان به مسئولين دستگاه و كارشناسان دستگاهي هاي مرتبط در خارج از سيستم .

13. نقات ضعفW ( Weakness) w1-كمبود پرسنل مجرب ومتخصص در بودجه ريزيw2- عدم فعاليت كارشناساني كه پست هاي مديريتي را داشته و در جاي ديگري مشغول به كارند . w3 - نبود نرم افزار مناسب و يكپارچه در سطح دستگاه w4 - نداشتن فرصت لازم جهت مطالعات و تحقيقات با توجه به وظايف واگذاري w5 -انجام نگرفتن تعامل لازم بين قوانين و مقررات بودجه اي با ديدگاه هاي مسئولين واحدها w6 - نداشتن بستر مناسب جهت اجرا برنامه تدويني مديريت

14. « توضيح تعيين استراتژي » در اجراي استراتژي ( so ) سازمان با استفاده از نقاط قوت داخلي مي كوشد از فرصت هاي خارجي بهره برداري كند.براي رسيدن به اين موقعيت سازمان از استراتژي هاي ( St – Wt – Wo ) استفاده مي كند تا بتواند از استراتژي هاي (so ) استفاده نمايد . هدف از استراتژي هاي( Wo ) اين است كه سازمان به بهره برداري از فرصت هاي موجود در محيط خارج بكوشد و نقاط ضعف داخلي را بهبود بخشد . در اجراي استراتژي(St ) سازمان ها مي كوشند با استفاده از نقاط قوت داخلي اثرات ناشي از تهديدات موجود در محيط خارج را كاهش دهند يا آنها را از بين ببرند . سازمان هايي كه استراتژي هاي (Wt ) را به اجرا در مي آورند حالت تدافعي به خود مي گيرند و هدف آنها كم كردن نقاط ضعف داخلي و پرهيز از تعهدات ناشي از محيط خارج است .

15. . ماتريس ارزيابي عوامل خارجي ( EFE )

16. . ماتريس ارزيابي عوامل خارجي ( EFE )

17. . ماتريس ارزيابي عوامل داخلي ( IFE )

18. . ماتريس ارزيابي عوامل داخلي ( IFE )

19. مرحله 2 – مقايسه استراتژي ها ابزاري هستند كه سازمان مي تواند بدان وسيله به هدف هاي بلند مدت خود دست يابد هدف هاي كوتاه مدت ( هدفهاي سالانه ) هدف هايي هستند كه سازمان براي رسيدن به هدف هاي بلند مدت بايد به آنها دست يابد . با توجه به هر هدف بلند مدت بايد مجموعه اي از هذف هاي سالانه وجود داشته باشند در تدوين استراتژي ها هدف ها بلند مدت از اهميت ويژه برخوردارند .ماتريس Swot( Tnreats – Opportunities – Wekness –Strenghts )يكي از ابزارهاي مهمي است كه مديران بذان وسيله اطلاعات را مقايسه مي كنند و مي توانند با استفاده از آن چهار نوع استراتژي ( St – Wt – Wo - So ) ارائه نمايند .

20. . نمودار ماتريس تهديدات ، فرصتها ، نقاط ضعف ، نقاط قوت Swot

21. ماتريس استراتژي اصلي ( Grand strategy matrix ) براي تدوين استراتژي علاوه بر روش هاي ديگر از ماتريس استراتژي اصلي استفاده مي شود . هر سازمان در هر وضعي كه باشد در يكي از خانه هاي متعلق به ماتريس استراتژي هاي اصلي قرار مي گيرند .* سازمان هايي كه در خانه شماره 1 قرار دارند از نظر استراتژيك در وضعي بسيار عالي به سر مي برند اين سازمان ها مي توانند از راه هاي مختلف از فرصت هاي موجود در محيط خارجي بهره برداري نمايند و به هنگام ضرورت مي توانند حالت تهاجمي به خود گرفته و خطر پذير شوند . * سازمان هايي كه در خانه شماره 2 قرار مي گيرند بايد موضعي را كه در حال حاضر دارند مورد ارزيابي مجدد قرار دهند .اگر چه وضعيت روبه رشدي دارند ولي نمي توانند به شيوه اي اثر بخش به رقابت بپردازند . * سازمان هايي كه در خانه شماره 3قرار مي گيرند از نظر رقابتي موضعي قوي دارند . * سازمان هايي كه در خانه شماره 4 قرار مي گيرند از نظر رقابتي در موضعي ضعيف قرار دارند . اين سازمان ها بايد دست به تغييرات زير بنايي و سريع بزنند تا از انحلال و نابودي خود جلوگيري نمايند .

22. ماتريس استراتژي اصلي ( Grand strategy matrix )( IFE ) 1 2 3 4

23. برنامه عملیاتی مديريت بودجه دانشگاه علوم پزشکی سمنان هدف کلی : استقرار و اجراي بودجه ریزی عملیاتی در دانشگاه مدیریت بودجه دانشگاه

24. برنامه عملیاتی مديريت بودجه دانشگاه علوم پزشکی سمنان هدف ویژه : اجرای برنامه هاي تدويني (اهداف اختصاصي )درخصوص بودجه ریزی عملیاتی مدیریت بودجه دانشگاه

25. اهداف اختصاصي 1- ساماندهي و تغيير ساختار بودجه در دانشگاه 2- تعيين مراكز برنامه ريزي بودجه در مركز واحدهاي اجرايي 3- استقرار كارشناسان بودجه در مراكز برنامه ريزي 4- تفويض اختيار كامل به كارشناسان بودجه در خصوص بودجه ريزي واحدهاي زير مجموعه 5- آموزش و انتقال تجارب به كارشناسان در قالب جزوات و كارگاه آموزشي 6- تعيين فهرست فعاليت واحدهاي اجرايي توسط كارشناسان با مسئولين مراكز برنامه

26. برنامه عملیاتی دفتر بودجه برنامه ای دانشگاه علوم پزشکی سمنان سال 86 اهداف اختصاصي 7- تعيين قيمت تمام شده هر فعاليت در واحدهاي اجرايي توسط كارشناسان با مسئولين مراكز برنامه 8- تعيين كل اعتبارات مورد نياز هر واحد اجرايي براساس قيمت تمام شده به تفكيك دفاتر بخش 9- مبادله موافقتنامه ( بودجه سالانه ) مسئولين و كارشناسان بودجه مراكز برنامه در قالب فرم هاي تدويني با دفتر بودجه 10- دريافت اعتبارات مصوب و تهيه و تنظيم بودجه تفضيلي به تفكيك بخش بهداشت درمان و آموزش پزشكي 11- اجراي و توزيع و تخصص منابع براساس بودجه تفضيلي بين واحدهاي اجرايي 12- گزارشگيري سيستماتيك بودجه برنامه اي بر اساس شاخص تعيين شده

27. برنامه عملیاتی مديريت بودجه دانشگاه علوم پزشکی سمنان

28. برنامه عملیاتی مديريت بودجه دانشگاه علوم پزشکی سمنان

29. برنامه عملیاتی مديريت بودجه دانشگاه علوم پزشکی سمنان

30. برنامه عملیاتی مديريت بودجه دانشگاه علوم پزشکی سمنان

31. برنامه عملیاتی مديريت بودجه دانشگاه علوم پزشکی سمنان برنامه عملیاتی دفتر بودجه برنامه ای دانشگاه علوم پزشکی سمنان سال 86

32. برنامه عملیاتی مديريت بودجه دانشگاه علوم پزشکی سمنان برنامه عملیاتی دفتر بودجه برنامه ای دانشگاه علوم پزشکی سمنان سال 86

33. برنامه عملیاتی مديريت بودجه دانشگاه علوم پزشکی سمنان

34. مراکز برنامه و بودجه ریزی عملیاتی دانشگاه علوم پزشکی سمنان مراکز آموزشی درمانی دانشکده ها بیمارستانها امیرالمومنین مراکز بهداشتی شبکه ها

35. مراکز برنامه و بودجه ریزی عملیاتی دانشگاه علوم پزشکی سمنان مراکز آموزشی درمانی دانشکده ها بیمارستانها مراکز بهداشتی شبکه ها امیرالمومنین

36. «مرکز برنامه و بودجه ریزی عملیاتی دانشگاه علوم پزشکی سمنان »« معاونت درمان – معاونت غذا و دارو دانشگاه » 1- معاونت درمان دانشگاه 2- معاونت غذا و دارودانشگاه 3- بیمارستان 15 خرداد مهدیشهر 4- بیمارستان رضایی دامغان 5- بیمارستان 11 محرم دامغان 6- مرکز آموزشی درمانی فاطمیه (س) سمنان 7- مرکز آموزشی درمانی امداد سمنان 8-بیمارستان امام (ره) گرمسار

37. «مرکز برنامه و بودجه ریزی عملیاتی دانشگاه علوم پزشکی سمنان »« معاونت بهداشتی دانشگاه » 1- معاونت بهداشتی دانشگاه 2- مرکز بهداشت سمنان 3- مرکز بهداشت گرمسار 4- مرکز بهداشت دامغان 5- مراکز بهورزی و بهیاری سمنان - دامغان - گرمسار

38. « مرکز برنامه و بودجه ریزی عملیاتی دانشگاه علوم پزشکی سمنانمجتمع آموزشی دانشگاه(معاونت آموزشی – معاونت دانشجویی) 1- معاونت آموزشی و پژوهشی دانشگاه 2- معاونت دانشجویی و فرهنگی دانشگاه 3- دانشکده پزشکی سمنان 4- دانشکده پرستاری و پیراپزشکی سمنان 5- دانشکده توانبخشی سمنان 6- دانشکده بهداشت دامغان 7- مرکز آموزشی درمانی فاطمیه (س) سمنان 8- مرکز آموزشی درمانی امداد سمنان 9- مراکز آموزش بهورزی و بهیاری سمنان - دامغان - گرمسار

39. «مرکز برنامه و بودجه ریزی عملیاتی دانشگاه علوم پزشکی سمنان »« ستاد مرکزی دانشگاه » 1- ستاد و معاونت پشتیبانی دانشگاه 2- مرکز حوادث و فوریتهای پزشکی سمنان - دامغان -گرمسار 3- شبکه بهداشت و درمان دامغان 4- شبکه بهداشت و درمان گرمسار

40. «مرکز برنامه و بودجه ریزی عملیاتی دانشگاه علوم پزشکی سمنان »« مرکز آموزشی درمانی حضرت امیرالمومنین (ع) سمنان » «مرکز برنامه و بودجه ریزی عملیاتی دانشگاه علوم پزشکی سمنان » که بر اساس ماده 88 قانون برنامه توسعه چهارم به طور هیئت امنایی اداره می شود بنابراین نحوه گردش مالی و اجرایی بودجه ریزی عملیاتی به طور مستقل عمل می نماید

41. برنامه عملیاتی مديريت بودجه دانشگاه علوم پزشکی سمنانآموزش و انتقال تجارب به کارشناسان و مدیران مراکز اجرایی برگزاری همایش در طول سال مالی ** 2 دوره در ستاد ** برگزاری کارگاه در طول سال مالی ** 6 دوره در ستاد و مراکز اجرایی ** برگزاری کلاس آموزشی بودجه ریزی عملیاتی ** 1 دوره 100ساعته در مكان .... ** تهیه مجموعه و جزوات آموزشی ** 12 مجموعه ** انتقال تجارب به کارشناسان و مدیران اجرایی ** با مراجعه به محیط و مراکز فعالیت **

42. برنامه عملیاتی دفتر بودجه برنامه ای دانشگاه علوم پزشکی سمنانابلاغ و ارائه راهکارهای برنامه و بودجه ریزی عملیاتی • ابلاغ اعتبار مصوب و قانون بودجه • ابلاغ ضوابط اجرایی بودجه سال • ابلاغ بخشنامه، دستورالعمل و جداول مربوط به تهیه بودجه تفضیلی سال • ابلاغ ردیف ها و موافقتنامه های بودجه ای به واحدهای اجرایی • ارائه راهکار جهت نگهداشت حسابهای درآمدی و اعتبارات جاری و ... در مراکز اجرایی • ابلاغ کلیه مصوبات هیأت امناء، بخشنامه های دولت و ... به محیطهای اجرایی • ابلاغ بخشنامه بودجه سال ... جهت تنظیم بودجه پیشنهادی • سایر امور محوله در خصوص بودجه برنامه ای و عملیاتی

43. برنامه عملیاتی دفتر بودجه برنامه ای دانشگاه علوم پزشکی سمنانتعیین سهم بودجه هر مرکز از بودجه کل دانشگاه • اخذ فعالیت شناسایی شده از واحدهای اجرایی • اخذ قیمت تمام شده فعالیت ها از واحدهای اجرایی • تعیین سهم بودجه هر مرکز با توجه به فعالیت های مصوب • ابلاغ ردیف ها و موافقتنامه های بودجه ای به واحدهای اجرایی • ابلاغ سهم بودجه تعیین شده به مراکز برنامه و بودجه ریزی عملیاتی • اخذ پیشنهاد تخصیص اعتبار از مراکز برنامه ریزی جهت ابلاغ به واحدهای محیطی

44. برنامه عملیاتی دفتر بودجه برنامه ای دانشگاه علوم پزشکی سمنانگزارش گیری سیستماتیک بودجه برنامه ای براساس شاخص های تعیین شده • ابلاغ عناوین شاخص های بودجه ای توسط دفتر بودجه به مراکز برنامه و بودجه ریزی عملیاتی • تعیین سهم هر شاخص در عناوین ارائه شده • تجزیه و تحلیل شاخص های هزینه ای و بودجه ای تا تهیه گزارش عملکرد دوره ای • ارائه گزارش عملکرد جامع به رئیس دستگاه اجرایی جهت تصمیم گیری و برنامه ریزی کلان • ارائه نظرات دفتر بودجه از گزارش عملکرد مراکز برنامه و بودجه ریزی به رئیس دستگاه اجرایی • ارزیابی و پایش عملکرد بودجه ای از مدیران مراکز

45. شاخصهاي بودجه ريزي عملياتي

46. شاخصهاي بودجه ريزي عملياتي

47. شاخصهاي بودجه ريزي عملياتي

48. شاخصهاي بودجه ريزي عملياتي

49. شاخصهاي بودجه ريزي عملياتي

50. شاخصهاي بودجه ريزي عملياتي