Artikel 16-Prüfung für tschechische Kooperationspartner

1. Artikel 16-Prüfung für tschechische Kooperationspartner Zentrum für Regionalentwicklung

2. Artikel 16-Prüfung Inhalt Bedingungen für die Einleitung der Artikel 16-Prüfung Ablauf zur Prüfung der Belegliste in Tschechien Belegliste für tschechische Kooperationspartner Zusammenfassung

3. Artikel 16-Prüfung1. Bedingungen für die Einleitung der Artikel 16-Prüfung KooperationpartnerČR • Belegliste für einen Teil des Projektes • in aktueller Fassung, d.h. gültig am letzten • Arbeitstag des dem Monat der Erstellung / Unterschrift • vorgehenden Monats www.ziel3-cil3.eu Beleglistewenn Ausgaben≥7000€ • Kopien der Belege • Ergebnisliste der Buchführung • Nachweise laut Anforderung + Zwischenbericht (wenn Belegliste nicht eingereicht wird, Bericht zum Fortschritt für mehr Zeiträume) Artikel 16-PrüferCRR

4. Artikel 16-Prüfung 2. Ablauf zur Prüfung der Belegliste in Tschechien • Administrative Prüfung • - führt 100 % Kontrolle der Belegliste durch • Verlangt die Vorlage von Belegen und weiteren Unterlagen gem. der Anforderungen an die Belegführung für das OP Ziel – 3 Grenzübergreifende Zusammenarbeit, insbesondere: • - Buchungsbelege • - bei Auftragsvergabe Nachweis über Ausschreibung, Vergabeunterlagen (wenn • relevant) • - Nachweis über Ergebnisse des Projektes • - Regeln im Zuwendungsvertrag / Handbuch / Umsetzungsdokument müssen • eingehalten werden • - Durchführung der Artikel-16-Prüfung und Erstellung des Protokolls • des Artikel-16-Prüfers • Vor-Ort-Kontrolle Art.-16-PrüferCRR • geprüfte Belegliste • Protokoll des Artikel-16-Prüfers (Kopie der Zusammenfassung der Personalkosten und Übersicht Dienstreisen) • Protokoll über die Vor-Ort-Kontrolle(falls durchgeführt wurde) • Fristen zur Prüfung – bis 3 Monate nach Einreichung, die Zeit wird gestoppt, wenn Mangel auftreten. Zur Behebung sind 30 Tage. • Fristen zum Einreichen der Belegliste im Einklang mit den Auszahlungsplan. • Der LP ist verpflichtet mit den Projektpartnern verbindliche und einheitliche Abrechnungsfristen für die Einreichung der Beleglisten/Fortschrittsberichte festzulegen. KooperationspartnerČR

5. Artikel 16-Prüfung 3. Belegliste für tschechische Kooperationspartner • Verfahrensablauf für das Ziel3-Programm in: • Handbuch für tschechische Kooperationspartner– Projektumsetzung(Aktualisierung 1/4/2012) • Verfahren zur Artikel 16-Prüfung der tschechischen Kooperationspartner und Beschreibung der Pflichten • Veröffentlicht unter:www.strukturalni-fondy.cz oderwww.ziel3-cil3.eu

6. Artikel 16-Prüfung 3. Belegliste für tschechische Kooperationspartner • Belegliste: • Zum 18.07.2011 aktualisiert • Neue Zeile SUBTOTAL SACHKOSTEN,in der die zusammengeschlossenen Positionen: Reisekosten + Sachausgaben + Ausgaben der Publizität + finanzielle Ausgaben berücksichtigt werden • Der KP reicht die Belegliste mit ausgeblendeten Spalten Nr. 18-22 ein • Der Art.-16-Prüfer leitet die Belegliste an KP mit ausgeblendeten Spalten 12-19 • Hinweise für Kooperationspartner (KP) • Zum 19.10.2012 aktualisiert • Eine geringfügige Aktualisierung des Textes, keine wesentliche Veränderungen im Vergleich mit den vorherigen Fassungen Benutzen Sie die aktuellen Versionen von der Homepage

7. Artikel 16-Prüfung 3. Belegliste für tschechische Kooperationspartner • Teil B – inhaltlicher Bereich der Belegliste – Verzeichnis von Ausgaben des entsprechenden Projektteiles • Teil C – Fußzeile der Belegliste für die Bestätigung der oben dargestellten Ausgaben • Teil A – Die Kopfzeile der Belegliste für die grundlegenden Angaben zur Identifizierung des PP und des Projektes

8. Artikel 16-Prüfung 3. Belegliste für tschechische Kooperationspartner Kopfzeile: Zeitraum – Der Partner gibt den Zeitraum der Umsetzung an (von – bis),welchen die Belegliste betrifft. Der Zeitraum entspricht üblich einem Quartal, können aber mehr zusammengefasst werden. Nummer der Belegliste – fortlaufende Nummer der bisher eingereichten Beleglisten ab offizieller Registrierung des Projektes. Antragsnummer – laut Zuwendungsvertrag. Projektpartner – Name des Partners, der die Belegliste erstellt IČ – Identifikationsnummer des Partners, der die Belegliste erstellt Sitz– Sitz des Partners, der die Belegliste erstellt Lead Partner– Name Projekttitel – laut Zuwendungsvertrag. Vorsteuerabzugsberechtigung – Wahl der Variante MWSt. Abzugsberechtigte: Wenn ja, bin ich im Falle der unten angeführten Angaben im Rahmen meiner Steuererklärung vorsteuerabzugsberechtigt?Wahl JA/NEIN Kurs EUR/CZK – Monatskurs der Europäischen Zentralbank, in dem die Belegliste bearbeitet wurde;unter http://ec.europa.eu/budget/inforeuro/index.cfm?fuseaction=currency_historique&currency=47&Language=en. Datum zpracování – Datum der Erarbeitung der Belegliste

9. Artikel 16-Prüfung 3. Belegliste für tschechische Kooperationspartner Ausfüllen laut Möglichkeiten in Unterlagenanforderung für Abrechnung aufwww.crr.cz(z.B. Personalausgaben …) Angabe immer ausfüllen und kurz den Zweck hinsichtlich des Projektzieles und Aktivitäten erläutern. Bei Nachweis durch eine Zusammenfassung alle relevanten Aktivitäten zu Angaben auf der Zusammenfassung beschreiben. Die Gemeinkosten müssen gekennzeichnet werden Spalte 1-6: Nummer des Unterkapitels und des detaillierten Ausgabenplanes für das Projektwählen Immer Leistung ausfüllen/Rechnung auf dem Beleg(z.B. Miete, Beschaffung von Stühle, Seminare Immer die Identifizierung der Ausgaben auf IV/NIV laut ZWV des Partners, ob diese Ausgabe in seiner Buchführung im Einklang mit den Vorschriften als Investition geführt wird oder nicht. .

10. Artikel 16-Prüfung 3. Belegliste für tschechische Kooperationspartner Spalten 7-12: Genaue Bezeichnung des Lieferanten (wie auf dem Beleg steht). Bei einer Zusammenfassung Angaben nicht relevant . Beleg - Nr. interne Reihenfolge beim Partner (Nr.aus der Buchführung), identifizierbar in der analytischen Erfassung. Bei einer Zusammenfassung Angaben nicht relevant Datum auf dem Beleg (z.B. Erstellung der Rechnung). Bei einer Zusammenfassung Angaben nicht relevant. . Identifikationsnummer des Lieferanten vom Beleg Bei einer Zusammenfassung Angaben nicht relevant. Datumder getätigten Ausgaben (durchgeführte Zahlung Bankkontoauszug). Wenn mehr Zahlungen erfolgen, dann extra Zeilen auf der Belegliste. Bei einer Zusammenfassung Angaben nicht relevant Wahl je nach Kurs auf dem Beleg (CZK nebo EUR). Bei einer Zusammenfassung Angaben nicht relevant Wenn die Rechnung in anderer Währung alsCZK oder EUR ist, wird die nationale Währung von den Kontoauszug aufgeführt.

11. Artikel 16-Prüfung 3. Belegliste für tschechische Kooperationspartner Předložená částka v měně dokladu / Angeforderter Betrag der Währung des Beleges předložená částka v Počet stran EUR (indikativní) dokladu Částka bez (Celkem vč. DPH) DPH Celkem vč. DPH DPH odloženo DPH Seitenanza MWSt Angeforderter Betrag Betrag ohne Gesamt inkl. hl des MWSt zurückgestellt in EUR (gesamt inkl. MWSt MWSt latente Steuer MWSt.) Beleges ( 13) ( 14) ( 15) (14a) ( 16) ( 17) 151 000,00 6 425,53 150 000,00 1 000,00 1,00 15 0,00 0,00 Wird automatisch ausgefüllt. Berechnung vorbereitet: Betrag insgesamt (Summe der Spalte (13) Betrag ohne Mst.und (14) MwSt. Spalten 13-17: Betrag des Partners ohne MWst. auf dem Beleg in CZK. Beantragte Mwst.. zum entsprechenden Belegin CZK.Gilt für nichtberechtigte zur Abrechnung sowie berechtigte, die den MWst. nicht in der Steuererklärung abrechnen . MwSt. wenn Nachweis erst möglich nach der Jahresabrechnung und Festlegung des Koefizienten für die Kürzunglaut Handbuch für tschechische Kooperationspartner Wird automatisch ausgefüllt (definierte Formeln). Eingereichter Gesamtbetrag in EUR . Wenn Beleg in EUR, dann Angabe identisch mit Spalte15. Betrag isngesamtinkl.MWst, ansonsten Berechnung der Angabe in Sp.15 inEUR, laut Kurs in der Kopfzeile. Angabe zur Anzahl der Belegseiten auf der betreffenden Zeile der Belegliste(z.B.. 3 Seiten beinhalten 1 Seite der Kopie der Rechnung, 1 Seite Kopie des Lieferscheines und 1 Seite Kopie des Kontoauszuges.. Wenn der Schwellenwert 400€ laut Handbuch für Begünstigte angewandt wird (ohne Belege), wird eine Null eingetragen

12. Artikel 16-Prüfung 3. Belegliste für tschechische Kooperationspartner Korrektur:nur vom Art.16-Prüfer durchgeführt!!! Betrag vom Kooperationspartner inEUR Laufende Belegnummer Betrag in EUR anerkannt vom Prüfer Anmerkung des Prüfers (Nummer zur Begründung der nachträglich nicht anerkannten Ausgaben laut Anlage E)

13. Artikel 16-Prüfung 3. Belegliste für tschechische Kooperationspartner Fußzeile - Partner Erklärung des Partners Für den Projektpartner (Vertretungsberechtigte Person) Titel, Name, Vorname der Vertretungsberechtigte Person Datum, Unterschrift, Stempel des Partners

14. Artikel 16-Prüfung 3. Belegliste für tschechische Kooperationspartner Fußzeile – Ergebnis der Kontrolle Aufteilung der Staatshaushaltsmittel aufNIV undIV lauf Verhältnis auf der Belegliste Die in dem Zuwendungsvertrag / Bescheid über eine Förderung aus dem Staatshaushalt festgelegten Anteile der Finanzierung FürdiezuständigeArbeitsstelledes CRR ČRin Liberec und Chomutov Titel, Name, Nachnahme und Funktion derVertretungsberechtigten Person Datum, Unterschrift, Stempel von CRR

15. Artikel 16-Prüfung 4. Zusammenfassung Regeln für die Einreichung der Belegliste: • Zuschussfähige Ausgaben min. 7000 € (Ausnahmen im Handbuch…) …!!!richtigeZuordnungzu den einzelnenAusgabenpositionen!!! • Bei der VorlagevonUnterlagenistgemäßUnterlagenanforderung aufwww.crr.czzuverfahren(z.B. HalbwertbeiVerträgenangeben) • BeidemAusfüllen der Beleglisteistgemäß der Ausfüllhilfezuverfahren • Ausgaben auf der Belegliste wurden einschließlichihrerBezahlungspätestens bis zum Ende des Zeitraums getätigt • Sollten Ausgaben später abgerechnet werden, ist der Kurs der aktuellen Belegliste relevant, wann diese die Zuschussfähigkeit erreicht haben • FORMELN NICHT ÜBERSCHREIBEN (BUNT UNTERLEGTE ZELLEN) !!!!

16. Artikel 16-Prüfung4. Zusammenfassung • Ergebnisse des Prüfers • 2x Originale des Prüfprotokolls erhält der PP, ein davon an LP, und dazu die Kopie der Personalkosten-und Dienstreiseliste mit Unterschrift und Stempel des Prüfers • Der KP bekommt noch 2x bestätigte Zwischenberichte und 1x die bestätigte Belegliste • Pflicht des KP an den LP weiterzuleiten: • 1x Original des Prüfprotokolls inkl. Personalkosten-und Dienstreiselisten (Achtung!!! Die Zusammenfassung der Löhnehateineselbständige Liste fürAbkommenüberdurchführung der Arbeit / AbkommenüberArbeitstätigkeit und eineselbständige Liste fürArbeitsverhältnisse) • 1x Zwischenbericht • 1x bestätigte Belegliste