Nye arbejdsgange ved opgørelse

1. Nye arbejdsgange ved opgørelse

2. Nye arbejdsgange • Elektronisk statusseddel • Posteringer er dannet ved overfør statusseddel • Emneopdelt behandling af konti: • Opgørelse uden opgørelseshæfte • Styret opgørelsesproces • Fremrykning og automatisering af kontroller

3. Standard for opgørelsesbillede • Se billedets ruder igennem, for at danne et overblik • Indtast manglende oplysninger • Direkte i billedet (kurser) • I ”Indtast posteringer” (ikke bogførte bilag) • I ruden med supplerende oplysninger (årsdyr mv.) • I ”Prisgrupper” (priser på specialbesætning) • Beregn og gennemfør billedets kontroller • Vurder resultatet ud fra kontroludfald og erfaring • Ret eventuelt • Tjek

4. Arbejdsgange aktier

5. Løbende tjek er vigtig • Viser hvor langt man er • Ved eventuelle tilbageløb, gør tjekmærkerne (de manglende) det tydeligt, hvad der er berørt • Sikrer at kontroludslag behandles løbende

6. Hvad vises i opgørelsesbillede *) Udslag, hvor mindst en af de markerede opgaver er aktive

7. Opgaver i opgørelsesbillede 1) Låste opgaver bliver dog ikke beregnet og må ikke være aktive 2)Accepten gælder for alle de opgaver, der er markeret i udslaget

8. Sammensætning af opgaver • Hvad skal jeg levere i denne periode? • Hvad skal gøres færdigt af mig? • Kan alt nås i én arbejdsgang?

9. Definition og sammensætning har betydning for: • Rækkefølge af billeder • Hvilke billeder der overhovedet er relevante • Hvad der vises i et opgørelsesbillede • Hvilke opgaver I kan tjekke • Hvilke kontroller der gennemføres • Hvilke supplerende oplysninger, der vises

10. Rækkefølge • Kan ses i ”Tilstande oversigt” [alt + F + V] • Afhænger af opgavernes indhold og sammensætning • Tilstræber så få tilbageløb som muligt • Afhænger om billeder er tjekket • Afhænger af ”vis alle billeder”

11. Rækkefølge • Følg rækkefølgen • Ø90 garanterer at alle bevægede konti, bliver behandlet • Skal bilag lægges i rækkefølge før start? • Tiloversblevne bilag? • Brug ”indtast posteringer” • Beregn og tjek det billede, som bliver berørt

12. Kvalitetssikring lokalt • Skal priser og kontering rettes på kreds? • Hvordan skal arbejdsgange tilpasses? • Skal tjeklister tilpasses? • Manuelle tjek, der udgår • Manuelle tjek, der får en anden form • Tilpasning til emneopdelingen i Ø90’s opgørelsesbilleder • Skal kontroller passiveres (kreds)? • Skal kontrolgrænser rettes (kreds)?

13. Hvis arbejdet deles mellem personer For eksempel drift færdig før skat • Opret kun drift (herved kommer kontroludfald kun til at gælde for drift, og accepteres kun for drift) • Gennemfør hele opgørelsen for drift • Enten • Lås drift for opgørelse • Fravælg drift og opret skat • Fortsæt med skatteregnskab • Eller - hvis skat og drift fortsætter sideløbende: • Sørg for samarbejde og aftaler om hvem, der gør hvad.

14. Rette i et gammelt regnskab? • Anbefaling: NEJ!!! - dog en mulighed hvis efterfølgende ikke findes endnu • Skal låses (forudsætter alle billeder beregnet og tjekket) før efterfølgende kan låses • Opgaver skal slettes fra ”den nye ende”, så man kan ikke blot slette det det ældste, når man er færdig med det