第九章信用担保风险的内部控制与外部防范

第九章信用担保风险的内部控制与外部防范

第一节信用担保业务的主要风险点 • 受理风险 • 调查与评估风险 • 审评风险 • 签订担保合同风险 • 担保监控风险 • 会计控制风险 • 代为清偿和权利追索风险

第二节 信用担保业务环节的风险控制措施设计 • 受理申请业务环节的风险控制措施设计 • 调查和评估环节的风险控制措施设计 • 审批环节的风险控制措施设计 • 签订担保合同环节的风险控制措施设计 • 日常监管环节的风险控制措施设计 • 会计控制环节的风险控制措施设计 • 代位追偿和权利追索环节的风险控制措施设计

第三节信用担保风险的内部控制制度 • 一、风险内控程度的衡量标准 • 二、建立完善担保风险的内部控制制度局 • （一）完善现代企业制度和公司产权 • （二）建立完善内部经营管理和风险管理制度 • （1）信用担保业务审查内部经营管理和风险管理制度 • （2）担保项目评审制度 • （3）担保业务操作规范 • （4）集体审批制度 • （5）担保业务“三查”制度 • （6）担保风险奖惩制度 • 三、建立自我约束和控制机制 • 四、建立风险分散机制及风险准备金制度

第四节信用担保的外部风险及防范措施 • 一、影响信用担保风险形成的外部环境因素 • （一）经济环境 • （1）宏观经济 • （2）地区经济 • （3）被担保企业的经营状况 • （4）信用环境状况

第四节信用担保的外部风险及防范措施 • （二）行业环境 • （1）行业的地位 • （2）行业发展与竞争 • （3）行业前景 • （三）政府监督与政策导向 • （1）产业政策和相关法律规定 • （2）政府监管和后续政策支持

第四节信用担保的外部风险及防范措施 • 二、信用担保的外部风险防范 • （1）结合本地实际情况，出台和完善相关政策规定 • （2）加强部门和行业指导，完善政策服务环境 • （3）加强诚信建设，建立完善全国统一的征信体系，把担保机构纳入到征信体系之中，为信用担保机构提供信用咨询服务，全面了解掌握企业资产规模、负债所有者权益以及生产经营信誉状况，为确定是否给予信用担保提供决策依据 • （4）加强协调配合，实现金融机构与担保机构“双赢” • （5）加强筛选推荐，支持符合条件的担保机构享受税收减免。 • （6）争取政策支持与资金支持，建立稳定的资金渠道

第五节信用担保风险的法律控制 • 一、我国信用担保风险法律控制存在主要问题 • （1）法律制度建设滞后于担保行业发展 • （2）银保风险分担机制尚未建立 • （3）监督管理制度出现真空 • （4）社会配套协作机制不完善

第五节信用担保风险的法律控制 • 二、完善担保风险控制制度的建议 • （一）建立专门的担保机构法律制度 • （二）建立银保风险共担制度 • （1）加强立法，以法律促动商业银行全面介入融资担保体系，并且出台相关政策，鼓励和促进商业银行的介入。 • （2）政府和银监会应该出面协调商业银行与担保机构的关系。 • （3）担保机构应该用卓越的信用和业绩取得银行的理解和信任，尝试建立风险补偿基金，切实补偿双方资金安全和利益 • （三）建立再担保制度 • （四）完善担保监控及风险预警机制

第九章 信用担保风险的内部控制与外部防范