XVIII. Magyarországi Egészségügyi Napok

1. XVIII. Magyarországi Egészségügyi Napok Balatonfüred 2011. Október 5-7. Posch Ferencné Szent Pantaleon Kórház - Rendelőintézet Dunaújváros

2. „Pályázati pénz kezelés, felhasználás, ellenőrzés középpontban az EU-s pénzek.” avagy hogyan készüljünk fel szakmai és pénzügyi ellenőrzésre

3. Ellenőrzés (visszacsatolás) során derülnek ki azok a hibák, problémák, amelyeket a jövőben célszerű elkerülni. • A lefolytatott ellenőrzés eljárásrendjének ismertetése mellett ahhoz szeretnék segítséget nyújtani, hogy kellő alapossággal fel tudjon mindenki készülni az ellenőrzésre. • Dokumentum alapú ellenőrzés, helyszíni ellenőrzés (projekt közben, projekt zárást megelőzően).

4. Finanszírozás A Támogatási Szerződés képezi a projekt megvalósításának, nyomon követésének, finanszírozásánakés ellenőrzésének alapját. • Előleg • Szállítói finanszírozás • Utófinanszírozás

5. Jogszabályi környezet • Pályázati felhívás • Támogatási Szerződés • Általános Szerződési Feltételek • 2007. évi CXXVII. Törvény, az általános forgalmi adóról • 2007. évi CLXXXI. Törvény, a közpénzből nyújtott támogatások átláthatóságáról • 2003. évi CXXIX. Törvény, a közbeszerzésekről • 2000. évi C. Törvény, a számvitelről • 1992. évi XXXVIII. Törvény, az államháztartásról • 292/2009. (XII.19.) Kormány rendelet, az államháztartás működési rendjéről • Szabályzatok

6. Iratkezelés I. • A projekt megvalósítása során és a fenntarthatóság időszaka alatt általános szabály, hogy minden a pályázathoz kapcsolódó, a megvalósítást igazoló eredeti dokumentumokat egy helyen kell tárolni: projekt dosszié. • Támogatási Szerződés, módosításai, változás-bejelentés, • Közbeszerzés, beszerzés dokumentumai • Kifizetési kérelmek, • Projekt szintű elkülönített pénzügyi-számviteli nyilvántartás: • külön főkönyvi alszámla • pályázati azonosítóval ellátott

7. Iratkezelés II. • Egyedi tárgyi eszköz nyilvántartó karton: • kapcsolódó főkönyvi számla • eszköz egyedi azonosító száma • pályázati azonosító • projekt megvalósítási hely • Korábbi, helyszíni ellenőrzések jegyzőkönyvei (megállapítások, intézkedések). • bankkivonat sorszám szerinti rendezettség • első részfizetéshez az eredeti szerződés

8. Kivitelezési-,beszerzési dokumentációk, módosítások • Dokumentum alapú ellenőrzés • Közbeszerzés (építés, eszköz, szolgáltatás) • Dokumentum alapú ellenőrzés és helyszíni, tételes ellenőrzés • Vállalkozási szerződés (építési, beszerzési) • módosítások • változás bejelentő • támogató jóváhagyó nyilatkozata • építési napló vezetése • tételes analitika • beazonosíthatóság

9. Projektmenedzsment, költségelszámolás, kifizetések • Dokumentum alapú ellenőrzés • Munkaszerződés • Munkaköri leírás • Munkaidő nyilvántartás • Könyvelés: egyedi beazonosíthatóság • bér és járulékai • Utalás • köztartozás mentesség igazolása • elkülönített számla • egyedi, tételes utalás • bankkivonaton tételes beazonosíthatóság biztosítása

10. Könyvvizsgálat • Dokumentum alapú ellenőrzés • Kiválasztás: három árajánlat, v. ha nincs, akkor szöveges indoklás szükséges • Könyvvizsgálói jelentés: teljesítés dátuma • Számla teljesítés és kifizetés

11. Leltározásidokumentációk • Dokumentum alapú ellenőrzés és helyszíni, tételes ellenőrzés • Leltári azonosítószám • Logó • Projekt azonosítószám TIOP 2.2.2-08/2-2009-0002 Sürgősségi betegellátás fejlesztéséért 5302

12. Indikátorok INDIKÁTOR: nem csak egy mutatószám Kiemelt jelentőségű: csak akkor elfogadott a projekt teljesítése, ha a vállalt indikátorok tételes számítással alátámasztottak. Nagyon fontos, hogy reálisan, jól tervezzük meg az elért eredményeket mérő indikátorokat. Számszerűsíthető, nem számszerűsíthető

13. Köszönöm a megtisztelő figyelmet és sikeres felkészülést az ellenőrzéshez!