Viacheslav Vladimirovich Bataev

1. Inspección de los Fondos de Pensiones no Estatales del Ministerio de Trabajo y Desarrollo Social de la Federación de Rusia Participaciónde los Fondos de Pensiones no Estatalesen la Reforma Previsional de la Federación de Rusia Viacheslav Vladimirovich Bataev Jefe de la Inspección de los FPN del Ministerio del Trabajo y Desarrollo Social de la Federación de Rusia Moscú mayo 2004

2. Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Estructura de la Presentación • Indicadores principales del desarrollo del sistema de los Fondos de Pensiones no Estatales (FPN) • Base legal de la participación de los FPN en el Seguro Previsional Obligatorio (SPO) • Grado de preparación de los FPN paraparticipar en el SPO • Lugar de los FPN en el sistema previsional de Rusia

3. Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Direcciones y Características Generales de la Actividad de los Fondos de Pensiones no Estatales en la Federación de Rusia Para el 01.01.2004existen en la Federación de Rusia 284 Fondos de Pensiones no Estatales • Los recursos propios de los FPN son más de125 mil millones de rublos, incluidos sus recursos previsionales que ascienden a90 mil millones de rublos • El total de los afiliados a los FPN es de 5.3millones de personas, es decir7.2 % de la población económicamente activa • Reciben la pensión adicional no estatal 426mil personas, es decir cerca de1.35% del total de los jubilados • Monto promedio de la pensión no estatal es más de 640 rublos mensuales Desde 01.01.2004 los Fondos de Pensiones no Estatales empezaron su actividad como aseguradores del Seguro Previsional Obligatorio

4. Cantidad de fondos con la licencia activa al comienzo del año Cantidad de los FPN

5. 1. Patrimonio propio; 2 Reservas previsionales 3. Recursos para realizar la actividad prevista por los Estatutos Patrimonio de los FPN,miles de rublos.

6. Cotizaciones previsionales en el año Evolución de Cotizaciones Previsionales, miles de rublos.

7. 1. Cantidad de afiliados de FPN al final del año2. Incluidos los que reciben la pensión no estatal Evolución de Afiliados a los FPN

8. 1. Papeles Estatales-10%, 2 Bonos – 10%, 3. Depósitos Bancarios – 20%, 4.Letras – 19%, 5. Acciones – 49% Estructura del Portafolio de los FPN

9. Financiamiento de la pensión adicional se realiza con las cotizaciones previsionales del empleadory/o trabajadoral FPN Area de actividades de los FNP Monto de la pensión depende de la suma ahorrada Pensión Adicional Financiamiento de la pensión de trabajo se realiza con un impuesto social único y con las cotizaciones al Fondo de Pensiones de Rusia Parte capitalizada de la pensión de trabajo Parte asegurada de la pensión de trabajo Parte básica de la pensión de trabajo Monto promediode la pensión es30-40% del sueldopromedio del país En el año2003 году el montopromedio de la pensión de trabajo era de 1830 rublos al mes Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Sistema Previsional de Rusia

10. Fondo de Pensiones no Estatal Fondo de Pensiones de Rusia Inspección de FPN Минтруд России Ministerio de Finanzas de Rusia Compañía Administradora estatal Compañía Administradora del Fondo de Pensiones no Estatal Compañías administradoras Depositario especializado del Fondo de Pensiones no Estatal Depositario Especializado Comisión Federal de Valores de Rusia Organización del Concurso Relaciones Contractuales Consultas al Organismo Regulador Aviso de Incumplimiento Control Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Sistema Vigente de la Regulación, Control y Fiscalización Estatales de la Actividad de Seguro Previsional Obligatorio

11. Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Reforma Administrativa(decreto del Presidente de la Federación de Rusia de 9.03.04 № 314) Funciones de los Organismos del Poder Estatal - Funciones de aprobación de las normas legales; • Control y fiscalización; • Aplicación de las leyes • Administración del patrimonio estatal • Prestación de los servicios estatales

12. Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Reforma Administrativa(decreto del Presidente de la Federación de Rusia de 9.03.04 № 314) • Ministerios Federales • Regulación legal en el área establecido • Coordinación y control de los servicios y agencias federales subordinadas • Coordinación de la actividad de los fondos estatales extrapresupuestarios • Servicios Federales • Control y fiscalización en el área establecida • Edición de las normas legales individuales Un servicio Federal puede estar subordinado al Gobierno de la Federación de Rusia • Agencias Federales • Prestación de servicios estatales en las áreas establecidas • Edición de las normas legales individuales, • mantención de registros, inscripciones y catastros Agencia federal no tiene derecho a realizar la regulación legal y funciones de control y fiscalización

13. Fondo de Pensiones no Estatal Fondo de Pensiones de Rusia Compañía Administradora estatal Compañía Administradora del Fondo de Pensiones no Estatal Relaciones contractuales Aviso de incumplimiento Control Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Compañía Administradora Depositario Especializado del Fondo de Pensiones no Estatal Depositario Especializado SFRF de Rusia Sistema de Regulación, Control y Fiscalización Estatal de la Actividad de SPO(después de la realización de lo estipulado en el decreto № 314) Ministerio de Finanzas de Rusia

14. Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Base normativa de la participación de los Fondos de Pensiones no Estatales en el SPO • Ley Federal de 17.12.2001 № 167-ФЗ «Seguro Previsional Obligatorio» • Ley Federal de 7.05.1998 № 75-FZ «Fondos de Pensiones no Estatales» (redacción de la Ley Federal de 10.01 2003 № 14-FZ) • Ley Federal de 24.07.2002 № 111-FZ «Inversiones de los Recursos para Financiar la Parte Capitalizada de la Pensión de Trabajo de la FR» • Resoluciones del Gobierno de la Federación de Rusia, publicadas cumpliendo la Ley Federal de 10.01 2003 № 14-FZ • Documentos normativos del Organismo Federal Autorizado en cumplimiento de la Ley Federal 10.01 2003 № 14-FZ

15. Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Base Legal de la Participación en el SPO(resoluciones del Gobierno de la Federación de Rusia) Organigrama (GK-P12-6004 de 23.05.2003) estipula el desarrollo de 23 proyectos de resoluciones del Gobierno de la Federación de Rusia Al 15.04.2004 г. Fueron aprobadas las resoluciones: de4.11.2003 № 669Organismo Federal Autorizado de5.12.2003 № 735Aprobación de la Resolución sobre las licencias para la actividad de los FPN de30.12.2003 № 798Aprobación de las Reglas de Informar sobre los nuevos Acuerdos de SPO de22.01.2004 № 30Aprobación de las Reglas de Cálculo de los Indicadores de la Composición y Estructura del Portafolio de Inversiones para los Fines de Control de6.02.2004 № 55Aprobación de las Reglas de Traspaso de los Ahorros Previsionales de un FPN a otro o del FPN a FPR y el cálculo de su valor

16. Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Base Legal de la Participación en el SPO(resoluciones del Gobierno de la Federación de Rusia)- sigue de6.02.2004 № 60Aprobación de los Acuerdos tipo de SPO y declaraciones de traspaso al FPN y del traspaso de FPN a FPR de9.02.2004 № 67Límites adicionales de inversiones de los recursos previsionales de13.02.2004 № 77Aprobación de reglamentos de seguro tipo de los FPN Las resoluciones del Gobierno que faltan deben regular: • Inversiones de los ahorros previsionales (3 documentos); • Requerimientos adicionales a las compañías administradoras (CA) y depositarios especiaizados (2 documentos); • Temas de contabilidad de los FPN y publicaciones de la prensa (2 documentos); • Liquidación de los FPN, evaluaciones actuariales y códigos de ética profesional (4 documentos). Tres documentos de la organigrama perdieron su actualidad por la aprobación del Decreto del Presidente de la Federación de Rusia de 9.03.2004 № 314

17. Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Base Legal de la Participación en el SPO(resoluciones del Organismo Federal Autorizado)(OFA) Nueva redacción de la Ley Federal «Fondos de Pensiones no Estatales» contiene 26 normas que son de la competencia del OFA. Estas normas exigen la elaboración de 5 documentos normativos de OFA sobre los temas de SPO. Para 23.04.2004 • Fue aprobada e inscrita en el Ministerio de Justicia de Rusia la resolución del Ministerio de Trabajo de Rusia de 16.02.2004 № 17, que determina el reglamento de inscripción de los FPN como aseguradores de SPO y publicación de la información sobre la inscripción • Fue aprobada e inscrita en el Ministerio de Justicia de Rusia la resolución del Ministerio de Trabajo de Rusia de 5.04.2004 № 42, aprobando la Instrucción del llenado de declaraciones de traslado a FPN y de FPN a FPR • Fue aprobada e inscrita en el Ministerio de Justicia de Rusia la resolución del Ministerio de Trabajo de Rusia de 15.04.2004 № 46sobre la aprobación del reglamento de inscripción de las reglas previsionales y de seguros de los FPN • Se necesita aprobar el formulario del aviso de los acuerdos de SPO celebrados Dos documentos restantes del OFA están dedicados a la información sobre los fondos en la prensa y aprobación de los códigos de ética profesional que están a la espera de las resoluciones correspondientes del Gobierno y su ausencia no impide realizar las inscripciones de los FPN como aseguradores y celebración por los fondos de los acuerdos de SPO.

18. Основная сумма Fondo de Pensiones de Rusia Fondo de Pensiones no Estatal Empleador Compañía administradora Información anual sobre los pagos de seguros enterados Pagos semestrales de seguros de la parte capitalizada de la pensión de trabajo Pagos corrientes Inversión de los ahorros previsionales Pago de la Parte capitalizada de la pensión de trabajo Servicio Federal de Impuestos Información anual sobre el estado de la cuenta previsional de la parte capitalizada de la pensión de trabajo Persona asegurada Flujos monetarios Información Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Esquema del movimiento de la información y recursos monetarios(durante la formación de la parte capitalizada de la pensión de trabajo en los FPN)

19. Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Actividad de los FPN como aseguradores de SPO(medidas previas) • Desarrollo e inscripción en el OFA de las reglas de aseguramiento del Fondo • Preparación de los materiales para la inscripción como asegurador de SPO • Copias de los documentos fundacionales del Fondo e información sobre su inscripción; • Reglas de aseguramiento del Fondo; • Información que ratifica que el Fondo cumple con los indicadores, establecidos por la ley; • Balance contable y resultados de la evaluación actuarial de los últimos dos años • Presentación al OFA de una declaración sobre las intenciones de desarrollar la actividad del seguro previsional obligatorio en calidad de asegurador • Desarrollo de las tecnologías y programas computacionales que registren la actividad del Fondo como asegurador de SPO de acuerdo a los estándar de los registros personificados

20. 1 Realización de una campaña publicitaria y de información de las personas aseguradas 2 Celebración de los acuerdos de seguro previsional obligatorio 3 Apertura de las cuentas previsionales de la parte capitalizada de la pensión de trabajo 4 Asignación del ingreso de inversión según los resultados de inversión 5 Registro de cotizaciones previsionales Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Actividad de los FPN como aseguradores de SPO(período de capitalización) Condiciones necesarias Acciones según los resultados Inscripción como asegurador de SPO Avisar a OFA y FPR sobre los acuerdos celebrados. OFA – dentro de dos semanas FPR – dentro de un mes Enviar a FPR ejemplares o copias legalizadas ante notario de los acuerdos Existencia de un formulario de aviso aprobado por OFA Avisar a OFA sobre la celebración del acuerdo de administración de confianza (AC), dentro de tres días de trabajo. 1 de febrero a más tardar traspasar los recursos a la CA. 1 de julio a más tardar avisar a las personas aseguradas sobre el estado de sus cuentas previsionales. Traspaso de los recursos de los ahorros previsionales del FPR a la cuenta corriente del FPN Celebración del acuerdo de Administración de Confianza (AC) con la compañías administradora (CA) Dentro de un mes después del registro en la cuenta personal traspasar los recursos a la CA

21. 4 Asignación del ingreso por inversiones según los resultados de inversión Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Actividad de FPN como asegurador de SPO(recibimiento de los recursos de la persona asegurada del otro FPN) Acciones según losresultados Condiciones necesarias 1 Celebración del acuerdo de seguro previsional obligatorio Avisar OFA y FPR sobre los acuerdos celebrados. OFA – dentro de dos semanas FPR – dentro de un mes Enviar al FPR ejemplares o copias legalizadas ante notario de los acuerdos Recibimiento del FPR del aviso sobre las modificaciones en el Registro Unico de las Personas Aseguradas 2 Apertura de cuentas previsionales de la parte capitalizada de la pensión de trabajo A más tardar 1 de febrero pasar los recursos a la CA Traspaso del monto principal de los ahorros previsionales a la cuenta corriente del FPN Registro de los ahorros previsionales, reflejados después del traspaso de la suma principal Durante 1 mes después de registrados en la cuenta traspasar los recursos a la CA 3 Traspaso de los recursos previsionales reflejados después del traspaso del monto principal a la cuenta corriente del FPN 1 de julio a más tardar notificar a las personas aseguradas sobre el estado desus cuentas previsionales Durante 1 mes después de registrados en la cuenta pasar los recursos a la CA 5 Registro de cotizaciones previsionales

22. Инспекция негосударственных пенсионных фондовпри Министерстве труда и социального развития Российской Федерации Actividad del FPN como asegurador de SPO(traspaso de los recursos de la persona asegurada a otro FPN o al FPR) Condiciones necesarias Actividades según los resultados Recibir del FPR el aviso de modificación del Registro Unico de las Personas Aseguradas Traspasar los recursos antes del 31 de diciembre del año en curso. Entregar a la persona asegurada un extracto sobre el estado de su cuenta previsional con indicación de la suma sujeta a traspaso 1 Traspaso a otro FPN (PFR) de la suma principal de los ahorros previsionales 2 Traspaso a otro FPN (FPR) de los ahorros previsionales reflejados en la cuenta previsional después del traspaso de la suma principal (ingreso por inversiones y cotizaciones previsionales) Recepción de los recursos de los ahorros previsionales de la CA o FPR en la cuenta corriente del FPN Traspasar los recursos a más tardar 1 mes después de reflejados éstos en la cuenta previsional

23. Inspección de los Fondos de Pensiones no Estatales del Ministerio del Trabajo y Desarrollo Social de la Federación de Rusia Contactos Dirección: 109074, Moscú, Plaza Slavianskaya, ed. 4, construcción 1 Fonos: (095) 925 8500, 298 1825 Fax: (095) 925 8500 E-mail: sekr_insp@mintrud.ru WWW: http://npfinsp.mintrud.ru