Overview Rules of Origin (ROO)

1. Overview Rules of Origin (ROO) Department of Trade Negotiations 11 June 2010

2. Rules of Origin Their importance is derived from the fact that duties and restrictions in several cases depend upon the source of imports. = The criteria needed to determine the national source of a product

3. Uses of origin • To implement measures and instruments of commercial policy such as anti-dumping duties and safeguard measures • To determine whether imported products shall receive MFN treatment or preferential treatment • For the purpose of trade statistics • For the application of labelling and marking requirement • For government procurement

4. 1. N O N P R E F E R E N T I A L R U L E S O F O R I G I N 2. P R E F E R E N T I A L R U L E S O F O R I G I N 2 Groups

5. WTO and ROO • There are no specific GATT provisions dealing with ROO • Each member is free to define ROO as they please and often has different rules for different uses  Harmonization would facilitate trade • The UR Agreement on ROO aims at harmonizing non preferential rules ensuring that such rules themselves do not create unnecessary to trade

6. WTO and ROO (cont.) • The Harmonization Work Programme has yet to be completed. • During the transition period, the Agreement required members to follow a series of disciplines in the design and use of ROO. non-discrimination, transparency, non-disruptive effects and the right to appeal • The WTO non preferential harmonization work as well as most existing non preferential and preferential ROO follow the format created in the Kyoto Convention

7. Origin Criteria 2 categories 1. W h o l l y O b t a i n e d / Produced G o o d s D e f i n i t i o n WO 2. S u b s t a n t i a l T r a n s f o r m a t i o n C r i t e r i a ST

8. Wholly Obtained • A good may be “wholly obtained or produced in one country”. Generally this category is confined to agricultural, forestry, fishing and mining products • A good which is wholly obtained in a country is deemed to originate in that country.

9. Live animals born and raised there Export Origin? Imported Export Origin?

10. Live Animals Fattening Sheep or goats -> at least 4 months Poultry from < 185 kg and 2 months at least from < 50 kg and 4 months at least from < 300 kg and 8 months at least -> at least 6 months

11. Thailand Thailand Origin EXPORT W O ASEAN MEMBERS

12. W O EXPORT

13. Goods obtained from hunting, trapping, fishing, aquaculture, gathering or capturing

14. Products of sea-fishing 12 Nautical Miles 24 Nautical Miles 200 Nautical Miles Fly The Flag and Register HIGH SEA HIGH SEA

15. Goods obtained from live animals W O E x p o r t

16. Plant and plant products grown and harvested there SEED Growing WO exp Harvest Wheat Grain

17. E x p o r t W O COLLECT Article collected there which no longer perform their original purpose

18. COLLECT E x p o r t W O Waste and scrap

19. EXPORT W O COLLECT

20. COLLECT EXPORT WO

21. Substantial Transformation • The change in tariff classification (CTC) • The ad valorem percentage rule • The specific process test • Mixed criteria or Product specific criteria

22. The Change in Tariff Classification • The CTC rule has become relatively simple with the uses of the Harmonization system.  A product meets the test if it fall in a chapter/heading (split heading)/subheading (split subheading) different from the ones applicable to each of the materials utilized. • In practice and particularly for preferential RO, rules are created for each product specifying what change is required.

23. The Change in Tariff Classification SECTION SPLIT ( a ) CHAPTER SPLIT ( b ) HEADING SPLIT ( a ) SUB-HEADING SPLIT ( b )

24. IMPORT THAILAND ORIGIN 03 16 16 Diff. EXPORT Complex Process Thai Iron PROCESSES

25. CHAPTER 52 Cotton CHAPTER 62 CHANGE OF TARIFF CHAPTER = CC

26. Polyester Polyester CHANGE OF TARIFF HEADING = CTH 5402 5407 Raw mat. Final prod.

27. 710210 CHANGE OF TARIFF SUBHEADING = CTSH 710239

28. NAPTHALENE ETHYLENE CC PROCESSES 2901.21 2707.40 4 digit CC PROCESSES PLASTIC BAG CTH POLYETHYLENE PROCESSES 3923 3901

29. 04.03 PROCESSES CTH Yogurt Fresh Milk PROCESSES 04.01 CTH 04.05 PROCESSES BUTTER CTH 04.06 cheese

30. CTSHS 1 TARIFF SHIFT RULES CTSH 2 5 CTHS C C CTH 3 4

31. Weaving CTH Silk Yarn Silk Fabric 5006 5007 Cut & Sewn C T H CC Men’s Shirt 6205 THAILAND ORIGIN EXPORT

32. C T H 5903 6 4 0 6 C C 6404 55 EXPORT C C C C C C 56 35 C T H

33. SWITCH: 8536 MOTOR: 8501 C C IC 8537 RUBBER: 40 C C C C GLASS: 70 EXPORT Part: 8450.901 CTSH 8450.12 CTSH

34. EXPORT Cathode Ray Tube 8540 8 5 2 8 .1 2 CTH Switch EXPORT CTH 8536 8539 Any Part 8537 8529

35. Particle Board บด CC CTH ตัด อัด 4403 0602.90 4411.29 Confer Origin CC Export CTSH Part 9403.30 9403.90

36. Ad valorem percentage rule requires that a certain percentage of the value of a product is added in a party or alternatively, that the import content of a product is no greater than a specific percentage A CRITERION OF VALUE ADDED DIRECT METHOD INDIRECT METHOD

37. The Ad valorem Rule Can be general such as “to be originating, at least 40% of a product’s content must come from any member country” Alternatively, may vary considerably by product “Build-down” method The formation of the rule referring to a maximum amount of imported input “Build-up” method Requiring more complex accounting as it is necessary to account for each element of VA

38. EX-Factory หรือ EX-Work ผู้ขายส่งมอบของให้แก่ผู้ซื้อ ณ ที่ทำการของผู้ขายซึ่งอาจจะเป็นโรงงานหรือสำนักงาน โรงพักสินค้า ฯลฯ ก็ได้ ดังนั้น ผู้ขายจึงไม่ต้องรับผิดชอบต่อการขนของขึ้นยานพาหนะที่ต้องจัดหามาโดยผู้ซื้อ รวมทั้งผู้ขายไม่ต้องเป็นผู้รับภาระในการผ่านพิธีการศุลกากรเพื่อส่งของออกแต่อย่างใด ทั้งนี้ เว้นแต่จะได้ตกลงกันเป็นอย่างอื่น

39. FOB ( FREE ON BORAD) ถือว่าผู้ขายหมดภาระความรับผิดชอบ เมื่อได้ส่งมอบของลงไว้ในเรือ ณ ท่าส่งออกที่ได้ระบุไว้ ส่วนผู้ซื้อจะต้องรับภาระค่าใช้จ่ายทั้งหมดรวมทั้งความเสี่ยงของการเสียหาย หรือสูญหายของสินค้าตั้งแต่จุดนั้นเป็นต้นไป

40. CRF ( Cost and Freight ) ผู้ขายจะต้องรับภาระค่าใช้จ่ายและค่าขนส่งต่างๆ ที่จำเป็นในการนำของไปส่งจนถึงท่าจุดหมายปลายทางตามที่ระบุชื่อเอาไว้ แต่ความเสี่ยงภัยของการสูญหายหรือเสียหายของสินค้า รวมทั้งต้นทุนเพิ่มเติมใด ๆ ที่อาจเกิดขึ้นเนื่องจากเหตุการณ์ใด ๆ ก็ตาม หลังจากที่ของนั้นได้ส่งมอบจนลงไว้ในเรือ จะถูกเปลี่ยนไปจากผู้ขายไปเป็นของผู้ซื้อ นับตั้งแต่ของหรือสินค้านั้นได้พ้นกราบเรือไปแล้ว ณ ท่าส่งออก

41. CIF ( Cost, Insurance and Freight ) ผู้ขายมีภาระหน้าที่เช่นเดียวกับข้อตกลง CFR แต่นอกจากนั้น ยังมีหน้าที่เพิ่มเติมในการจัดทำประกันภัยให้กับผู้ซื้อ เป็นการประกันความเสี่ยงภัยของการสูญเสียหรือการเสียหายของสินค้าในระหว่างการขนส่ง ทั้งนี้ โดยผู้ขายเป็นผู้เข้าทำสัญญาประกันภัยและจ่ายค่าเบี้ยประกันภัยด้วย

42. C.I.F. = F.O.B. + Freight + Insurance การที่Local Content มีความแตกต่างกันได้นั้น อาจมีสาเหตุมาจาก การที่แต่ละประเทศใช้สูตรการคำนวณที่ต่างกัน หรือ ในบางกรณีใช้หลักการคำนวณแบบเดียวกันแต่มีรายละเอียดขององค์ประกอบที่ใช้แตกต่างกัน เช่น บางประเทศใช้Ex-Factoryเป็นตัวหาร บางประเทศใช้ F.O.B.เป็นตัวหาร บางประเทศยอมให้รวมกำไรเข้าไปในต้นทุนการผลิต บางประเทศไม่ยอมให้รวมกำไรเข้าไปในต้นทุนการผลิต นอกจากนี้ ค่าครองชีพในแต่ละภูมิภาคก็มีผลกระทบด้วย

43. Material A C Utilities Profit Labor cost IMPORT 82USD Value Added PROCESSES EXPORT 200 USD B 118 USD F.O.B. C.I.F. LC = 82/200 X100= 41% Direct LC = (200-118)/200 X100 =41% Indirect

44. Criterion of Manufacturing or Processing Operation Ex. Chemical Reaction Purification Isomerization Reduction in Particle size

45. PURIFICATION 100% Impurity The Impurities are removed by the processes P R O C E S S E S Exported 20% Impurity

46. PROCESSES (ii) chemical products and reagents for analytical, diagnostic or laboratory uses; EXPORT (i)pharmaceutical, medical, cosmetic, veterinary or food grade substances Origin

47. ISOMERIZATION ETHYL ALCOHOL Comply Origin C2H5OH EXPORT Di-Methyl Ether

48. and have different physical or chemical characteristics from the input materials Reduction in particle size PROCESSES Confer Origin The deliberate and controlled reduction in particle size of a good defined particle size distribution or defined surface area other than by merely crushing

49. 4 4 Mixed Criteria Product Specific Criteria OR Contain more than one method as alternative or as compliments

50. E X P O R T P R O D U C E D Origin Criteria CTH + 40 %LC