Информационная политика Банка России: прогресс очевиден

1. Информационная политика Банка России: прогресс очевиден Павел Самиев, Заместитель генерального директора ЗАО «Эксперт РА» ноябрь 2010

2. Направления информационной политики Банка России • Специалистам по оценке рисков кредитных организаций и банковской системы в целом, наиболее интересны: • Требования к составлению банковской отчетности; • Структура регулярных отчетов по банковской системе в целом; • Требования к публикации информации по отдельным банкам

3. Важные новации в банковской отчетности • Появление новых форм отчетности 116 и 117 (с 01.02.09) • Отражение информации о нарушениях норматива Н6 по датам в 118 форме (с 01.02.09) • Выделение в 501 форме сделок в рамках РЕПО и по гарантийным депозитам (вкладам) (с 01.02.09) • Отражение в 115 форме в разделе 1 (неоднородные ссуды) просроченной задолженности, включающей все тело кредита, имеющего просроченный платеж (01.02.10)

4. Важные новации в раскрытии информации по банковской системе • В ежемесячных обзорах ЦБ РФ появились: • информация о средних значениях ряда нормативов (Н4, Н9.1, Н10.1, Н12) • раздел «информация об открытых валютных позициях по банковскому сектору» • таблица «динамика структуры ссудной задолженности банковского сектора», где показывается структура ссуд по категориям качества и РВПС • информация о задолженности субъектов малого и среднего предпринимательства перед банками и объеме выдачи кредитов за период

5. Важные новации в раскрытии информации об отдельных банках • Банки, входящие в ССВ, стали раскрывать информации о лицах, оказывающих существенное (прямое или косвенное) влияние на решения, принимаемые органами его управления • 1009 банков размещают 101 и 102 формы на сайте ЦБ РФ (ранее – около 800) • 730 банков размещают 134 и 135 формы на сайте ЦБ РФ (формы 134 и 135 размещаются с 01.06.10)

6. Направления совершенствования отчетности банков • Пользователям отчетности (включая ЦБ РФ) может быть полезна: • Информация о пролонгированных кредитах на балансе банка (остаток пролонгированной задолженности, по которой нет просроченных платежей, в т.ч. по кредитам, предоставленным ЮЛ и ФЛ) • Информация о переуступленных банком прав требований по выданным кредитам (например, отдельным символом в 102 форме) • Информация о структуре кредитного портфеля по типам обеспечения (ссуды, обеспеченные залогом денежных средств и долговых ценных бумаг Банка, недвижимости и прав на нее, необеспеченные ссуды)

7. Назревшие требования к раскрытию информации о банковской системе • В обзоры ЦБ РФ могут быть включена: • информация о структуре ссуд по типам обеспечения • информация о структуре открытой позиции в иностранных валютах и драгоценных металлах • информация о ссудах, реструктурированных, но не переведенных в пониженную категорию качества (в соответствии с пунктом 3.10 Положения № 254-П) • информация о объемах выданных кредитов населению по сегментам (потребительские кредиты, автокредитование, овердрафты по кредитным картам)

8. Назревшие требования к раскрытию информации об отдельных банках • Размещение на сайте банков либо сайте ЦБ РФ отчетности крупнейших банков (ТОП-100) по МСФО (с примечаниями) одновременно с ее представлением в ЦБ РФ (1 июля) • Раскрытие краткой биографии и опыта работ всех членов Совета Директоров и Правления • Размещение формы 634 (содержит информацию о выполнении требований ЦБ РФ по ОВП)

9. Раскрытие информации о собственниках и связанных сторонах • Передовая практика по сравнению со всеми финансовыми рынками РФ • Есть потенциал совершенствования (попытки некоторых банков формально соответствовать, но сделать поиск неудобным) • Интересный кейс: ЗАО Сберкред Банк http://sbercred.ru/ • «Лица (группа лиц), оказывающие прямо или косвенно (через третьих лиц) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления ЗАО Сберкред Банк отсутствуют».

10. Спасибо за внимание! Павел Самиев, Заместитель генерального директора ЗАО «Эксперт РА»