Üzemeltetési költség

1. Üzemeltetési költség Vízdíj

2. Üzemeltetési költség • Tulajdonos határozza meg (Közműtörvény megváltoztatta) • Átmeneti rendelkezés (múlt évi díj X %-al növelve – átmeneti rendelkezés problémái) • Energia központ („hatósági ár”)

3. Fenntarthatóság • Díj > ? < fizető képesség • EU – Díjat 100 %-ban a fogyasztó fizeti • Gazdasági fenntarthatóság • Díj0 (jelen) ≈ DíjT(távlat) (jelenáron számítva)

4. Üzemeltetési költség csökkentése • Díjképlet (egyszerűen) • Mk – az egy évre eső működési költség, • AM – az egy évre eső amortizáció, • Ac – az egy évre eső rekonstrukciós céltartalék, • Bc – beruházási céltartalék, • m – egy évre beépített haszon • Mely költségek csökkenthetők? És mit nem szabad? ---> Működési költség

5. Vízdíj összetevői

6. Költséghelyek

7. Költségösszesítés – funkcionális modell

8. Költségösszesítések - díjképzés • Objektumonként – karbantartási költség összeg közelíti a beruházási költséget -> rekonstrukció • Objektum típusonként – rekonstrukciós irányok kijelölése • Településenként – vízdíjképzés • Műszaki rendszerenként – vízdíjképzés • Szolgáltatónként– vízdíjképzés • Tulajdonosonként – elszámolás • Állandó – rendszernagyságtól függ (Ft/bekötés) • Teljesítményarányos – a szállított vízmennyiségtől függ (Ft/m3)

9. Díjképzések • Egytényezős • Két tényezős

10. Egy- és kéttényezős díjrendszer összehasonlítása

11. Díjmegosztás • Működési területre érvényes (szolgáltató) • Településenként • Műszaki szemléletű díjmegosztás

12. Műszaki szemléletű díjmegosztás

13. Rekonstrukció – amortizáció – karbantartási költség

14. Vagyonértékelés (jelenérték?) • Vagyonértékelés • Számviteli – könyv szerinti érték • Piaci – újra-beruházási érték, likvidálási érték • Üzleti – tőkésített érték, befektetés jövedelmezősége • 1/2002. (BK.8) BM-EüM-FvM-GM-ISM-KöM-KÖVIM-NKÖM-OM-SZCSM közös minisztériumi irányelv „Az önkormányzati ingatlanvagyon egységes és egyedi értékeléséhez” • Újra-beruházási érték számítása • Avulás (amortizáció figyelembevétele) • Korrekciók (műszaki, funkcionális, környezeti)

15. Amortizációs költség • A működő vagyonelemekből számítható amortizáció • Amortizáció az újra-előállítási költség alapján • Az évente rendelkezésre álló pótlási forrás csökken, ha a leírási időszakot növeljük (0 – beruházási ideje, Amk– könyvszerinti amortizáció, Amval– újérték szerinti amortizáció)

16. Amortizációs költség AMm BRKm Amortizációs politika váltás Műszaki állapot függő AM0 BRK0 0 m n n év n év

17. „zérus vagyonvesztés” dilemmája • Jelenleg rossz korösszetételű a vagyonszerkezet • Egy időben épült vezetékek • Kevés a képződő amortizáció • Amortizáció növelése • Vagyonértékelés • „0” értékű vagyonelemek okozta problémák • Jó műszaki állapot, „n” növekedhet • Rekonstrukciós céltartalék • Rekonstrukció • Gazdasági – amíg termelődik a forrás • Műszaki – megfelelő műszaki állapot meghatározása

18. Amortizációs költség Rekonstrukciós időpontja forrás szempontjából Növekvő „mikro” rekonstrukció --->

19. Rekonstrukció és üzemeltetési költség • Jelenlegi vagyonszerkezet megköveteli a rekonstrukciós stratégiát • Szét kell válogatni „koros” és „rossz” állapotú vezetékeket • A „rossz” állapotú vezetékekre feleslegesen „költekezünk” • „Mikro” rekonstrukció • Folyamatos javítgatás • A vezeték már csak a könyv szerint eredeti

20. „DÍJ Rekonstrukció” finanszírozása --->