1 / 36

สมาชิกเลือกนโยบายลงทุนด้วยตนเอง นำเสนอต่อ กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ มหาวิทยาลัยเทคโนโลยี

สมาชิกเลือกนโยบายลงทุนด้วยตนเอง นำเสนอต่อ กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ มหาวิทยาลัยเทคโนโลยี พระจอมเกล้าธนบุรี วันที่ 7 8 และ 10 กุมภาพันธ์ 2555. โดย บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน เอ็มเอฟซี จำกัด (มหาชน). - 1 -. ประเด็นการนำเสนอ. กองทุนสำรองเลี้ยงชีพคืออะไร

Télécharger la présentation

สมาชิกเลือกนโยบายลงทุนด้วยตนเอง นำเสนอต่อ กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ มหาวิทยาลัยเทคโนโลยี

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript


  1. สมาชิกเลือกนโยบายลงทุนด้วยตนเองสมาชิกเลือกนโยบายลงทุนด้วยตนเอง นำเสนอต่อ กองทุนสำรองเลี้ยงชีพมหาวิทยาลัยเทคโนโลยี พระจอมเกล้าธนบุรี วันที่ 7 8 และ 10 กุมภาพันธ์ 2555 โดย บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน เอ็มเอฟซี จำกัด (มหาชน) - 1 -

  2. ประเด็นการนำเสนอ • กองทุนสำรองเลี้ยงชีพคืออะไร • คำและความหมายที่น่ารู้ในการเลือกนโยบายการลงทุนของสมาชิก • ความรู้เรื่องการลงทุน • ปัจจัยที่มีผลต่อการเลือกนโยบายการลงทุน • แนวทางการเลือกนโยบายการลงทุน - 2 -

  3. 1. กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ คืออะไร - 3 -

  4. เป็นการออมแบบสมัครใจ องค์ประกอบของเงินกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ สมาชิก นายจ้างกำหนดอัตราเงินสะสม 2% - 15% ของค่าจ้างตามที่กฎหมายกำหนดไว้ นายจ้าง เงินสมทบ มากกว่าหรือ เท่ากับอัตราเงินสะสมของ ลูกจ้างแต่ไม่เกิน 15% - 4 -

  5. องค์ประกอบของเงินกองทุนสำรองเลี้ยงชีพองค์ประกอบของเงินกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ เงินสะสม เงินสมทบ นำไปลงทุนเกิด ผลประโยชน์ ผลประโยชน์ ของเงินสมทบ เงินสมทบ มากกว่าหรือ เท่ากับเงินสะสม เงินสะสม (2%-15%) ผลประโยชน์ ของเงินสะสม - 5 -

  6. สถานภาพของกองทุน • กองทุนที่จดทะเบียนแล้ว จะมีสถานะเป็นนิติบุคคล แยกต่างหากจากกิจการของนายจ้าง • สิทธิเรียกร้องเงินจากกองทุนไม่อาจ • โอนกันได้ และไม่อยู่ในความรับผิดแห่ง • การบังคับคดี - 6 -

  7. ความมั่นคงปลอดภัยของทรัพย์สินความมั่นคงปลอดภัยของทรัพย์สิน ปลอดภัยสูง เพราะทรัพย์สินของกองทุนแยกต่างหากจาก ทรัพย์สินของนายจ้าง สมาชิกจึงไม่ได้รับผลกระทบหากนายจ้าง ต้องปิดกิจการ - 7 -

  8. บุคคลที่สมาชิกควรรู้จักบุคคลที่สมาชิกควรรู้จัก สำนักงานคณะกรรมการกำกับหลักทรัพย์ และตลาดหลักทรัพย์ (กลต.) ลูกจ้าง คณะกรรมการกองทุน นายจ้าง กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ บริษัทจัดการ ผู้รับฝาก ทรัพย์สิน ผู้สอบบัญชี นายทะเบียนสมาชิก - 8 -

  9. สิทธิประโยชน์ทางภาษี ที่ได้รับจากองทุนสำรองเลี้ยงชีพ - 9 -

  10. สิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ได้รับจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ได้รับจากกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ -หักลดหย่อนได้ตามที่จ่ายจริง แต่ไม่เกิน10,000บาท - ส่วนที่เกิน 10,000 บาท แต่ไม่เกิน 15% ของค่าจ้าง และไม่เกิน 490,000 บาท ไม่ต้องนำไปรวมคำนวณ เพื่อเสียภาษีเงินได้ ลูกจ้าง เงินสะสมที่จ่ายเข้ากองทุน เงินที่ได้รับจากกองทุน เฉพาะส่วน ที่เป็นเงินสมทบ ผลประโยชน์เงิน สะสม และผลประโยชน์เงินสมทบ เมื่อพ้นสมาชิก ภาพจากกองทุน ไม่ได้รับสิทธิประโยชน์ทางภาษี โดยต้องนำเงินสมทบรวมทั้ง ผลประโยชน์ของเงินสะสมและ เงินสมทบไปรวมคำนวณเพื่อเสีย ภาษีเงินได้ประจำปี ได้รับยกเว้นภาษีทั้งจำนวน หมายเหตุ: กรณีเกียณอายุ 55 ปี มีสมาชิกภาพ < 5 ปี อาทิเช่น 3 ปีสามารถ คงเงินไว้ ในกองทุนอีก 2 ปี จนสมาชิกภาพครบ 5 ปีโดยมีค่า คงเงินจำนวน 500 บาทจึง เอาเงินออกจากกองทุนเพื่อได้ รับยกเว้นภาษีทั้งก้อน มีสิทธิเลือกเสียภาษีแบบแยกยื่น โดยหักค่าใช้จ่ายได้ 7,000บาท คูณอายุงานเหลือเท่าใดให้หัก ค่าใช้จ่ายได้อีกร้อยละ50 ไม่เกษียณอายุ และ อายุงาน >=5 ปี อายุงาน น้อยกว่า 5 ปี เกษียณโดยมีอายุ>= 55 ปี และมีอายุสมาชิก>= 5 ปี - 10 -

  11. การยกเว้นภาษีของเงินกองทุนสำรองเลี้ยงชีพ • ประกาศอธิบดีกรมสรรพากรเกี่ยวกับภาษีเงินได้ (ฉบับที่ 188)และ (ฉบับที่ 202) สมาชิกจะได้รับยกเว้นภาษีเงินได้สำหรับเงินที่ได้รับจากกองทุนเมื่อสมาชิกมีคุณสมบัติ ดังนี้ • ตาย หรือทุพพลภาพ • เกษียณอายุ โดย • เกษียณอายุตามข้อบังคับกองทุนสำรองเลี้ยงชีพในเวลาที่ออกจากงาน* • มีอายุไม่ต่ำกว่า 55 ปีบริบูรณ์ • ต้องเป็นสมาชิกมาแล้วไม่น้อยกว่า 5 ปีต่อเนื่องกัน ถ้าเป็นสมาชิกยังไม่ถึง 5 ปีต่อเนื่องกัน ต้องเป็นสมาชิกไปจนมีระยะเวลาการเป็นสมาชิกไม่น้อยกว่า 5 ปีต่อเนื่องกัน • ออกจากงานและได้คงเงินไว้กับกองทุนทั้งจำนวน • ต้องมีคุณสมบัติเช่นเดียวกันกับการเกษียณอายุข้างต้น หมายเหตุ* เกษียณอายุตามข้อบังคับการทำงานของนายจ้าง - 11 -

  12. 2. คำและความหมายที่น่ารู้ใน • การเลือกนโยบายการลงทุนของสมาชิก • Employee’s Choice • นโยบายการลงทุน • Master Fund • Sub Fund - 12 -

  13. Employee’s choice คืออะไร ? คือ…การเปิดโอกาสให้สมาชิกเลือก นโยบายลงทุนได้ตามความเหมาะสมกับตนเอง เพื่อตอบสนองลักษณะและความต้องการของสมาชิกแต่ละคนซึ่งแตกต่างกัน นโยบายลงทุน คืออะไร ? คือ…การกำหนดขอบเขตในการบริหารกองทุนซึ่งคณะกรรมการกองทุนได้ตกลงไว้กับบริษัทจัดการ และผู้จัดการกองทุนจะบริหารหรือลงทุนเงินกองทุน ในกรอบหรือสัดส่วนที่กำหนดไว้ - 13 -

  14. Master Fund คืออะไร ? คือ…กองทุนสำรองเลี้ยงชีพที่มีหลายนโยบายลงทุน (Sub Fund) Sub Fund คืออะไร ? คือ…นโยบายลงทุนย่อยซึ่งอยู่ภายใต้ Master Fund โดยกำหนดความเสี่ยงที่แตกต่างกันในแต่ละนโยบายย่อย เพื่อสร้างโอกาสให้สมาชิกเลือกตามความพอใจ - 14 -

  15. 3. ความรู้เรื่องการลงทุน • ทางเลือกการลงทุน • ประเภทของการลงทุน - 15 -

  16. การลงทุน ...... • เพื่อแสวงหาโอกาสในการทำกำไร • เพื่อสร้างโอกาสในการได้ผลตอบแทน ที่ดีกว่าการฝากเงิน • เงินลงทุนอาจมีช่วงเวลาที่ถูก lock ไว้ การลงทุน มีความเสี่ยง แต่ผลตอบแทน คือสิ่งที่ผู้ลงทุนคาดหวังจากความเสี่ยง - 16 -

  17. ทางเลือกการลงทุน ตลาดเงิน ตลาดตราสารหนี้ ตลาดทุน - 17 -

  18. 1. ตลาดเงิน เช่น เงินฝากธนาคาร , ตั๋วสัญญาใช้เงิน (P/N), บัตรเงินฝาก (NCD) ปัจจัยพื้นฐาน : ความน่าเชื่อถือ ความมั่นคง ฐานะผู้ลงทุน : ผู้ฝากเงิน/เจ้าหนี้ ลำดับในการเรียกร้อง สิทธิ์ในการชำระหนี้ : เท่ากับเจ้าหนี้ สถานภาพของผู้ลงทุน

  19. 2. ตลาดตราสารหนี้ - ตราสารหนี้ภาครัฐ เช่น ตั๋วเงินคลัง, พันธบัตรรัฐบาล - ตราสารหนี้ภาคเอกชน เช่น หุ้นกู้, ตั๋วแลกเงิน ปัจจัยพื้นฐาน : ความสามารถในการชำระหนี้ ฐานะผู้ลงทุน : เจ้าหนี้ ตามลำดับชั้น - ไม่ด้อยสิทธิ - ด้อยสิทธิ สูง - ไม่ด้อยสิทธิ - ด้อยสิทธิ ลำดับในการเรียกร้อง สิทธิ์ในการชำระหนี้ : เจ้าหนี้ ตามลำดับชั้น สถานภาพของผู้ลงทุน ต่ำ

  20. ตราสารทางการเงินที่แสดงความเป็นหนี้ระหว่างกัน ผู้ออกตราสาร เป็นผู้กู้ (หรือลูกหนี้) ผู้ซื้อ เป็นผู้ให้กู้ (หรือเจ้าหนี้) ผู้ออกตราสารตกลงที่จะจ่ายดอกเบี้ย และจ่ายคืนเงินต้น ตามเวลาที่กำหนด โดยได้ผลประโยชน์หรืออัตราผลตอบแทนและสามารถซื้อขายเปลี่ยนมือกันได้จนกว่าจะหมดอายุของตราสาร ในประเทศไทยนิยมเรียกตราสารหนี้ที่ออกโดยรัฐบาลหรือองค์กรของรัฐว่า พันธบัตร (Bond) และเรียกตราสารหนี้ที่ออกโดยภาคเอกชนว่า หุ้นกู้ (Debenture) ตราสารหนี้คืออะไร? ผู้ออกตราสาร ผู้ซื้อ - 20 -

  21. อัตราดอกเบี้ยเป็นผลตอบแทนที่ผู้ออกตราสารต้องจ่ายให้แก่ผู้ถือตราสารหนี้อัตราดอกเบี้ยเป็นผลตอบแทนที่ผู้ออกตราสารต้องจ่ายให้แก่ผู้ถือตราสารหนี้ กำไร/ขาดทุนจากการขาย (Capital Gain/Loss) ซึ่งอาจเป็นสาเหตุมาจากการที่อัตราดอกเบี้ยในตลาดปรับขึ้นหรือลง อัตราผลตอบแทนในการลงทุนในตราสารหนี้ อัตราดอกเบี้ยในตลาดราคาตราสารหนี้ อัตราดอกเบี้ยในตลาด ราคาตราสารหนี้ - 21 -

  22. 3. ตลาดตราสารทุน เช่น หุ้นบุริมสิทธิ , หุ้นสามัญ ปัจจัยพื้นฐาน : ความสามารถในการดำเนินงาน /ผลกำไร การเจริญเติบโต ฐานะผู้ลงทุน : ผู้ถือหุ้น = เจ้าของ - หุ้นบุริมสิทธิ์ - หุ้นสามัญ สูง ลำดับในการเรียกร้อง สิทธิ์ในการชำระหนี้ : หลังจากเจ้าหนี้ทุกประเภท สถานภาพของผู้ลงทุน ต่ำ

  23. ตราสารทุน หมายถึง ตราสารที่แสดงความเป็นเจ้าของกิจการในฐานะผู้ถือหุ้น • มีความเสี่ยงมากกว่าการลงทุนในตราสารหนี้เพราะสิทธิเรียกร้องในทรัพย์สินของกิจการอยู่ในลำดับหลังเจ้าหนี้ กรณีบริษัทต้องชำระบัญชีเลิกกิจการ • มีส่วนแบ่งในกำไรของกิจการอย่างเต็มที่ ในรูปของเงินปันผล • ได้รับกำไรหรือขาดทุนจากการเปลี่ยนแปลงของราคาหุ้น ที่ซื้อขายทั้งในและนอกตลาดหลักทรัพย์ด้วย • ตัวอย่างตราสารทุน : หุ้นสามัญ หุ้นบุริมสิทธิ - 23 -

  24. ความเสี่ยง ลำดับความเสี่ยงของสินทรัพย์แต่ละประเภท ความเสี่ยงสูง 6. หุ้นบุริมสิทธิ, หุ้นสามัญ และตราสารอนุพันธ์ 5. หุ้นกู้บริษัทเอกชน, หุ้นกู้ด้อยสิทธิสถาบันการเงิน 4. ตั๋วสัญญาใช้เงิน, ตั๋วแลกเงิน, หุ้นกู้ไม่ด้อยสิทธิสถาบันการเงิน • 3. เงินฝากธนาคาร,บัตรเงินฝาก 2. พันธบัตรรัฐบาลและรัฐวิสาหกิจ ที่รัฐบาลค้ำ และไม่ค้ำประกัน 1. ตั๋วเงินคลัง ความเสี่ยงต่ำ - 24 -

  25. 4. ปัจจัยที่มีผลต่อการเลือกนโยบายลงทุน - 25 -

  26. เลือกนโยบายลงทุนควรให้สอดคล้องกับเลือกนโยบายลงทุนควรให้สอดคล้องกับ • อายุ • ความเสี่ยงที่ยอมรับได้ • อัตราผลตอบแทนที่ต้องการ วัยเริ่มต้นทำงาน วัยกลางคน วัยใกล้เกษียณ

  27. รายได้กับวัฏจักรชีวิตรายได้กับวัฏจักรชีวิต รายได้ รายได้ รายจ่าย อายุ (ปี) 18-22 60 75-80 เกิด เรียนจบ เกษียณอายุ ตาย

  28. ปัจจัยที่มีความสัมพันธ์กับการลงทุนปัจจัยที่มีความสัมพันธ์กับการลงทุน 60 ปี ขึ้นไป ดำรงชีวิตและรักษาพยาบาล - 28 -

  29. คำถาม?? เพื่อกำหนดเป้าหมายเงินลงทุน • 1. เหลือเวลา...กี่ปีจะเกษียณ • 2. เกษียณแล้วจะทำงานอีกหรือไม่ • 3. เลิกทำงานแล้วคาดว่าจะอยู่ต่อไปอีกกี่ปี • ( ชาย 74 หญิง 79 ) • เมื่อหมดรายได้จากการทำงานแล้วยังมีภาระค่าใช้จ่าย • สำหรับตนเองและบุคคลอื่นอีกหรือไม่ - 29 -

  30. 5. แนวทางการเลือกนโยบายลงทุน - 30 -

  31. ประเภทกองทุน ที่กำหนดให้สมาชิกเลือก - 31 -

  32. อัตราผลตอบแทนย้อนหลังอัตราผลตอบแทนย้อนหลัง

  33. Benchmark กองทุน

  34. อัตราผลตอบแทนย้อนหลังสะสม เปรียบเทียบอัตราเงินเฟ้อสะสม

  35. Employee’s ChoicePlan แนวปฏิบัติที่เกี่ยวข้องกับสมาชิก สมาชิกแจ้งเปลี่ยน นโยบายได้ทุกปี สมาชิกเลือก Sub Fund มีผลบังคับใช้วันที่ 1 มกราคมของปีถัดไป ช่วงเวลาแจ้งเปลี่ยน นโยบายการลงทุนเดือน พฤศจิกายนของทุกปี • เลือกนโยบาย ตาม3 แผนการลงทุน • ที่กำหนดไว้ - 35 -

  36. มันสมองทางการลงทุนที่คุณวางใจมันสมองทางการลงทุนที่คุณวางใจ บลจ. ที่มีผู้ถือหุ้นใหญ่คือกระทรวงการคลัง - 36 - กองทุนสำรองเลี้ยงชีพพนักงานบริษัท อสมท จำกัด (มหาชน) ซึ่งจดทะเบียนแล้ว (17 กุมภาพันธ์ 2552)

More Related