香港警務處毒品調查科

1. 香港警務處毒品調查科 聯合財富情報組 (Joint Financial Intelligence Unit) 曾偉誠高級督察

2. 內容 • 聯合財富情報組 (簡稱JFIU) • 香港打擊清洗黑錢的法例 • 可疑交易報告(簡稱STR)及舉報

3. 聯合財富情報組 (JFIU) • 由香港警務處和香港海關共同組成 • 附屬於香港警務處毒品調查科 • 負責收集 / 評審 /紀錄 / 分發 可疑交易報告 • 與海外財富情報組交換情報 • 管理匯款代理人及貨幣兌換商紀錄冊 • 參與制定其他有關打擊清洗黑錢的措施

4. 香港打擊清洗黑錢的法例 第405章 販毒(追討得益)條例 “DT(ROP)” 第455章 有組織及嚴重罪行條例 “OSCO”

5. 法例概覽

6. 何謂清洗黑錢? 簡單來說: 透過不同手法和程序 改變/ 掩飾/ 隱藏 /處理 非法獲得的資產(如款項 / 貴重物品) 的實益擁有權 (Beneficial Owner) 和審計線索 (Audit Trail) 使人以為這些資產是源自一些合法活動

7. 洗黑錢的罪行

8. 非法得益 • 販賣 / 製造毒品 • 謀殺 / 綁架 / 非法禁錮 / 勒索 • 營辦賭場 / 收受賭注 • 盜竊 / 搶劫 / 以欺騙手段取得財產 • 以過高利率貸款 • 販運槍械或彈藥 • 走私 / 販運人口 • 經營賣淫場所 • 侵犯版權 • 其他罪行請參閱OSCO附表

9. 清洗黑錢的三大程序 黑錢 初步處理 (Placement) 分層交易 (Layering) 融合 (Integration)

10. 清洗黑錢的三大程序 初步處理: 將黑錢存入金融體系 分層交易: 以各種方法干擾審計線索 融合: 將已清洗的黑錢重新整合再存入金融 體系

11. 初步處置 最簡單方法： 安排犯罪得益直接存入銀行

12. 初步處置和分層交易方法 • 結構性匯款 • 現金小額存入不同的銀行帳戶 • 與合法得來的金錢混合，然後存入銀行 • 多項轉帳多項交易 • 以牽涉大量現金商業活動、生意掩飾 • 現金偷運 / 地下錢莊匯款到外地

13. 初步處置和分層交易方法 • 買證券，期貨外幣貴重的物品房地產 • 開設空殼公司 • 利用第三者帳戶 • 其他投資工具 • 賭場 • 購買保單

14. 融合 將分散各處已清洗的黑錢重新整合 再作運用 各項生意 房地產 銀行戶口 貴重的物品 外幣 證券，期貸

15. 恐怖分子資金籌集 第575章 聯合國(反恐怖主義措施)條例 “UN(ATM)” 條例主旨: 打擊恐怖分子活動 及 與恐怖分子有聯繫者資金來源, 無論以任何方法,直接或間接, 提供或籌集資金或金融(或有關的)服務

16. 恐怖分子資金籌集 鑑於911事件經驗 發現恐怖分子資金來源 / 籌集 並不是一定是與犯罪得益或黑錢有關, 而是可以來自一些合法途徑, 例如慈善機構(charity)

17. 舉報的責任

18. 舉報的責任(續一) • 任何人都有法律責任去舉報 • 舉報準則  交易是否可疑 • 沒有舉報最低金額規定或其他金額限制 • 如果知道或有理由相信交易和犯罪得益或恐怖分子資金有關, 應立即停止交易及舉報 • 如果對交易有懷疑, 在交易後應立即舉報

19. 舉報可受到的保障 • 所作交易免受檢控 • 假如舉報人已舉報有關可疑交易，則舉報人可以此法定的辯護理由，就其與被舉報者的過往交易的指控作出辯護。 • 在大多數的情況下，聯合財富情報組接獲可疑交易的舉報後，會發信給舉報人，同意其跟被舉報者繼續交易。 • 至此，是否繼續與有關客戶交易，完全取決於舉報人的自行意願。

20. 舉報可受到的保障(續一) • 舉報可疑交易不會受到有關保障私隱的法例限制 • 此外，即使有因合約而產生的保密規定或其他隱含的保密規定， 或其他成文法或操守規定，仍須優先遵行舉報可疑交易的規定。 • 舉報不會視為違反對客戶資料保密責任 (Breach of Confidentiality) 除非:享有法律特權品目 (Legal privilege)

21. 舉報可受到的保障(續二) 絕對保密 • 舉報可疑交易一事屬於高度機密，不會向任何人透露。 • 向其他人披露任何相當可能損害或者會為跟進首述披露而進行的調查的事宜，即屬犯罪。

22. 如何識別交易是否可疑 “SAFE” = (安全???)

23. 如何識別交易是否可疑 第一步 –Screen 初步評審是否可疑 第二步 –Ask 查詢客戶 第三步 –Find 翻閱客戶紀錄 第四步 –Evaluate 評估有關資料  交易是否可疑?

24. 常見可疑交易指標 • 以現金支付保費 • 以第三者支票支付保費(而兩者沒有明顯關係) • 保費支出與投保人背景不符 • 投保保單保費‘異常’高昂 • 提供第三者地址 / 虛假地址 • 堅持購買需要支付巨額保費保單 • 繳交過多保費後要求退還 • 以保單作為財務安排的抵押

25. 常見可疑交易指標(續一) • 現金支付巨額保費後於冷靜期 (‘cooling-off period’) 期限前終止保單 • 以現金來歷不明金錢支付附有投資成份年金保單 • 提早贖回保單並不理會有關的罰款 / 損失 • 購買可轉讓的儲蓄保單 (Traded endowment policy) • 客戶來自的地域與中介人不同 (沒有明顯關連)

26. 如何評審 • 技巧地向客戶提問並留意客戶回應 • 翻閱客戶資料 • 公司客戶: 生意類型 / 盈利 / 夥伴 • 個人客戶: 職業 / 收入 / 年齡 / 就業年期 • 公司 / 住宅地址 • 以往的財務活動

27. 評審交易 如果在採取了以上步驟後發覺有關交易  可疑  立即舉報

28. 舉報是否真的有效? 舉報可以:- • 協助執法機構調查洗黑錢活動 • 協助執法機構追查犯罪份子財產 • 提供犯罪份子財富情報

29. 個案討論(一) • 客戶陳先生以現金支付一份港幣200萬保單保費 • 其後陳先生再次以同樣方式購買多份保單 • 總公司留意到上述交易, 向保險代理查詢,保險代理回覆陳先生是一名正當客戶

30. 個案討論(一) 洗黑錢的指標 現金支付保費 / 巨額保單 / 多次購買 案件結果 • 保險代理將陳先生支付保費現金存入自己銀行戶口再以自己支票支付保費 • 保險代理和陳先生一同開設一個聯名戶口並以此戶口支票支付保費

31. 個案討論(二) • 王先生購買兩份共美元20萬人壽保險保單並以一些賭場 / 博彩公司支票支付保費 • 其後王先生以保單為購買一個價值美元150萬物業抵押 • 王先生經常往來歐洲各國

32. 個案討論(二) 洗黑錢的指標 賭場和博彩公司支票 / 巨額保單 / 財務活動 案件結果 • 活躍於高風險國家 • 共投資美元1700萬物業 • 王先生投資超過美元350萬成立一個賭場 • 王先生客戶紀錄顯示其收入有限,並有一個價值不高仍欠按揭的物業 • 與洗黑錢 / 販毒 / 走私活動有關

33. 個案討論(三) • 客戶劉先生購買共三份人壽保險受益人為三母子, 總保費高達港幣110萬 • 母親保單以整付購買 • 兒子保單以年付購買 • 以現金透過保險代理支付保費 • 其後兩年, 劉先生分別提早保單並獲退回保費到受益人銀行戶口

34. 個案討論(三) 洗黑錢的指標 現金支付保費 / 巨額保單 / 提早贖回 案件結果 • 劉先生擁有多重身份 • 劉先生以不同身份購買向不同的公司購買了多份類似的保險並提早贖回 • 受益人其實不是母子關係

35. 真實個案 • 一個哥倫比亞販賣集團利用集團成員作為受益人, 購買附有投資成份的人壽保險保單 • 其後向保險公司提早贖回保單 • 提早贖回罰款高達25% • 集團於美國被瓦解

36. 可疑交易披露數字 (至2004年2月)

38. 檢控數字 (至2004年2月) 被法庭裁定清洗黑錢罪名成立 103人

39. 檢控數字 (至2004年2月)

40. 其他指引 保險業監理處 • 防止洗黑錢指引和補充文件 • 打擊恐怖分子集資活動指引

41. 聯絡JFIU

42. 亦可以瀏覽JFIU網址 www.jfiu.gov.hk

43. 問題?