1 / 11

Banki Kontrolling

Banki Kontrolling. Éves tervezés a magyar bankszektorban. Áttekintés. Kontroller helye banki környezetben Kontroller feladatai egy bankban A tervezés alapvető céljai A KPI-k kialakításának szempontjai A tervezés folyamata MNB CIB Monitoring Konklúzió. A banki környezet.

katen
Télécharger la présentation

Banki Kontrolling

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Banki Kontrolling Éves tervezés a magyar bankszektorban

  2. Áttekintés • Kontroller helye banki környezetben • Kontroller feladatai egy bankban • A tervezés alapvető céljai • A KPI-k kialakításának szempontjai • A tervezés folyamata • MNB • CIB • Monitoring • Konklúzió

  3. A banki környezet • Tulajdonviszony: • 15 éve: 70% állami tulajdon • ma: nagyrészt privatizált, 85-90% külföldi tulajdon • Külföldi befektetők célja: • magas szintű szolgáltatási színvonal • profitszerzés az anyabanknak • A magyar bankszektor • nemzetközi viszonylatban is eredményes • kisebb kockázatot, mint a Ny-Európai bankrendszerek • Cél a profit maximalizálása költség-hatékony működéssel → kontroller megtervezi, ellenőrzi, szükség esetén beavatkozási javaslatot tesz

  4. Kontroller feladatai egy bankban • Éves tervezés • Ad-Hoc kimutatások • Riportok • Erőforrás gazdálkodás • Üzletági és költségkontrolling • Bankcsoport kontrolling • VIR • Kutatás és piacelemzés • Számviteli feladatok (MNB)

  5. A tervezés alapvető céljai • Banki beruházások, befektetések • Befektetések rangsorolása • Megvalósítás • A vállalat hosszú távú finanszírozása • Folyamatos hitelképesség fenntartása • Különböző típusú és mértékű hitelkockázatok kezelése • Tulajdonosok vagyonának és jövedelemhozamának növelése Táblázat: A Total részvények árfolyama, 2006.04.25. 12:00

  6. A KPI-k kialakításának szempontjai • KPI • Mérési szempontok: • Összetétel változatlansága • Mérési módszer változatlansága • Mérési kör változatlansága • Mérési pontosság változatlansága • Matematikai kiigazítások: • Időszaki átsorolások vizsgálata • Számviteli értékelemzés felülvizsgálata • Értékelési módszerek vizsgálata Grafikon: Rövid távú trend 2006.04.25. 12:00

  7. A tervezés folyamata: MNB • A felhasználói igényeket felmérik • Költséggazdák összesítik ezeket • Kontrolling ellenőrzi • Bizottság dönt • Ütemterv elkészül • 2002 óta egyszerűsített tervezés • Beruházások tervezése „gördülő” • Konfliktuskezelés szabályzatokkal

  8. A tervezés folyamata: CIB • Legfontosabb KPI mutatókat MC meghatározza • Működési költség • Beruházási költség • Netbank Income • Céltartalék nagysága • Elvárt eredmény • Costing Come Ration • EVA • A költséggazdák és a kontrolling egymástól függetlenül tervez • Első körös egyeztetés • Konkrét erőforrásigények tervezése • MC elfogadja tulajdonosnak továbbítja elfogadás • Konfliktusok kezelése belső megbeszélésekkel • Teljesítménymérő mutatók meghatározása: TRM

  9. Monitoring • Folyamatos adatgyűjtés a működésről • Folyamatok értelmezése • Kettős probléma: • Milyen adatokat gyűjtsünk? • Hogyan dolgozzuk fel? • Mutatószámok figyelemmel követése • Terv teljesülése során eltérések • Különbségek okának feltárása • VIR segíti a felelős döntést

  10. Monitoring • A monitoring területén fontos… • Gyorsaság • Pontosság • Napi folyamatok követése • Különböző mutatók kezelése • Értékesítés alakulásának felülvizsgálata hetente • Havonta, negyedévente: • Mérleg • Eredmény-kimutatás • Cash Flow • Piaci trendek • Beruházások alakulása

  11. Konklúzió • Elképzelt fejlődési pálya • A tervezés • Párbeszéd a részlegek közt • Feladatok kiosztása • Elvárt eredmények rögzítése • Működés keretbe foglalása • Jövővel szembeni bizonytalanságok csökkentése • Mindezek kordában tartásához szükség van a kontrolling szigorú és következetes munkájára Köszönjük a figyelmet!

More Related