Значај супервизије за управљање ризиком на тржишту осигурања

1. Значај супервизије за управљање ризиком на тржишту осигурања Мр Јелена Догањићи Јасмина Кандић, Народна банка Србије Аранђеловац, јун 2014.

2. НБС, врши контролу законитости пословања и поступањау складу са правилима за управљање ризиком друштава за осигурање УНФИ - Управа за надзор финансијским институцијама у НБС Законом о НБС уведен интегрални приступ супервизији: - банке, осигурање, добровољни пензијски фондови, финансијски лизинг - супервизија информационих система пружалаца финансијскихуслуга - центар за заштиту и едукацију корисника финансијских услуга СНО – Сектор за надзор над обављањем делатности осигурања у УНФИ Актом НБС обједињена супервизија осигурања и добров. пенз. фондова, од 2013. године Субјекти надзора СНО: ДО, ДПФ, ДУДПФ, банке које обављају послове заступања, кастоди банке, друштва за посредовање и заступање, заступници у осигурању, физ.лица предузетници

3. Сарадња са другим институцијама Регулатива Супервизија Лиценцирање Статистика Супервизија осигурања – активности • 24 подзак. акта НБС - великиброј аката се односи на ризике и управљање ризицима • 5 смерница у сагласности са IAIS принципима, • објављен нацрт новог Закона о осигурању – унапређења сегмента који се односи на управљања ризиком и интерне контроле • законитост пословања и • поступање у складу са правилима за управљање ризиком • (111 непосредних контрола од успостављања надзора НБС над ДО) • 13 green field лиценци ДО, 19 банака (за обављање послова заступања у осигурању), 34 актуара, 87 ДПЗ, 112 заступника у осигурању (физичких лица-предузетника), 14.457 физичких лица - на дан 31.12.2013. године • месечно, квартално и годишње извештавање; • извештаји о тржишту осигурања, са оценом ризика путем CARMEL показатеља • IAIS, супервизијe осигурања (FMA, AZN, HFSA, CBFA) и домаће државне институције • Супервизорскиколеџи – размена информација о ризицима у пословању, систему интерних контрола, управљању ризиком, интерној ревизији у циљу предузимања потребних активности.

4. Регулаторне активности из области управљања ризиком Регулатива у складу са IAIS ICP 8 – Управљање ризицима и интерне контроле Одлука о систему интерних контрола и управљању ризицима у пословању друштава за осигурање Управљање ризиком - идентификација, процена и мерење ризика у пословању; трајно одржавање степена изложености ризицима на нивоу који неће угрозити имовину и пословање. Систем интерних контрола: -процедуре, поступци и радње са циљем спречавања прекомерне изложености ризицима, незаконитостима и неправилностима; организација ИК треба да одговара природи, сложености и ризичности посла, као и променама услова пословања које се могу предвидети. Нацрт Новог закона о осигурању Систем управљања: систем интерних контрола, управљање ризиком, интерна ревизија и актуарство • Правила о управљању ризиком • Начин управљања ризиком Тренутно Корак напред

5. Супервизија законитости пословања и поступања у складу са правилима о управљању ризиком Утврђивање приоритетних субјеката супервизије.

6. Окружење и сектор осигурања Окружење: У 2013. годинипостепенопобољшањeглобалнеекономскеактивности. Европска унија* • БДП : 0,2% • инфлација : 0,9% Земље у развоју у Европи* • БДП : 2,8% • инфлација : 3,4% * Извор: ММФ Србија • БДП : 2,5% • инфлација : 2,2% • незапосленост : 22,1% Катастрофалне поплаве у 2014. години захтевају прилагођавање свих учесника у домаћој економији, укључујући и ДО. Сектор осигурања: У Србији је у 2013. години пословало 28 ДО (24 oсигурањe и 4 реосигурањe). Већински власници 17 ДО су из ЕУ; Искључиво животним осигурањем бави се 7, искључиво неживотним осигурањем 11, а и животним и неживотним осигурањем 6 ДО; Учешће животних осигурања у укупној премији 22,0%, са тенденцијом даљег раста; У 2014. години Нацрт новог закона – обезбеђење ефикаснијег коришћења услуга осигурања. Макроекономски показатељи у Србији

7. Значајне активности Значајна активност: врста послова или процес који су од значаја за пословање ДО. Важно опредељење: ниво детаљности. Поједине значајне активности Економске - инвестиције - потраживања - односи са повезаним лицима, - канали дистрибуције, - строга евиденција, - управљање трошковима итд. Актуарске - утврђивање техничких резерви, - ажурност у решавању штета, - адекватност тарифне политике, - реосигурање, - статистичко извештавање, - мишљење овлашћеног актуара итд. Значај: Н, У, ИП, В - према учешћу у укупним приходима/расходима, билансној суми, учешћу у резултату, према пословној стратегији итд.

8. Инхерентни ризици

9. Ризик рочне и структурне неусклађености Однос математичке резерве и укупних пласмана те резерве на дан 30.09.2013. године, према датумима доспећа уговора осигурања и пласмана –животна осигурања Солвентност и ликвидност: сектор осигурања у 2013. на укупном нивоу солвентан и ликвидан; Неживотна ДО: ефикасност благо негативна (комбиновани показатељ); Животна ДО: обезбеђено покриће техничких резерви; важно би било обезбеђење дугорочних државних ХоВ.

10. Ризик осигурања Кретање укупне премије и техничких резерви Техничке резерве: раст, посебно у животним осигурањима; у 2013. готово изједначене техничке резерве живот и неживот; Премија осигурања: успорен тренд раста, али и први пут реално позитиван после кризе; Ажурност у решавању штета: задовољавајућа.

11. Тржишни ризик Структура активе на крају 2004. год. Структура активе на крају 2013. год. Ефекти тржишног ризика - утицали на структурну промену у билансима ДО (преовлађују дугорочни финансијски пласмани, учешће некретнина смањено).Међутим, постоји потреба унапређења инвестиционе активности у складу са законом; Концентрација тржишта, мерена HHI умерена: 1,112

12. Ризик депоновања и улагања Учешће теже утрживе активе у 2013. (нематеријална улагања, некретнине, ХоВ којима се не тргује и потраживања) бележи пад.

13. Репутациони и правни ризик Број обавештења Број основаних обавештења * ** *у току 11 обавештења **у току 60 обавештења Учешће решених и резервисаних штета у спору у укупном броју решених и резервисаних штета Број обавештења и број основаних обавештења бележи пад; Учешће решених и резервисаних штета у спору у укупном броју решених и резервисаних штета бележи пад.

14. Квалитет управљања ризиком, нето ризик, смер нето ризика Квалитет управљања ризиком:Н, У, ИП, В утврђује се за сваку значајну активност по контролним функцијама управљања ризиком: Финансијска и актуарска анализа, Законитост пословања, Интерна ревизија, Оперативни менаџмент, Виши менаџмент и др. Налази контрола указују на континуирану потребу унапређења управљања ризицима Нето ризик:Н, У, ИП, В утврђује се као функција агрегатног инхерентног ризика (+) и агрегатног квалитета управљања ризиком (-). Смернето ризика: , , Смер ризика се оцењује на континуираној бази, узимајући у обзир кретање ризика у претходном периоду и очекивање будућег кретања ризика, током одговарајућег временског периода.

15. Капитал и добит Негативан ROEу 2013. години (-0,21%), у неживотним осигурањима у највећем делу резултат губитка 2 ДО, која су се у међувремену докапитализовала.

16. Стадијум Број ДО према стадијуму изложености ризицима

17. Будуће активности НБС • Имплементација новог Закона о осигурању (подзаконска регулатива и усклађивање ДО) • Хармонизација са регулативом ЕУ • Подстицање управљања ризицима у ДО • Едукација и припрема за имплементацију новог методолошког оквира за управљање ризицима -Solvency II

18. Поглед унапред – IAIS препоруке за даљи развој управљања ризицима

19. Хвала на пажњи!