Eläke- ja henkivakuutusratkaisujen käyttö sukupolven- ja omistajanvaihdostilanteessa

1. Eläke- ja henkivakuutusratkaisujen käyttö sukupolven- ja omistajanvaihdostilanteessa Eija Rantalainen

2. Omistajan vaihdoksiin liittyvät haasteet • Entisen omistajan saama taloudellinen hyöty yrityksestä - ”tukevan” kassan tuomat haasteet - Kannattaako ottaa osinkoa? Palkkaa? Vaiko lisäeläkettä? - Kassaa ei kannata myydä • Toiminnan jatkuvuus omistajan vaihdoksen jälkeen – avainhenkilöiden sitouttaminen yritykseen siirtymävaiheen yli - Avainpeluri voi olla paremmin perillä yrityksen toiminnasta kuin entinen omistaja, joka tapauksessa paremmin kuin tuleva yrittäjä Eläkeratkaisujen käyttö sukupolvenvaihdostilanteessa

3. Nordean ratkaisut

4. Nordean henkivakuutus- ja eläkeratkaisut liiketoiminnan tukena Eläkeratkaisujen käyttö sukupolvenvaihdostilanteessa

5. Tiedätkö tulevan eläkkeesi tason? • Nousujohteinen ura ei vielä takaa turvattuja eläkepäiviä – yrityksen kautta otettu eläkevakuutus on järkevä tapa turvata eläkkeesi niin yritykselle kuin sinulle • Oletko varautunut avainhenkilön lähtöön? • Avainhenkilön lähtö jättää kalliin ja vaikeasti paikattavissa olevan aukon – eläkeratkaisu on pitkäjänteinen ja kannattava tapa sitouttaa avainpelaajat • Haluatko antaa työntekijällesi enemmän kuin palkankorotuksen? • Hyvä työntekijä ansaitsee palkkionsa – eläkevakuutus on kannattava tapa palkita hyvistä tuloksista, niin työntekijälle kuin yritykselle • Oletko palkkaamassa uusia osaajia? • Osaavista tekijöistä on pula – eläkeratkaisu on innovatiivinen tapa houkutella ja sitouttaa uudet osaavat työntekijät yritykseen • Tarvetta mukauttaa henkilöstöä? • Vaikeat muutostilanteet voivat johtaa henkilöstön mukauttamistarpeisiin – eläkeratkaisut tarjoavat tehokkaita keinoja osaksi sopeuttamisneuvotteluita • Miten yrityksesi selviää yllättävistä tilanteista? • Varautuminen helpottaa kaikkien osapuolten selviytymistä yli vaikeiden aikojen. Eläkeratkaisujen käyttö sukupolvenvaihdostilanteessa

6. Tukevan kassan haaste – ennakoitua varainsiirtoa yrityksestä yrittäjälle Vaihtoehto 1: ”yksinyrittäjä” - yksilöllinen eläkevakuutus 8.500€ vuosimaksuilla- mahdollisuus siirtää 10 vuoden aikana 85.000€ yrityksen varallisuutta nautittavaksi lisäeläkkeenä vanhuuseläkeiästä lähtien Vaihtoehto 2: ”yrittäjätiimi” - kollektiivisin perustein määritelty objektiivinen ryhmä- ryhmäeläke, jossa haetaan 60 % tavoite-eläketasoa suhteessa vakiintuneeseen yrityksestä saatavaan vuosiansioon- saajakohtainen vuosimaksu voi olla yli 8.500€- lisäeläke nautittavissa jopa varhemmin kuin vanhuuseläkeikä Muuta tärkeää: - yrityksen maksama vapaaehtoinen eläke ei pienennä yrittäjän saamaa työttömyyskorvausta (jaksotus) eikä vanhuuseläkettä- Kansaneläke pienenee 0,50€ yhtä lisäeläke-euroa kohden- ryhmäeläke ja yksilöllinen eläkevakuutus eivät ole toisiaan poissulkevia (vakuutetulle voi olla käytössään molemmat) ja vakuutettu voi kuulua useampaan ryhmäeläkkeeseen Eläkeratkaisujen käyttö sukupolvenvaihdostilanteessa

7. Suomea uhkaa työvoimapula • On arvioitu, että vuodesta 2010 alkaen työmarkkinoilta poistuu noin 17.000 henkilöä vuosittain, vaikka maahanmuuttajien määrä kasvaisi 7.500 henkilöä vuodessa. • Kaikkiaan vuosina 2010-2025 työikäinen väestö vähenisi 265.000 henkilöllä (Työministeriö 2007; Valtioneuvoston kanslia) Eläkeratkaisujen käyttö sukupolvenvaihdostilanteessa

8. Toiminnan jatkuvuuden turvaaminen sitouttamisratkaisulla • Lähtökohtia sitouttamiseen: houkuttelevuus, palkitsevuus, sitouttamisaika, kuka tai ketkä sitoutetaan? • Houkuttelevuus: mahdollisimman suuri taloudellinen etuus, jonka menettäminen tuntuu (etupainoinen maksu) • Palkitsevuus: merkittävämpi etuus tuo suuremman taloudellisen hyödyn (lisäeläkkeen), hyvä lähtökohta kuukauden palkkaa vastaava summa vuodessa erilaisilla kertoimilla • Sitouttamisaika: aloita hyvissä ajoin, jatka sitouttamista riittävän kauan siirtymävaiheen yli (nyrkkisääntö 5v= 2-3v ennen siirtymävaihetta, 2-3v sen jälkeen) • Kohde: Halutaanko sitouttaa yksi avainpeluri vai useampi? Yksilöllinen vai ryhmäratkaisu? Eläkeratkaisujen käyttö sukupolvenvaihdostilanteessa

9. Sitouttamisen keinot ja konstit • Yksi avainhenkilö: - yksilöllinen eläkevakuutus antaa mahdollisuuden lisäeläkkeeseen vanhuuseläkeiästä eteenpäin • Useampi avainhenkilö: - ryhmäeläkkeellä voidaan sitouttaa useampi avainhenkilö ja tarjota mittavampia etuja kuin yksilöllisellä eläkkeellä, esim. takautuva maksu viideltä edeltävältä vuodelta ja varhaisempi eläkeikä, suuremmat vakuutettukohtaiset maksut- yksilöllisellä ratkaisulla voi halutessaan käyttää eriäviä sitouttamisaikoja ja –portaita vakuutettujen välillä Eläkeratkaisujen käyttö sukupolvenvaihdostilanteessa

10. Nordean Sitouttamisjärjestelyn etuja • Ylläpitää yrityksen kilpailukykyä myös tulevaisuudessa • Monipuolistaa yhtiön tarjoamia etuja • Lisää yrityksen houkuttelevuutta työnantajana • Viestittää yhtiön vastuullisuutta työnantajana - yritys panostaa myös työntekijöidensä tulevaisuuteen • Kertoo yhtiön arvostavan osaavaa ja sitoutunutta henkilöstöä • Kustannustehokas lisä palkkiojärjestelmään • Matalariskinen investointi tärkeään tuotantotekijään Eläkeratkaisujen käyttö sukupolvenvaihdostilanteessa

11. Kiitos. Eija Rantalainen Nordea eija.rantalainen@nordea.fi