舟山市普陀区建设局公务用卡使用办法

1. 舟山市普陀区建设局公务用卡使用办法 普陀区建设局计财科

2. 为进一步深化国库集中收付制度改革，加快预防和惩治腐败体系的建设，规范财政财务管理，提高公务支出透明度，控制预算单位现金流量与现金风险。根据《普陀区行政事业单位公务用卡管理暂行办法》舟普财行[2009]338号，结合本单位实际，制定本办法。为进一步深化国库集中收付制度改革，加快预防和惩治腐败体系的建设，规范财政财务管理，提高公务支出透明度，控制预算单位现金流量与现金风险。根据《普陀区行政事业单位公务用卡管理暂行办法》舟普财行[2009]338号，结合本单位实际，制定本办法。 Company Logo

3. 3 1 2 公务卡的日常管理 公务卡支付管理 公务卡报销程序 目 录 Company Logo

4. 公务卡是由持卡人在一定信用额度内先消费后还款的贷记卡。该卡具有转帐、存取现金和消费功能。实行公务卡结算，是将原来用现金或限额支票支付的日常公用支出，改由贷记卡进行支付的结算方式。公务卡是由持卡人在一定信用额度内先消费后还款的贷记卡。该卡具有转帐、存取现金和消费功能。实行公务卡结算，是将原来用现金或限额支票支付的日常公用支出，改由贷记卡进行支付的结算方式。 Company Logo

5. 公务卡以工作人员个人名义申请开立，工作人员作为持卡人并承担相应法律责任。公务卡以工作人员个人名义申请开立，工作人员作为持卡人并承担相应法律责任。 Company Logo

6. 持有公务卡的工作人员（以下统称为持卡人），应当妥善保管公务卡，规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务，并及时向财务科申请办理报销手续。持卡人应及时归还公务卡项下银行欠款。单位新增工作人员，应及时组织办理公务卡的申领；因离职、调动、退休等各种原因离开本单位，按要求清理公务卡项下债权债务，停止公务卡使用。公务卡日常对帐由持卡人自行负责，财务科予以协助。持有公务卡的工作人员（以下统称为持卡人），应当妥善保管公务卡，规范使用公务卡办理公务支出的支付结算业务，并及时向财务科申请办理报销手续。持卡人应及时归还公务卡项下银行欠款。单位新增工作人员，应及时组织办理公务卡的申领；因离职、调动、退休等各种原因离开本单位，按要求清理公务卡项下债权债务，停止公务卡使用。公务卡日常对帐由持卡人自行负责，财务科予以协助。 Company Logo

7. 公务卡统一使用“6”字 带头的银联票 准贷记卡 公务卡式样 Company Logo

8. 在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审批报销还款。在公务活动中使用公务卡刷卡消费，在规定的期限内按照现行财务制度审批报销还款。 公务卡 结算方式 除纳入政府采购的商品和服务外各单位零星采购的办公用品、差旅费、招待费、培训费、租赁费、小型会议费等在具备刷卡条件的商业服务网点的公务支出。 支付的 主要范围 信用额度按职务岗位区分。局领导每卡透支额度上限为5万，局中层干部每卡透支额度上限为1万，其他工作人员每卡透支额度上限为0.5万，特殊岗位5万。 透支 额度 Company Logo

9. 推行公务卡结算后，原则上不得再有现金或限额支票的使用。属于下列情况的，经单位领导与财务部门审核同意后，也可以继续使用现金结算：推行公务卡结算后，原则上不得再有现金或限额支票的使用。属于下列情况的，经单位领导与财务部门审核同意后，也可以继续使用现金结算： • 在不具备刷卡条件的商业服务网点发生的零星支出。 • 确需现金发放的慰问费或其他抚恤救济性支出； • 确需用现金发放给非本单位的个人一次性费用； • 确需用现金支出给单位临时聘用人员的费用（不含长期聘用人员）； • 确需用现金支付的各项补助费。 Company Logo

10. 在公务支出支付结算时，具备刷卡条件的，应在公务卡授信额度内，使用刷卡支付，并取得银行卡刷卡凭证和发票等财务报销凭证。在公务支出支付结算时，具备刷卡条件的，应在公务卡授信额度内，使用刷卡支付，并取得银行卡刷卡凭证和发票等财务报销凭证。 • 特殊情况下公务卡信用额度还不能满足支付需要时，可提前向发卡行申请临时增加授信额度。 • 公务卡公务支出不允许提取现金。对公务卡提现行为，视同个人支付行为，单位财务部门不予以报销相关费用。 Company Logo

11. 1 2 3 单位财务室按照现行财务制度对公务卡刷卡消费凭证进行合规性审核，并与发卡行传递过来的消费信息进行核对，对符合报销条件的予以报销。对不予报销的部分，由持卡人自行偿还。 工作人员使用公务卡结算的各项公务支出，必须在规定的免息还款期内（消费次月的19号前），到本单位财务室报销，因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人承担，因本单位报销不及时造成的利息、滞纳金等费用，以及由此带来的对个人资信影响等责任，由单位承担。 报销人申请办理公务卡结算资金的报销业务时，应当按照单位财务要求填写报销审批单，并附发票和公务卡刷卡凭证等，按照单位原财务报销程序报请审批。 报销程序 Company Logo

12. 5 4 6 确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回单位办理报销手续的，可由持卡人或其所在部门相关人员向单位财务室提供持卡人姓名（或卡号）、消费时间和每笔消费金额的明细信息，经单位领导同意，财务室先将报销资金转入公务卡，持卡人回单位后及时办理报销手续，视同原个人借款处理。 因向供应商退货等原因导致已报销资金退回公务卡的，持卡人应及时将资金退回单位。持卡人退款的财务审核手续按单位内部财务制度规定执行。 公务卡实施过程中发生的特殊情况，经单位领导审核同意，工作人员可向单位财务预借现金支付，并按现行财务规定办理报销手续。 报销程序 Company Logo

13. 备注： • 1、公务卡已获终身减免年费服务。 • 2、在收到银行发卡短信后的15日内没收到公务卡者，请速与中行联系。电话：40066-95566或010-66085566. • 3、请及时办理报销手续并还清欠款。从消费之日起到次月的20号为到期还款日（免息）。在到期还款日后尚未办理还款的，银行将按日息万分之五计收透支息，并加收5%的滞纳金。 • 4、公务卡不具体预借现金功能，若有多存的钱需持本人身份证去中行柜台办理支取手续。 • 请妥善保管好公务卡，若有遗失请立即挂失。 Company Logo

14. 感谢各位对计财科工作的支持！ 普陀区建设局计财科