風險管理概論

風險管理概論 授課老師：黃俊能中央警察大學

所有個人與組織企業皆需要永續經營「防患於未然」、「預防勝於治療」，使風險（Risk）不至於演變成危機（Crisis）所有個人與組織企業皆需要永續經營「防患於未然」、「預防勝於治療」，使風險（Risk）不至於演變成危機（Crisis）為何需要了解風險管理 • 個人與組織企業面臨高度競爭面臨多元社會的風險威脅日益嚴峻，例如犯罪手法、社會大眾期望、資訊透空、競價微利、消費者意識抬頭中央警察大學警察政策研究所

課程大綱 • 風險的定義 • 風險的要件 • 風險的重要性 • 風險的分類 • 風險的性質 • 風險管理的原因 • 風險成本 • 風險管理的重要性 • 風險相關名詞中央警察大學警察政策研究所

風險管理之定義基礎概念（一） 風險(RISK)的定義(英文)：　 ‧Risk－字源：(法)risque; (意)risico; (西)riesgo. (Webster’s) The chance of injury, damage, or loss; The degree of probability of loss. (Reader’s Digest Encyclopedia) A chance of encountering harm or loss; degree of exposure to loss or injury. 中央警察大學警察政策研究所

風險管理之定義基礎概念（二） 風險(Risk)的定義(中國文字之美) ‧風－空氣流動的現象，直接看　　　　不見，只能間接推斷其存　　　　在。 ‧險－要害；難以料定其成敗的　　　　現象。 ‧風險－潛在的要害，且難以料　　　　　定其成敗的事。 ‧不確定性(Uncertainty)－易變；　　不明確；難以預測之事中央警察大學警察政策研究所

事故發生的的不確定性(Risk is uncertainty) 著重於個人及心理狀況不確定性包括發生與否不確定(Whether) 發生的時間不確定(When) 發生的狀況不確定(Circumstance) 發生的後果嚴重性不確定(Uncertainty as to extent of consequence) 風險的定義(主觀的) 中央警察大學警察政策研究所

風險的定義(客觀的) • 風險為某些事件發生後造成損失之可能性(Risk is the chance of loss)。 • 著重於整體與數量的狀況 • 遭受損失的機率介於0與1之間中央警察大學警察政策研究所

風險的要件 • 須為不確定 • 不確定：錢可能遭竊 • 確定：每天吃早餐之金錢損失 • 須有損失發生 • 爆竹爆炸未發生火災 • 須屬於未來 • 過去：921大地震 • 未來：可能發生的地震中央警察大學警察政策研究所

風險、不確定之區分 • 風險：對某一事件，雖缺乏充分資訊以瞭解其可能造成結果，但能掌握其可能造成各種不同結果之發生機率分佈的狀況。 • 例：下雨與否 • 不確定：對某一事件，由於缺乏充分資訊以瞭解其可能造成各種不同結果及其發生機率分佈的狀況。 • 例：200年前的人不知有愛滋病中央警察大學警察政策研究所

風險的重要性 • 風險無所不在 • 企業必須承擔各種風險，以達到生存與成長兩大目標 • 彼得杜拉克：『經營企業若要響完全去除風險是絕對不可能的。企業經營的目的，是有效支配現有的資源，以其將來能獲得最大的收益，而風險正是這個經營過程中不可避免的事物。』中央警察大學警察政策研究所

風險的分類 • 依來源 • 依潛在損失之標的 • 依損失發生之對象 • 依商業保險立場 • 依影響範圍中央警察大學警察政策研究所

風險的分類(依來源) -Alan H. Willett, 1901 • 靜態風險(Static Risk) • 指不可預期或不可抵抗的事件，或人為上的錯誤、惡行所致之風險，為任何靜態環境所不能避免者 • 動態風險(Dynamic Risk) • 指由於人類需求之改變、機器事物或制度的改進或政治、社會、經濟、科技等環境變遷所引起者中央警察大學警察政策研究所

靜態風險(Static Risk) • 財產遭遇火災、天災等所致之實質性、直接性損失的風險 • 因財產直接性損失或其他直接性損失而導致營運中斷之間接損失的風險 • 因財產直接性損失或其他直接性損失而導致營運費用增加之間接損失的風險 • 企業經營過程中，因法律責任或契約行為所致損失的風險 • 因詐欺、犯罪、暴行所致損失的風險 • 因公司重要人員或所有權人死亡或喪失工作能力所致損失的風險中央警察大學警察政策研究所

動態風險(Dynamic Risk) • 管理上的風險 • 生產上的風險 • 行銷上的風險 • 財務上的風險 • 人事上的風險 • 政治上的風險 • 創新上的風險中央警察大學警察政策研究所

純損風險(Pure Risk) 指事件發生的結果，使企業只有損失而無獲利之機會例：火災、地震、水災、職業災害等常具重複發生特性，可藉由過去發生損失的資料計算損失頻率及損失幅度，並配合大數法則以預測未來發生的可能性可採取保險手段轉移風險企業應盡量降低此一風險之損失投機風險(Speculative Risk) 指事件發生的結果，使企業有損失或獲利之機會例：新產品開發、股票投資等較不易或不可能在相同的情況下重複發生無法以保險手段轉移風險企業需考慮此一風險之承受能力此兩類風險可能同時並存例：企業新建廠房將同時面臨火災(純損風險)及廠房增/貶值(投機風險)等風險風險的分類(依來源) -Albert H. Mowbary, 1930 為目前實務上之最佳方法中央警察大學警察政策研究所

風險的分類(依潛在損失之標的) • 財產風險(Property Risks) • 人身風險(Personnel Risks) • 責任風險(Liability Risks) • 法律責任風險(Legal Liability Risks) • 契約責任風險(Contractual Liability Risks) • 淨利風險(Net Income Risks) 中央警察大學警察政策研究所

風險的分類(依損失發生之對象) • 企業風險(Business Risks) • 家庭(個人)風險(Family and Individual Risks) • 社會風險(Social Risks) 中央警察大學警察政策研究所

風險的分類(依商業保險立場) • 可保風險(Insurable Risks) • 財產風險 • 人身風險 • 責任風險 • 不可保風險(Uninsurable Risks) • 行銷風險 • 政治風險 • 生產風險中央警察大學警察政策研究所

風險的分類(依影響範圍) -C. A. Kulp and John W. Hall • 單獨風險(Particular Risks) • 指由個別原因所發生，而其結果僅能影響或若干個個體或較小範圍的社會群體 • 例：某一支股票的漲跌 • 基本風險(Fundamental Risks) • 指其發生並非因任何個人之錯誤行為所致，而其結果對於整個經濟社會窮體中之任何個體皆有影響，同時基本上亦非任何個體所能防止 • 例：股市崩盤中央警察大學警察政策研究所

風險的分類綜合圖 中央警察大學警察政策研究所

風險的性質 • 依據大數法則 • 個別風險單位之不確定性較高，而總體風險單位之不確定較低 • 風險單位數越多，風險之不確定越能預測，風險也就隨之減少 • 風險具有可變性 • 科學文明的影響 • 經濟情況的影響 • 社會情況的影響中央警察大學警察政策研究所

風險管理的原因 • 人類與生俱來的安全需求 • 風險的成本損失(Economic Costs of Risk) • 意外事故之直接損失 • 不確定性之間接損失 • 阻礙資本形成、減少經濟福利 • 資源分配不當之浪費：安全性較高產業之產品供給過多而價格下降，風險較高產業之產品供給過少而價格上漲 • 準備資金之損失 • 法令的要求 • 基於社會安全及保障人民生命財產安全：勞基法等 • 基於保護消費者應有之權利：商品檢驗法等 • 基於保護社會大眾生活環境之品質：都市計劃法等中央警察大學警察政策研究所

風險成本(Cost of Risk) • 因純損風險所造成之經濟損耗 • 風險管理的主要功能在於降低風險成本 • 可評估風險管理者對安排及處理風險工作的績效 • 風險管理指標：衡量與同業間之績效 • 建築業(美國)： • 風險管理指標1≒0.80，排名第8 • 風險管理指標2≒1.75 ，排名第3 中央警察大學警察政策研究所

風險成本的內涵 -美國風險管理手冊載明 • 保險費(Insurance) • 公司對於投保的風險所必須繳付之保險費 • 自己必須承擔的損失(Losses not Paid by Others) • 公司對於尚未投保的風險或採用自負方案，當損失發生時所必須承擔之損失金額 • 風險和保險管理行政費用(Risk and Insurance Management Administrative Charge) • 與風險和保險管理有關之行政事務費用 • 風險控制成本(Risk Control Costs) • 當公司採行風險管理措施時，對於風險預防或控制所須支付之費用 • 殘值和其他的補償或救濟(Salvage and Other Recoveries) • 公司發生損失標的之殘值，或發生損失後政府的救濟或租稅減免等 • 第一項至第四項之和減去第五項=一個企業或公司的淨風險成本中央警察大學警察政策研究所

風險管理的重要性 • 在航空安全理論中有一個定理﹐就是「莫非定理」﹐意思就是說﹕「只要是有機會出事者﹐就一定會出事。」 • 換句話說﹐不論企業體或是個人﹐一定不可以存著僥倖的心理﹐因為危機隨時會發生。強調平時要有危機意識﹐做好危機管理與風險管理﹐在危機發生時才不會付出慘痛的代價。 • 每個企業在營運時都必須考量到安全的保障﹐但是卻少有企業具備有系統的整合性計畫來執行危機管理與風險管理。因此如何整合危機管理與風險管理程序來幫助企業或個人是一個很重要的研究主題。中央警察大學警察政策研究所

風險相關名詞 • 災源(Hazard) • 災因(Peril) • 損失(Loss) • 損失頻率(Frequency of Loss) • 損失幅度(Severity of Loss) • 災害事件(Occurrence) • 不確定性(Uncertainty) • 風險標的(Exposure) • 損失風險標的(Loss Exposure) 中央警察大學警察政策研究所

風險相關名詞解釋(災源) • 災源(Hazard) ： • 又稱危險因素 • 係指足以引發或增加災因發生機會或足以擴大損失程度之因素 • 例：汽車維修不善、未戴安全帽等中央警察大學警察政策研究所

風險相關名詞解釋(災源類型) • 實質災源(Physical Hazard) ： • 指某一標的所具有足以引起或增加損失發生機會或影響損失幅度之實質條件 • 與人的意願或管理無關，為標的物本身所具有之固定性質如建築材料、所在地、使用性質等 • 道德災源(Moral Hazard) ： • 指足以引起或增加災因發生或足以擴大損失幅度之因素，多係因被保險人或其代理人、受僱人因環境或其本性所誘發之疏忽或不誠實之心態所導致。 • 例：故意縱火以詐領保險金 • 怠忽災源(Morale Hazard) ： • 被保險人依侍保險契約之保障，對保險標的之損失預防與防護消極不作為或怠忽，致使災因發生的機會或損失之幅度增加之行況 • 例：火災發生後未積極搶救中央警察大學警察政策研究所

災因(Peril) 又稱危險事故指造成損害發生的直接原因(Immediate cause of a loss) 例：造成建築物焚毀之火災分類方式一般類型可保類型一般類型自然災因(Natural Peril) 人為災因(Human Peril) 經濟災因(Economic Peril) 可保類型可保災因(Insurable Peril) 火災、竊盜等不易投保災因(Insurable Peril) 源不可保但因特殊原因由政府機構承保者，如我國輸出入銀行辦理之各項輸出保險不可保災因(Insurable Peril) 戰爭、政治因素等風險相關名詞解釋(災因) 中央警察大學警察政策研究所

風險相關名詞解釋(損失) • 損失(Loss) • 指財產經濟價值之非故意(Unintentional)減少或損失 • 例：房屋因火災焚毀 • 型態：直接損失(Direct Loss)、間接損失(Indirect Loss) 中央警察大學警察政策研究所

風險相關名詞解釋(損失頻率) • 損失頻率(Frequency of Loss) • 指在特定期間內，特定數量之風險標的單位(Risk Unit)所可能遭受損失的次數 • 公式：中央警察大學警察政策研究所

風險相關名詞解釋(損失幅度) • 損失幅度(Severity of Loss) • 指在特定期間內，特定數量之風險標的單位(Risk Unit)所可能遭受損失的程度(金額) • 公式：中央警察大學警察政策研究所

風險相關名詞解釋(災害事件、不確定性、風險標的、損失風險標的)風險相關名詞解釋(災害事件、不確定性、風險標的、損失風險標的) • 災害事件(Occurrence) • 指造成體傷或財損之一種連續或不斷重複發生之意外事件 • 不確定性(Uncertainty) • 偶然事件(Contingent Event)發生的可能性(機率不知) • 風險標的(Exposure) • 又稱暴露狀況或暴露風險 • 指受週遭環境之影響，而有潛在風險損失可能之對象 • 損失風險標的(Loss Exposure) • 有損失風險之虞的風險標的中央警察大學警察政策研究所

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