Taller de Difusión CONTENIDO DEL MODELO TÉCNICO FINANCIERO

Taller de Difusión CONTENIDO DEL MODELO TÉCNICO FINANCIERO CONTITUCIÓN O REINGENIERÍA DE IFR EN 5 FORMAS JURÍDICAS (SOFOM, Unión de Crédito, SOFIPO, SCAP y AGD) Veracruz, 23 de febrero - Mérida, 25 de febrero - León, 2 de marzo – Monterrey, 4 de marzo – Guadalajara, 9 de marzo 2010

Atributos de las Cinco Formas Jurídicas del Modelo Técnico Financiero

Modelo Técnico Financiero Aplicable en IFR para: • Creación • Reingeniería

Modelo Técnico Financiero Contenido Factores transversales Informática Género Medio Ambiente • Reseña del Modelo • Guía Metodológica para la Adecuación e Implementación del Modelo Técnico Financiero que contiene: • Guía para Constitución de IFR (una por figura jurídica) • Manuales (una por figura jurídica)

Modelo Técnico Financiero Creación de un IFR Aspectos previos básicos a ser definidos, tales como: • Capital • Las regulaciones impositivas • El equipo de trabajo • Identidad corporativa • La logística • Las regulaciones laborales • La capacitación • La tecnología • El desarrollo de las actividades, productos y servicios que prestan o prestarán • Analizadas las alternativas y definidos los aspectos básicos que afectarán a la organización se podrá optar por la figura jurídica más conveniente al caso particular

Modelo Técnico Financiero Creación de un IFR Guía metodológica para la adecuación e Implementación del Modelo Herramientas por figura jurídica: • Guía para la Constitución de IFR • Prontuario Normativo • Manuales • Se debe adaptar considerando: • La visión, misión, filosofía, políticas, procedimientos, normas, estrategias, objetivos y/o reglamentos vigentes • Las estructuras organizacionales necesarias • El grado de autonomía y de coordinación requeridos para el adecuado desenvolvimiento de los productos y servicios • Los mecanismos de control más idóneos y eficientes • Los procesos crediticios más afines al contexto en el que opera el IFR

Modelo Técnico Financiero Reingeniería de un IFR Aspectos previos básicos a ser definidos, tales como: • Definición del alcance de la asistencia técnica • Selección de herramientas del Modelo a aplicar según características del IFR (tamaño, la estructura, operaciones, características de la zona de influencia, documentos disponibles, estrategias adoptadas, líneas de acción o políticas y prioridades decididas, programa de operaciones, productos y servicios vigentes, otros).

Modelo Técnico Financiero Reingeniería de un IFR Guía metodológica para la adecuación e Implementación del Modelo Herramientas por figura jurídica • Prontuario Normativo • Manuales • Se debe adaptar considerando: • Adecuación de materiales genéricos y envío al IFR para su revisión, discusión y ajuste • Actividades de apoyo a la implantación de los cambios • Capacitación del personal existente como para el nuevo

Manuales por Figura Jurídica El Manual de Organización y Funciones (MOF) El MOF establece la organización formal del IFR, conteniendo el organigrama y la descripción de las funciones de las distintas áreas y/o cargos, así como las relaciones entre los mismos

Manuales por Figura Jurídica El Manual de Organización y Funciones (MOF) Manual de Crédito El Manual contiene las Políticas, Procedimientos y Reglamento de Productos Crediticios, habiendo sido diseñado con el objetivo de proporcionar al IFR una herramienta adecuada para la toma de decisiones crediticias por parte de los funcionarios responsables en los diferentes niveles

Manuales por Figura Jurídica El Manual de Organización y Funciones (MOF) Manual de Crédito Manual de Captación (Dadas las implicancias de la captación de depósitos, sólo las SCAP y las SOFIPO tienen permitido realizar este tipo de operaciones) El Manual de Captación se ha desarrollado considerando una adecuada administración de la captación de depósitos que se debe alcanzar de acuerdo con su perspectiva de crecimiento Contempla políticas de administración de captaciones, procedimientos y reglamentos de productos de ahorro

Manuales por Figura Jurídica El Manual de Organización y Funciones (MOF) Manual de Crédito Manual de Captación Manual de Administración de Riesgo Permite establecer los procedimientos necesarios para identificar y manejar los riesgos que enfrenta la IFR en el desarrollo de sus operaciones

Manuales por Figura Jurídica El Manual de Organización y Funciones (MOF) Manual de Crédito Manual de Captación Manual de Administración de Riesgo Manual de Contabilidad Aplicable para obtener EEFF que reflejen de manera transparente la situación económica financiera y los resultados de la gestión; contando con una base de datos homogénea que facilite el funcionamiento fluido de un sistema de indicadores de alerta temprana Debe permitir que la información financiera a la gerencia o nivel superior sea un instrumento útil para el análisis y el autocontrol, para así tomar las decisiones que permitan el cumplimiento de las metas institucionales

Manuales por Figura Jurídica El Manual de Organización y Funciones (MOF) Manual de Crédito Manual de Captación Manual de Administración de Riesgo Manual de Contabilidad Manual de Control Interno Integrar el esquema de organización y el conjunto de normas, procedimientos y mecanismos de verificación y evaluación adoptados por una entidad, a fin de procurar que todas las actividades y operaciones se ajusten a estándares satisfactorios en materia de control

Manuales por Figura Jurídica El Manual de Organización y Funciones (MOF) Manual de Crédito Manual de Captación Manual de Administración de Riesgo Manual de Contabilidad Manual de Control Interno Manual de Prevención de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita

Manual de Prevención de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita Diseñado con la finalidad de definir en forma clara y precisa las políticas, mecanismos y procedimientos para prevenir y detectar el lavado de dinero o activos en el desarrollo de las actividades de los IFR

Manuales por Figura Jurídica El Manual de Organización y Funciones (MOF) Manual de Crédito Manual de Captación Manual de Administración de Riesgo Manual de Contabilidad Manual de Control Interno Manual de Prevención de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita Manual de Código de Ética

Manual de Código de Ética Las disposiciones del Manual de Código de Ética garantizan que las actividades del IFR estén rodeadas de seguridad y transparencia, de modo que se impida la utilización de la institución como instrumento para fines inapropiados. El mismo contiene principios y valores éticos, así como reglas de conducta que hacen decorosa la actividad en un IFR

Fases para la Implementación del Modelo Técnico Financiero

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