Диалог-форум «Долгосрочное накопительное страхование в России» г.Москва, июнь 2012 г.

1. Специализированный депозитарий: услуги для страховой компании. «Контроль процесса инвестирования страховых резервов» Диалог-форум «Долгосрочное накопительное страхование в России» г.Москва, июнь 2012 г. Есаулкова Т.С.

2. Специализированный депозитарий для Страховой компании: цели • повышение степени сохранности страховых резервов • повышение прозрачности страхового рынка • стандартизация и унификация контрольных функций для всех типов институциональных инвесторов - выход страховых компаний на пенсионный рынок

3. Разрешенные активы для размещения страховых резервов • Федеральные государственные ценные бумаги • Государственные ценные бумаги субъектов РФ • Муниципальные ценные бумаги • Акции • Иные облигации, векселя, жилищные сертификаты • Инвестиционные паи ПИФ • Банковские вклады (депозиты), депозитные сертификаты • Сертификаты долевого участия в общих фондах банковского управления • Недвижимое имущество • Денежная наличность • Денежные средства (включая иностранную валюту) на счетах в банках • Слитки золота, серебра, платины и палладия, а также памятные монеты РФ из драгоценных металлов • Ипотечные ценные бумаги • Доля перестраховщиков в страховых резервах • Депо премий по рискам, принятым в перестрахование • Дебиторская задолженность страхователей, перестраховщиков, перестрахователей, страховщиков и страховых агентов нет • Займы страхователям по договорам страхования жизни

4. Основные функции Специализированного депозитария для Страховой компании

5. Контрольные функции СД при размещении страховых резервов • предварительный контроль за распоряжением средствами страховых резервов • контроль состава страховых резервов • контроль структуры страховых резервов • контроль порядка размещения страховых резервов • контроль за соблюдением требований к Управляющей компании и к договору ДУ • контроль за соблюдением Управляющими компаниями договора ДУ и Инвестиционной декларации • обязательная ежемесячная сверка активов со Страховой компанией и Управляющей компанией • уведомление ФСФР, Страховой компании и Управляющей компании о выявлении/ устранении/ неустранении нарушений

6. Особенности осуществления СД контрольных функций

7. Отчетность СД при осуществлении контрольных функций • Ежедневнаяотчетность • Оперативная отчетность (по совокупному портфелю/ по портфелю СК/ по каждой УК) • Перечень имущества • Отчет о составе и структуре активов • Детализированный отчет по объектам инвестирования активов СК • Расчет стоимости активов • Аналитическая отчетность • Отчет о доходности доверительного управления страховыми резервами • Перечень сделок • (по портфелю СК / по каждой УК) • Аналитическая отчетность по активам • Структура активов с учетом дохода и доходности • Перечень сделок по дефолтным ценным бумагам • Ежемесячнаяотчетность • Перечень неустраненных нарушений/ несоответствий • Возможность предоставления любой дополнительной отчетности

8. Схема взаимодействия при размещении страховых резервов ФСФР Уведомление о выявлении/ устранении/ неустранении нарушения Консолидированная отчетность Страховая компания (СК) Спецдеп (СД) Поручения на проведение депозитарных операций Управляющая компания 1 Отчеты об исполнении депозитарных операций, Выписка со счета депо Копия договора Д. У Учетная политика . . . Бухгалтерская и налоговая отчетность, Отчет Д.У. (форма УК) Копии первичных документов Управляющая компания N Отчетность о составе и структуре страховых резервов Сводная отчетность о составе и структуре страховых резервов (по совокупному портфелю/ по портфелю СК/ по каждой УК) Отчеты об исполнении депозитарных операций, Выписка со счета депо Копия договора Д. У., Учетная политика , поручения на проведения депозитарных операций, копии первичных документов Договор об оказании услуг Специализированного депозитария Договор доверительного управления

9. Специализированный депозитарий для Страховой компании: выгоды для СК • спецдепозитарий – независимый Партнер, сопровождающий процесс инвестирования страховых резервов, размещаемых самостоятельно и переданных в Д.У. • хранение и учет всех активов в одном месте • возможность для Страховой компании ежедневно контролировать деятельность Управляющих компаний для принятия стратегических решений • повышение дисциплины инвестирования Управляющих компаний • консультирование по планируемым операциям • предотвращение возможных рисков Страховой компании при осуществлении предварительного контроля • оперативная отчетность, возможность формирования дополнительных отчетов с учетом индивидуальных особенностей Страховой компании • единая форма отчетности по всем Управляющим компаниям • дополнительный контроль для владельцев Страховой компании

10. Спасибо за внимание! ООО «СДК «Гарант» 123100, Россия, г. Москва, Краснопресненская наб., д.6 Тел.: +7 (495) 777-5683 Факс: +7 (495) 777-5682 Эл.почта: mail@sdkgarant.ru www.sdkgarant.ru