B ütçe Budget

1. Bütçe Budget

2. Bütçe / Budget 3 Zorunlu Kısımdan Oluşur: • Faaliyet bütçesi • Maliyetlerin gerekçelendirilmesi • Beklenen finansal kaynaklar Consist of 3 Parts • Budget breakdown • Justification of costs • Expected sources of funding

3. Faaliyet Bütçesi Beklenen finansal kaynaklar Proje maliyetlerini kim karşılayacak? Projenin maliyetleri nelerdir?

4. Bütçe Dökümü/Budget Breakdown • Bütçe başlıkları: Geniş harcama kategorilerinde faaliyetleri gruplar • Bütçe kalemleri… (alt başlıklar) • Budget Headings • Budget lines Projenin maliyetleri nelerdir?

5. 8Bütçe Başlığı • Tüm proje maliyetleri bu başlıklar arasında dağıtılmıştır. Faaliyet Bütçesi / Budget

6. Her bütçe başlığı kendi içinde alt kalemlere ayrılır. 2.1. Uluslararası seyahat 2.2. Yerel seyahat Faaliyet Bütçesi (2)

7. Faaliyet Bütçesi (3) Bütçe sütunları: • Maliyet çeşidi-bütçe kalemi (proje koordinatörü, bilgisayar vs.) • Ölçü birimi – adam-ay, sayılar, vs.) • Miktar (birim sayısı) - örn. 3, 5000 • Birim maliyeti– (örn. 1000 Euro)

8. İnsan Kaynakları / Human Resources (1) Check: • Necessary? • Technical staf • Support staff • Salaries include taxes, etc. Kontrol ediniz: • Tüm personelin gerekli olup olmadığını, • Teknik personel • İdari personel • MaaşlarBrüttür

9. İnsan Kaynakları / Human Resources (2) • Per diems – accommodation, inner city travel, and sundry expenses • Overnight stay • in-line with the normal rates • For the foreign experts: Per-diems rates at the date of contract signature are the max. • No pre-payment • Gündelikler - kalacak yer, yemek, muhtelif masraflar ve şehiriçi seyahati kapsar. • Gündelikler - gece kalış • Yerel uzmanlar için gündelikler yerel oranların yada başvuru sahibi ve ortakların normalde çalışanlarına ödediği miktarın üstünde olamaz. • Yabancı uzmanlar için gündelikler sözleşmenin imzalandığı tarihteki AB tarafından belirlenen oranları aşamaz. • önceden ödenmez.

10. Destekleyici belgeler: İş tanımı Sözleşme Zaman çizelgesi Banka transferi Çıktılars • İnsan Kaynakları / Human Resources (3) Supporting docs: • ToR • Contract • Time sheet • Bank transfers • Outputs

11. İnsan Kaynakları / Human Resources (4) • İnsan kaynaklarına ilişkin açıklama notuna ulaşmak için aşağıdaki adrese başvurunuz. • Explanations on the HR can be found from the following link: • http://www.mfib.gov.tr/files/kaynaklar/Hibe_Sozlesmelerinde_Personel_Istihdami.pdf

12. 2. Seyahat / Travel • Seyahatlerde : • Kalkış ve varış yerlerini • Ulaşım aracını (uçak,tren,otobüs, vs.)Biniş kartları!

13. Seyahat / Travel (2) • Seyahat projenin uygulanması için kesinlikle gerekli olmalıdır ve iyi bir şekilde gerekçelendirilmelidir, aksi takdirde uygun olmayan maliyet sınıfında yer alır!!! • Destekleyici belgeler/ Supporting Docs: Bilet (Ticket) Biniş kartı (boarding passes)

14. 3. Ekipman ve MalzemelerEquipmen and Supplies • Check: • Necessary to carry out the activities • Market rates • Procurement rules • VAT exemption • Rules of origin • Kontrol ediniz: • Ekipman/hizmetler proje aktivitelerinin uygulanması için gereklidir (Faaliyet Tanımı ve Bütçe) • Fiyatlandırma Piyasa oranlarına dayandırılır • Satın alma kurallarının izlenmesi • Fiyatlara KDV ve gümrük harcı dahil değildir. • Menşe kuralı

15. 3. Ekipman ve MalzemelerEquipmen and Supplies (2) Destekleyici belgeler: Teknik şartname Sözleşme Banka transferi... Supporting docs: TS Contract with supplier Bank transfers...

16. 4. Yerel Ofis/Proje MaliyetleriLocal office (1) • İdari amaçlar için değil, bir ofisin kurulmasıyla ilgili maliyetleri içerir (ör.personel için eğitim salonunun kiralanması) Lütfen bu maliyetlerin uygunluğunu kontrol ediniz!!! Bütçe ayrılmamışsa idari giderlerden karşılanabilir

17. 4. Yerel Ofis/Proje MaliyetleriLocal office (2) Destekleyici belgeler: Sözleşme Banka transferi Fatura Araç yakıt kaydı Supporting docs: Contract Bank transfers Bills, invoices Log books for gas...

18. 5. Diğer Maliyetler,Hizmetler/ Other Costs and Services (1) Yayın,araştırma/etüd,konferans ve seminerler tamamen alt sözleşme ile gerçekleştiriliyorsa, Satınalma kurallarını uygulayınız!

19. 5. Diğer Maliyetler,Hizmetler/ Other Costs and Services (2) • Only subcontracted services • Procurement Rules should be respected • Costs have to be realistic • Alt yükleniciler • Satın alma kuralları • Gerçekçi maliyetler

20. 5. Diğer Maliyetler,Hizmetler/ Other Costs and Services (3) • Şerh yazılmalı • Çıktılar final rapora eklenmeli • Değerlendirme maliyeti uygun olmayabilir • Mali hizmetler • Banka transferleri-Uygun • Kur kayıpları- Uygun değil • Şerh yazılmalı • Çıktılar final rapora eklenmeli • Değerlendirme maliyeti uygun olmayabilir • Mali hizmetler • Banka transferleri-Uygun • Kur kayıpları- Uygun değil • Disclaimer should be written • Outputs should be enclosed to the final report • Evaluation Cost may not be eligible • Financial Services • Cost for bank transfer is eligible • Currency exchange loss is ineligible

21. 5. Diğer Maliyetler,Hizmetler/ Other Costs and Services (4) • Proje harcamaları denetim raporu şablonu için: • Audit report template and terms of reference can be found from: http://www.mfib.gov.tr/resources.php?lng=tr&action=reference

22. 6. Diğer (Maliyetler) / Other “6-Diğer maliyetler” kaleminde bütçe başlıkları altında belirtilemeyen diğer maliyetler belirtilir.

23. 10. İdari Maliyetler/ Administrative Costs • Paid under normal practice of the Organisation • Costs calculated in apportional manner • Ineligible costs cannot be claimed • Kuruluşun standart prosedürlerine göre • Oransal/kısmi yaklaşım • Uygun olmayan giderler istenemez Açıklama Notu için / for the Explanatory Note http://www.mfib.gov.tr/files/kaynaklar/idari_giderler.pdf

24. Bölüm II / Section II Maliyetlerin Gerekçeleri Justification of Costs

25. Maliyet Gerekçeleri /JoC (1) • Provide details for each budget line • If a part is missing, check DoA (activity-result) • Her bir bütçe kalemi için uygunluklailgili bilgi sağlar. • Eğer eksiklik varsa, Faaliyet tanımındaki faaliyetleri ve sonuçlarını kontrol ediniz!

26. Maliyet Gerekçeleri /JoC (2) Yayın: Yayının ilgili olduğu faaliyet, baskı öncesi faaliyetler, sayfa sayısı, format, renkler, dağıtım araçları,vs. Yerel seyahat: Seyahatin ilgili olduğu faaliyet, kimin seyahat edeceği, ne amaçla seyahat edeceği, gidilecek yer, mesafe (km), yakıt tüketimi, yakıt maliyeti, vs. Ekipman:Özellikler/amacı Publication:related acitivity, number of pages, format, etc. Local travel: who/where/why/by? distance (km), fuels consumption, etc. Equipment: Techincal specs, purpose

27. Bölüm III / Section III Beklenen Finansman Kaynakları Expected Sources of Funding

28. Beklenen Finansman Kaynakları Başvuru sahibinin en az %10 eş finansman sağlaması gerekir. Bu katkısını proje süresince herhangi bir bütçe kalemi/kalemleri için harcayabilir.

29. TEKRAR/ONCE AGAIN... Harcamalar: • Sözleşmede yer almalı; • Gerçekleştirilmiş olmalı/ muhasebeleştirilmeli • “Paranın karşılığı” ve “Maliyet etkinliği” prensiplerine dayalı • Proje uygulama dönemine ait olmalı Costs must be: • in the contract • real costs – have to be made and accounted – • based on the principlesof value for money and cost-effectiveness • incurred during the project implementation period

30. TEKRAR/ONCE AGAIN... • Ödemeler: Banka transferleri ile • Proje süresince hibeye bağlı gelir elde edilemez • Görünürlük Kuralları • No payments in cash – only bank transfers • Implementation may not give rise to profit • take all necessary measures for visibility and follow the visibility rules

31. TEŞEKKÜRLER THANK YOU