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CONTROL INTERNO

CONTROL INTERNO. UBICACIÓN DEL SISTEMA DEL CONTROL INTERNO. SISTEMA DE CONTROL INTERNO. Requerimientos cuantitativos. Disciplina de Mercado. Proceso de control en la operación. Pilar I: Requerimientos de capital (RCS ). ( ligado a riesgos) Reservas técnicas. Fondos propios.

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Presentation Transcript

  1. CONTROL INTERNO

  2. UBICACIÓN DEL SISTEMA DEL CONTROL INTERNO SISTEMA DE CONTROL INTERNO Requerimientos cuantitativos Disciplina de Mercado Proceso de control en la operación • Pilar I: • Requerimientos de capital (RCS). • (ligado a riesgos) • Reservas técnicas. • Fondos propios • Pilar II: • Sistema de Gobierno Corporativo. • Proceso de revisión regulatoria. • Pilar III: • Transparencia. • Provisión de información. • Información sobre la competencia. Riesgo Operativo: Procesos, Personas, IT, eventos ext. y legal. Riesgo Negocio/ Reputacional Riesgo de Crédito y Contraparte: Incumplimiento del pago de deudas al vencimiento. Riesgo Liquidez/ALM: Análisis de liquidez interna y de mercado. Riesgo Mercado: Cartera Renta Fija, Variable, Inmuebles, divisa.

  3. POLITICAS Y OBJETIVOS FASE 1 LINEAMIENTOS INSTITUCIONALES Los lineamientos institucionales se encuentran dentro del Manual de Gobierno Corporativo, así como en la aplicación y ejecución de: Nuestra Filosofía. 2. ALCANCE DEL CONTROL INTERNO Todos los miembros de la Organización son responsables del Control Interno. SEP2014

  4. CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL FASE 1 FASE 1 123d • UNIDAD CONTROL INTERNO • DIRECCIÓN GENERAL • UNIDADES OPERATIVAS • DIRECCIONES • GERENCIA DE CONTROL INTERNO • UNIDAD SAIR • (RIESGOS) SEP2014

  5. DEFINICIÓN CONTROL INTERNO FASE 1 FASE 1 123d SEP2014

  6. OBJETIVO CI FASE 1 FASE 1 123d OBJETIVO CONTROL INTERNO Crear, difundir y aplicar una Cultura de Control de actividades dentro de la Organización a todos los niveles, asegurando el cumplimiento de objetivos de la Empresa, acorde con la normatividad interna (políticas, procedimientos, manuales,etc.) y externa que norma la Autoridad (LISF). OBJETIVO DIAGRAMA FIABILIDAD DE LA INFORMACIÓN EMITIDA (Confiable, Transparente y Oportuna) USO EFICIENTE Y EFICAZ DE LOS RECURSOS CUMPLIMIENTO DE NORMAS Y REGLAS APLICABLES A LA ORGANIZACIÓN SEP2014

  7. ACTIVIDADES CI FASE 1 FASE 1 123d ACTIVIDADES GENERALES DE CONTROL INTERNO SEP2014

  8. POLITICAS Y OBJETIVOS FASE 1 FASE 1 123d INVOLUCRADOS EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO SEP2014

  9. SISTEMA DE CONTROL INTERNO (SCI) FASE 1 FASE 1 123d IDENTIFICACIÓN DE UN RIESGO SUJETO A CONTROL • RIESGO RIESGO: DEBILIDAD EN LA DEFINICIÓN Y SEGUIMIENTO DE OBJETIVOS • RIESGO RIESGO: DEBILIDAD EN LA EFICIENCIA Y EFICACIA DE NUESTRO TRABAJO • TIPOS DE CONTROL: • PREVENTIVO • DETECTIVO • CORRECTIVO SEP2014

  10. SOLVENCIA II LINEA DE TRABAJO OBJETIVO CI ABRIL 2015 • 123 días de esfuerzo • AUTOEVALUACIÓN 40 d FASE5 • CULTURA DE CONTROL • ESTRUCTURA • DOCUMENTAL • MARCO DE CUMPLIMIENTO • INFORMES A LA • DIRECCIÓN 60 d FASE 4 FASE 2 83 d FASE 3 78 d • 22 SEP SOLVENCIA FASE 2 83 d S FASE 1 123 d ENE NOV OCT DIC MAR FEB SEP FASE 1 123d SEP2014

  11. SISTEMA DE CONTROL INTERNO (SCI) FASE 1 FASE 1 123d INVOLUCRADOS EN EL SISTEMA DE CONTROL INTERNO OBJETIVO CI ABRIL 2015 PLAN SEGURO SCI SEP2014

  12. MARCO CONCEPTUAL

  13. METODOLOGÍA FASE 2 FASE 2 83 d ESTABLECE Y CONTROLA LOS PROCESOS IMPRESCINDIBLES Y DE IMPORTANCIA DE LA EMPRESA ¿QUÉ SE HACE? IMPACTAN EN LA SATISFACCIÓN DEL CLIENTE INT O EXT REPORTES, FORMATOS, COMPROBANTES, QUE ASEGUREN LA EJECUCIÓN DE MIS ACTIVIDADES • SCI ¿QUIÉN?, ¿CÓMO?, ¿CUÁNDO?, ¿DÓNDE?, ¿PORQUÉ? SEP2014

  14. METODOLOGÍA FASE 2 FASE 2 83 d PROCESOS CLAVE MANUAL DE GOBIERNO CORPORATIVO (MGC) SUSCRIPCIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE PÓLIZAS (PC-SUS-001) COMERCIALIZACIÓN (PC-VTAPOL-002) CONTROL INTERNO Y RIESGOS (PC-SCI-001) DESARROLLO DE PRODUCTO (PC-PTO-003) PROCESOS CLAVE SELECCIÓN MEDICA (PC-SM-001) SINIESTROS (PC-SIN-001) ADMINISTRACIÓN Y SOPORTE (PC-ADMON-001) (PC-ADMON-002) (PC-ADMON-003) PROCESOS O,A,C (PX-EJEM-001) PROCEDIMIENTOS (PR-POLEG-001) (PR-PAFIN-001) (PR-PCTES-001) REPORTES, FORMATOS Y EVIDENCIAS SEP2014

  15. ESTRUCTURA DOCUMENTAL FASE 2 FASE 2 83 d

  16. FLUJOS DE OPERACIÓN FASE 2 FASE 2 83 d

  17. SIMBOLOGÍA FASE 2 FASE 2 83 d INICIO / FIN CONECTA SIMBOLOS ACTIVIDAD DECISIÓN CONECTOR NOTA: COMENTARIOS O ACLARACIONES ADICIONALES A ACTIVIDADES CONECTOR DE PÁGINA CONECTA SIMBOLOS OPCIONALES REPORTE, FORMATO, DOCUMENTO QUE SE RECIBE, ELABORA O ENVÍA. PROCEDIMIENTO DE LA INFORMACIÓN ACTIVIDADES OPCIONALES

  18. VENTAJAS DEL CI FASE 1 FASE 2 FASE 1 123d FASE 2 83 d SEP2014

  19. GERENCIA DE CONTROL INTERNO ERIKA PEREZ ARRIAGA T. 5147.31.55 Mail. earriaga@planseguro.com.mx

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