TIPTOP GP 5.25 教育訓練

1. TIPTOP GP 5.25 教育訓練 票據資金管理系統 顧問：楊雅茹 1

2. 課程大綱 • 票據資金系統功能架構.............................5分鐘 • 票據資金基本資料...................................10分鐘 • 票據資金系統功能說明……………..….....80分鐘 • 1. 應付票據管理 • 2. 應收票據管理 • 3. 銀行存款管理 • 4. 銀行對帳關帳 • 5. 現金流量表 6. 資金預估 7. 外幣存款重評價 8. 融資貸款管理 9. 定存單管理 10. 外匯交易管理 11. 投資管理 12. 網銀匯款轉出功能 • Q&A 2

3. 票據資金系統功能架構 3

4. 票據資金系統架構 應收帳款 管理 應付帳款 管理 銀行存款 管理 應付帳款 付款作業 應付票據 管理 應收票據 收票作業 應收票據 管理 應收帳款 沖帳作業 應付票據 開票作業 銀行 對帳關帳 現金流量表 資金預估 外幣重評 融資投資管理 短期融資 中長期貸款 投資管理 定存單管理 外匯交易 4

5. 票據資金基本資料 5

6. 票據資金基本資料 • 單別基本資料 • 銀行帳戶維護 • 全國銀行維護 • 銀行假日維護 • 銀行存提異動碼 可依存提異動碼設定銀行存提的對方科目 • 現金變動碼 現金分類:1.營業活動 2.投資活動 3.融資活動 • 銀行調節碼 • 空白支票維護 • 應付支票格式 6

7. 票據資金基本資料-單別維護 是否產生傳票 7

8. 票據資金基本資料-現金變動碼 8

9. 票據資金系統功能-應付票據 9

10. 應付票據特色 • 自定票據列印格式 • 票況管理及異動記錄 • 設定票據領取方式 (自領或寄出) • 系統自動開票或人工開票 10

11. 應付票據處理流程 付款單維護 (aapt330) 銀行存款異動記錄 (anmq300) 支票付款? no yes 付款單票據資料修改 (aapp330) 廠商付款支票整批產生 (anmp500) 應付票據開票作業 (anmt100) 電腦列印支票 人工開 立支票 no yes 支票列印 (anmr181) A 11

12. 應付票據處理流程 A 領取 領取方式 郵寄 應付票據領取 (anmp160) 應付票據寄出 (anmp170) 1.信封 2.大宗函件存根 3.簽收回單 -兌現 -撤票 -退票 應付票據異動作業 (anmt150) 傳票拋轉總帳 (anmp400) END 12

13. 票據資金系統功能-應收票據 13

14. 應收票據特色 • 提供收票日、到期日、預兌日 (作資金預估) • 各種票據異動作業: • 1.收票 2.託收 3.質押 4.票貼 5.轉付 6.撤票 7.退票 8.兌現 • 轉付:給廠商,不作兌現,需維護表頭的借貸科目 • 兌現後亦可退票 14

15. 應收票據處理流程 應收票據收票 (anmt200) -託收 -兌現 -轉付 -質押 -票貼 -撤票 -退票 收款沖帳 (axrt400) 應收票據異動 (anmt250) 傳票拋轉總帳 (anmp400) END 15

16. 票據資金系統功能-銀行存款 16

17. 銀行存款異動 應付帳款 直接付款 應收票據 兌現/退票 銀行存款收支維護 應付帳款 付款單TT付款 短期融資/中長期貸款 還本/還息 銀行存款異動 (會計日,銀行日) 應付票據 兌現/退票 定存單到期 利息收入 外購付款 外匯交割 集團資金調撥 投資購買/平倉 17

18. 銀行存款對帳關帳流程 銀行存款餘額表 (anmr322) 銀行存款異動 銀行存款統計資料 更新(anmp320) 銀行對帳單 銀行存款調節 (anmt300) 銀行存款統計資料 更新(anmp320) 銀行調節表 ---------------------------------- 公司帳上餘額 $130 減: 在途存款 (50) 加 : 未兌現支票 20 ---------------------------------- 銀行期末餘額 $100 銀行調節表 (anmr341) 銀行關帳 18

19. 銀行調節表 • 意義：用以調節公司帳載存款餘額與銀行帳載存款餘額 • 之差異的報表，藉以作為現金收付控制之手段。 • 存款餘額差異原因1.錯誤2.時間性差異 a.銀行向公司收取費用(公司-) b.銀行代公司收款或付款給公司(公司+) c.在途存款(銀行+) d.未兌現支票(銀行-) 銀行帳 公司帳 (會計日) 銀行資料調節 (銀行日) 銀行調節表 19

20. 票據資金系統功能-現金流量表 20

21. 現金流量 營業活動 銷售、提供服務 營業活動 購料、製造 投資活動 出售資產 投資活動 購買資產 現金流入 現金流出 公司 融資活動 支付股息、償債 融資活動 發行新股、舉債 21

22. 現金流量表 • 直接法 • 間接法 22

23. 票據資金系統功能-資金預估 23

24. 資金預估 資金需要 資金供給 採購單 訂單 入庫單 應收票據 銷貨單 應付帳款 銀行預計存提 (人工) 應收帳款 應付票據 資金預估表 24

25. 資金預估 資金預估相關程式 • 票據系統參數設定(anms010) • 預計存提輸入調整(anmt310) • 銀行別資金預估狀況表列印(anmr310) • 資金預估狀況表(anmr311) 25

26. 資金預估-參數設定 26

27. 資金預估狀況表 27

28. 票據資金系統功能-月底重評價 28

29. 月底重評方式 29

30. 月底重評流程-未實現匯兌損益 每月匯率維護作業 (aooi060) 銀行賣出匯率 銀行賣出匯率 銀行買入匯率 銀行買入匯率 銀行買入匯率 應付帳款 重評價表 (aapr165) 短期融資 月底重評價表 (anmr770) 外幣存款 月底重評價表 (anmr363) 應收票據 月底重評價表 (anmr263) 應收帳款 重評價表 (axrr380) 應計傳票輸入 (aglt130) 自動產生 期末結轉作業 (agp201) 一般傳票 維護作業 (aglt110) 30

31. 月底重評流程-已實現匯兌損益 每月匯率維護作業 (aooi060) 月底重評價匯率 應付帳款系統參數 (aaps100) 應收系統參數設定 (axrs010) 票據系統(六)參數- 月底重評價 (gnms105) 應付帳款 月底重評價 (gapp600) 應收帳款 月底重評價 (gxrp600) 外幣存款 月底重評價 (gnmp600) 應付票據 月底重評價 (gnmp620) 應收票據 月底重評價 (gnmp610) 外幣存款 月底重評價查詢 (gnmq600) 應付帳款 月底重評價查詢 (gapq600) 應收/應付票據 月底重評價查詢 (gnmq610) 應收帳款 月底重評價查詢 (gxrq600) 月底重評價 傳票拋轉總帳 (axrp610) 一般傳票 維護作業 (aglt110) *匯兌損益科目在各模組預設會科作業設定 31

32. 票據資金系統功能-融資貸款 32

33. 短期融資/中長期貸款作業流程 融資信貸銀行維護 (anmi710) 合約額度維護 ( 合約憑證) (anmi711) 外購到單維護 (aapt820) 短期融資維護 (anmt710) 中長期貸款維護 (anmt720) 應付票據開票 (anmt100) 34

34. 短期融資/中長期利息暫估作業流程 中長期貸款維護 (anmt720) 短期融資維護 (anmt710) 利息暫估產生作業 (anmp730) 利息暫估維護 (anmt730) 暫估傳票產生與拋轉 (anmp400) 還息付款作業 (anmt740) 35

35. 還本付款作業流程 START 還本付款作業 (anmt750) 分錄底稿 產生(anmt750) 確認(anmt750) 拋轉(anmt750) 應付票據開立作業 (anmt100) END 36

36. 票據資金系統功能-定存單 37

37. 定存單管理流程 定期存單維護 anmi820 yes 定存單質押 anmt820 是否質押 no 利息收入暫估 anmp830 解除質押 anmt820 利息收入維護 anmt840 定存到期維護 anmt850 38

38. 票據資金系統功能-外匯交易 39

39. 外匯交易管理流程 外匯交易會計科目維護 anms107 借 應收遠匯款外幣 貸 應付購入遠付款 購入遠匯折價 外匯交易維護 anmt400 借 應付購入遠匯 存入銀行科目 手續費 貸 應收遠匯外幣 存出銀行科目 銀行存款 外匯交割維護 anmt420 拋轉總帳 anmp100 40

40. 票據資金系統功能-投資管理 41

41. 投資管理作業流程 投資費用代碼維護 anmi601 投資種類維護 anmi600 投資資料維護 anmt600 借 投資 手續費 貸 銀行存款 投資購買維護 anmt605 借 銀行存款 手續費 貸投資 投資平倉維護 anmt610 投資狀況明細表 anmr601 投資現值維護 anmt620 投資利潤統計表 anmr602 投資市價重評表 anmr620 42

42. 網銀匯款轉出功能 43

43. Q & A 44

44. 45