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LINEAMIENTO PROYECCIÓN DEL PRESUPUESTO 2007

LINEAMIENTO PROYECCIÓN DEL PRESUPUESTO 2007. DIRECCIÓN FINANCIERA OCTUBRE 31 DE 2006. CONTENIDO. ¿Cómo proyectar los ingresos? Ingresos operacionales Transferencias Recursos de capital ¿Cómo proyectar los gastos? Gastos de funcionamiento Gastos de inversión

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LINEAMIENTO PROYECCIÓN DEL PRESUPUESTO 2007

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  1. LINEAMIENTO PROYECCIÓN DEL PRESUPUESTO 2007 DIRECCIÓN FINANCIERA OCTUBRE 31 DE 2006

  2. CONTENIDO • ¿Cómo proyectar los ingresos? • Ingresos operacionales • Transferencias • Recursos de capital • ¿Cómo proyectar los gastos? • Gastos de funcionamiento • Gastos de inversión • ¿Cuándo se debe presentar el proyecto presupuestal?

  3. ¿CÓMO SE PROYECTAN LOS INGRESOS 2007?

  4. PROYECCIÓN DE INGRESOS. INGRESOS OPERACIONALES. COBROS COMPLEMENTARIOS. Alumnos secundaria y media NO beneficiarios de gratuidad total. Cobros por servicios complementarios. ACUERDO X DERECHOS ACADÉMICOS. Alumnos de media NO beneficiarios de gratuidad total. Cobros por Derechos académicos. ACUERDO X

  5. PROYECCIÓN DE INGRESOS. INGRESOS OPERACIONALES. DERECHOS DE GRADO. Alumnos grado 11º NO beneficiarios de gratuidad total Cobro por Derechos de Grado. ACUERDO X ARRENDAMIENTO DE BIENES Y SERVICIOS. Resolución 219 de 1999 emitida por la SED.

  6. PROYECCIÓN DE INGRESOS. INGRESOS OPERACIONALES. VENTA DE PRODUCTOS. • Posibles ingresos resultado de proyectos de estudio y experimentación, productos manufacturados por alumnos en los colegios

  7. PROYECCIÓN DE INGRESOS. INGRESOS DE TRANSFERENCIA. FONDOS DE REPOSICIÓN. RESOLUCIÓN 8834 de 2001 • Valor recibido en 2006 VITRINA PEDAGÓGICA. • Valor recibido en 2006

  8. PROYECCIÓN DE INGRESOS. INGRESOS DE TRANSFERENCIA. GRATUIDAD. RES.4660 DE 2006. CIRCULAR 004 DE 2006 GRATUIDAD TOTAL. COBROS COMPLEMENTARIOS $33.000 Res 4460 de 2006 Estudiantes preescolar y primaria X Cobro promedio por grado por servicios complementarios Estudiantes secundaria y media SISBEN 1 por grados X • Estudiantes colegios rurales. Etnias indígenas • Estudiantes bajo situación de vulnerabilidad. discapacitados Cobro promedio por grado por servicios complementarios X

  9. PROYECCIÓN DE INGRESOS. INGRESOS DE TRANSFERENCIA. GRATUIDAD. RES.4660 DE 2006. CIRCULAR 004 DE 2006 GRATUIDAD TOTAL. DERECHOS ACADÉMICOS Estudiantes media beneficiados con gratuidad total X Cobro promedio por derechos académicos

  10. PROYECCIÓN DE INGRESOS. INGRESOS DE TRANSFERENCIA. GRATUIDAD. RES.4660 DE 2006. CIRCULAR 004 DE 2006 GRATUIDAD PARCIAL. COBROS COMPLEMENTARIOS Estudiantes de media SISBEN 2 X $1.500 GRATUIDAD PARCIAL. DERECHOS ACADÉMICOS Derechos académicos Acuerdo MENOS $23.500 Estudiantes de media SISBEN 2 X

  11. PROYECCIÓN DE INGRESOS. GRATUIDAD. RES.4660 DE 2006. CIRCULAR 004 DE 2006 IMPORTANTE!!!!. • EL COLEGIO DEBE SEGUIR LINEAMIENTOS DE CIRCULAR 004 DE 2006, PARA RECIBIR LA TRANSFERENCIA DE RECURSOS

  12. PROYECCIÓN DE INGRESOS. INGRESOS DE TRANSFERENCIA. ÚTILES ESCOLARES X Valor asignado por alumno en 2006 Estudiantes de preescolar ESCUELA-CIUDAD-ESCUELA • Se “abre” el rubro para adicionar en 2007 según las Resoluciones que se expidan. OTRAS TRANSFERENCIAS-SED Derechos de grado transferidos por la SED

  13. PROYECCIÓN DE INGRESOS. INGRESOS DE TRANSFERENCIA. IMPORTANTE!!!!. • Las transferencias una vez proyectadas debe ser programadas al inicio de la vigencia como FUENTE SUSPENDIDA. • No se deben comprometer recursos hasta tanto no sean expedidas las Resoluciones por la SED.

  14. PROYECCIÓN DE INGRESOS. INGRESOS DE CAPITAL EXCEDENTES FINANCIEROS • Se proyecta como mínimo los valores asignados mediante Resolución por el proyecto Escuela-Ciudad-Escuela

  15. PROYECCIÓN DE INGRESOS. INGRESOS DE CAPITAL EXCEDENTES FINANCIEROS • Se proyecta como mínimo los valores asignados mediante Resolución por el proyecto Escuela-Ciudad-Escuela

  16. ¿CÓMO SE PROYECTAN LOS GASTOS 2007?

  17. PROYECCIÓN DE GASTOS. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO SERVICIOS PERSONALES • Artículo 1ª Decreto 992 de 2002. • Gastos diferentes a los de personal • En ordenes de trabajo o prestación de servicios los valores a pagar no deben incrementarse por encima del aumento salarial

  18. PROYECCIÓN DE GASTOS. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO GASTOS GENERALES • Mantenimiento de la entidad • Materiales y suministros • Seguros • Se proyectan a partir de los ingresos por Fondos de Reposición y de libre destinación

  19. PROYECCIÓN DE GASTOS. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO GASTOS GENERALES Gastos de transporte y comunicación • Refleja parte de los excedentes financieros con destinación específica Res 3195 de 2006 Escuela Ciudad -Escuela

  20. PROYECCIÓN DE GASTOS. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO GASTOS GENERALES • Servicios complementarios: • Boletines de rendimiento escolar (servicios personales), agenda , manual de convivencia, salidas pedagógicas, material didáctico, mantenimiento de mobiliario y equipo. • Los ingresos operacionales por cobros complementarios y la transferencia de gratuidad por cobros complementarios se distribuye entre estos gastos de acuerdo a necesidades del colegio.

  21. PROYECCIÓN DE GASTOS. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO GASTOS GENERALES ÚTILES ESCOLARES • Se proyectan con recursos de transferencia por el mismo concepto SERVICIOS PÚBLICOS • Se proyectan con recursos de libre destinación

  22. PROYECCIÓN DE GASTOS. GASTOS DE FUNCIONAMIENTO GASTOS GENERALES ACTIVIDADES CIENTÍFICAS, DEPORTIVAS Y CULTURALES • Coherencia con el PEI • Financiación con recursos de libre destinación SENTENCIAS JUDICIALES Y PASIVOS EXIGIBLES • Se adicionan al momento de su causación DEMÁS RUBROS …. • Se financian con recursos de libre destinación

  23. PROYECCIÓN DE GASTOS. GASTOS DE INVERSIÓN ADQUISICIÓN DE TEXTOS • Igual suma que los ingresos proyectados por Vitrina pedagógica GASTOS EN PROYECTOS DE INVERSIÓN • Programados de acuerdo al PEI y Plan Operativo

  24. PROYECCIÓN DE GASTOS. GASTOS DE INVERSIÓN CRITERIOS GENERALES PARA ELABORACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN • Capacidad de ejecución • Proyectar valor a ejecutar próximo año • Establecer nuevos proyectos de acuerdo al PEI • La ejecución de los recursos debe efectuarse conforme a programación previa • Artículo 13º y 14º de la Ley 115 de 1994

  25. ¿CUANDO SE DEBE PRESENTAR EL PROYECTO PRESUPUESTAL 2007?

  26. PRESENTACIÓN DEL PROYECTO PPTAL 2007 • Antes del 30 de noviembrede 2006. Presentación del proyecto presupuestal 2007. • Colegios Presupuestos con Participación: Antes del 15 de diciembre de 2006. • La presentación del informe se hará a través de dos vías : • PRESENTACIÓN EN FÍSICO – ENVIAR A LA SED • A TRAVÉS DE PAGINA WEB DE LA SED.

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