FINANSIJSKO POSLOVANJE

FINANSIJSKO POSLOVANJE TEMA:KREDITIRANJE Profesor: ZoricaAndjelić Prezentaciju uradile: Nataša Jovanović Milica Milenović

FINANSIJSKO POSLOVANJE TEMA:KREDITIRANJE Profesor: Zorica Andjelić Prezentaciju uradile: Nataša Jovanović Milica Milenović

Kreditno finansiranje Finansiranje putem kredita predstavlja značajan oblik spoljnog,eksternog finansiranja iz tudjih izvora.Ovaj oblik finansiranja, zasniva se na poverenju izmedju kreditora i korisnika kredita. Naziv kredit potiče od latinske reči creditum, što znači zajam,odnosno od reči credo,credere, što znači verovati. Kreditpredstavljaimovinsko-pravniodnosizmeđupoveriocaidužnika u komepoverilacsvojanovčanasredstvaustupadužnikunaodređenvremenski period i pod određenimuslovima.

Glavnica je iznoskreditakojinam je bankaodobrila, a kamata je cenakoja se plaćazakorišćenjesredstavabanke, a kada je izražena u procentimagovorimo o kamatnojstopi. • Nakonodobrenjakredita, mi zapravobancivraćamoglavnicu + kamatu.Visinakamatnestopezavisiodvrstekredita, rokanakoji se sredstvaustupaju,uslovanatržištuidrugihfaktora. Usloviotplaćivanjakredita se razlikujuimeđusamimbankama. • Anuitet, odnosno rata je redovna, najčešćemesečnaisplatanovčanogdelaglavniceidelakamate, kojuklijentmoradaplatinaimepostepeneotplatekredita

VRSTE KREDITA • 1. Prema materijalnom obliku: • Trgovački krediti( odobravaju ih dobavljači) • Novčani krediti • 2. Prema subjektu koji ih odobrava: • Bankarski krediti(odobravaju ih banke) • Komercijalni krediti(odobravaju ih ostale finansijske institucije npr. Štedno-kreditne zadruge) • 3. Prema roku otplate: • Kratkoročni krediti(do godinu dana) • Srednjoročni krediti(od 3 do 5 godina) • Dugoročni krediti (duži od 5godina)

4. Prema nameni: • Proizvodjački krediti( služe za finansiranje dugoročne ili kratkoročne imovine) • Potrošački krediti( služe za kupovinu potrošnih dobara) • 5. Prema osiguranju: • Otvoreni krediti( odobravaju se uz jemstvo osoba) • Zatvoreni (osigurani) krediti( odobravaju se uz pokriće pokretnine ili nepokretnine) • 6. Prema obliku potpore: • Namenski ili selektivni (s državnom potporom) • Nenamenski ili obični ( bez ikakve potpore)

Kratkoročni krediti • Imaju rok dospeća do godinu dana.Služe za finansiranje tekuće poslovne delatnosti, potrošnje, odnosno premošćavanje tekuće nelikvidnosti. U tu kategoriju spadaju: • Kontokorentni kredit • Eskontni kredit • Lombardni kredit • Akceptni kredit • Rembursni kredit • Avalni kredit • Kredit po kreditnoj liniji

Kontokorentni kredit Kratkoročan je kredit,to je kredit za likvidnost, banka ga odobrava u korist tekućeg računa komitenta. Prednost ovog kredita je brzina povlaćenja sredstava sa računa, a mana visoka kamata. Eskontni kredit Kratkoročni je kreditnatemeljuzaloga (najčešćerobne) menice,kojombankakupujeodređenopotraživanje pre njegovogdospeća,za to naplaćuje kamatu.Kamatakoja se pritomobračunavaodnosi se narazdobljeoddanaisplateeskontnogakredita do danadospećamenice. Eskontovanjem menicerobnikreditpretvara se u bankarskikredit,čime se potraživanjepremakupcupretvara u potraživanjepremabanci.

Lombardni kredit Lombardni kredit je kratkoročni kredit koji se odobrava na osnovu zaloga pokretnosti( dragocenosti, roba iz javnih skladišta, HOV) Založeni predmet predstavlja instrument osiguranja kredita i ukoliko dužnik nije u stanju da vrati kredit banka moze da ga proda.Korisnik kredita može da dobije novčana sredstva u iznosu do 80% od vrednosti zaloga. Akceptni kredit Akceptni kredit je vrsta garantnog kredita kojim banka stavlja komitentu na raspolaganje svoj poslovni ugled. Odobravanjem akceptnog kredita banka komitentu ne doznačuje novčana sredstva u iznosu na koji glasi kredit nego preuzima na sebe obavezu isplate meničnog duga ako izdavalac menice ne isplati menicu u roku njenog dospeća.Akceptiranjem banka bezuslovno postaje glavni menični dužnik.

Rembursni kredit Rembursni kredit je vrsta akceptnog kredita koji banka otvara uvozniku robe za plaćanje robe uz pokriće raznih dokumenata.Primenjuje se priuvozu robe izprekomorskihzemalja, a bankegaodobravajuuvoznikudajućiakceptnamenicikojomizvoznikuosiguravajuisplatumeniceu roku dospeća. Avalni kredit Avalni kreditje bankovni kredit kojim banka daje aval(jemstvo) na menične obaveze svog klijenta.Avaliranjem banka garantuje da će menični dužnik izvršiti svoju obavezu,a ako on to ne učini obavezu će isplatiti banka,dakle avaliranje je uslovno preuzimanje menične obaveze.

Kredit po kreditnoj liniji Kredit po kreditnoj liniji jeste kratkorocni kredit bez pokrića koji banka odobrava na osnovu ocene kreditnog boniteta preduzeća.To je zapravodogovorizmedju bankeikomitenta, kojiodredjujemaksimalniiznosneosiguranogkreditakojibanka odobrava na osnovu ugovora u vidu okvirnog kredita za finansiranje povremenih obrtnih sredstava sa rokom dospeća do godinu dana. Iskorišćeni kredit se mora vratiti u roku, ali se ne mora u potpunosti iskoristiti.

Srednjoročni krediti Odobravaju se s rokom dospeća (rokotplate) odjedne do petgodina (negde od 3-5), a služezafinanciranjemanjihinvesticija, kupovinu trajnihpotrošnihdobarai sl. Dugoročni krediti Imajurokdospeća dužiod pet godina, a služezafinansiranjevećihinvesticija. Odobravaju se natemeljudugoročnihizvorasredstava.Zbogdugogrokanakoji se odobravaju (npr. dvadesetivišegod.), dugoročnisukreditivisokorizičanposao, pa senjihovoodobravanjepopravilu vršizaložnimpravomnanekretnine (hipotekom),a neretko se zahtevajuidrugiobliciosiguranjakreditapoputsolidarnogjemstva(jedneilivišeosoba), osiguranjanekretnineodrazličitihrizika.

Hipotekarnikredit Hipotekarnikredit je dugoročni kredit sa rokom dospeća od 10 do 20 godiina,koji je osiguran upisom hipoteke, odnosno založenog prava na nekretnini(stan,zemljište,kuća,poslovni prostor i sl.).Kredit možemo dobiti u iznosu od 70% od vrednosti nepokretnosti. Investicioni kredit Investicioni kredit je dugoročni kredit za dugoročna ulaganja u osnovna sredstva,trajna obrtna sredstva i dugoročne plasmane.Ova vrsta kredita se odobrava na osnovu investicionog projekta kojim se dokazuju tržišna valjanost,rentabilnost i likvidnost projekta uz prikazivanje ukupnog obima ulaganja i strukture izvora finansiranja.Banka ispituje valjanost investicionog projekta, i ukoliko je investicioni plan prihvatljiv ispituje se kreditni bonitet investitora.

Kreditifizičkimlicima • Gotovinskikredit • Stambenikredit • Kreditzakupovinumotornogvozila • Potrošačkikredit • Poljoprivrednikredit • Studentskikredit

Gotovinski kredit znači da mi kao klijent određene banke podižemo određenu sumunovca tj. pozajmljujemo je od banke. U tom slučaju, nije neophodno navesti svrhukupovine i nama na raspolaganju stoji da novac koji smo podigli potrošimo kakoželimo. Stambeni kredit je jedan od najpopularnijih na našem području i bez njega se retkokad i kupuje neka nekretnina. U zavisnosti od naših primanja i spremnosti da momenta dok kredit u celosti ne isplatimo gaotplaćujemo, banke nude različite uslove korišćenja ove usluge. Pri realizacijistambenog kredita banka "trenutno" postaje vlasnik nekretnine koju smo kupili Iostaje to dok korisnikkredita ne isplatikredit do kraja. Kredit za kupovinu motornog vozila , kako i sam naziv govori, koristi se zakupovinu motornog vozila. Ukoliko imamo potrebu za ovom vrstom kredita, kadaizaberemo šta želimo da kupujemo, sa predračunom odlazimo u banku i tada nam banka odobrava kredit (ukoliko su svi uslovi ispunjeni).

Potrošački kredit je sličan gotovinskom kreditu sa tom razlikom što kod potrošačkog kredita morate navesti koja mu je namena. To mogu biti kupovinanameštaja, bele tehnike, građevinskog materijala i mnogo drugih stvari. Slično kaokod kredita za kupovinu motornih vozila, potrebno je priložiti predračun i tada se naosnovu njega odobrava kredit. Poljoprivredni kredit je vezan samo za ljude koji se bave poljoprivredom i sredstvakoja su im potrebna moraju biti namenjena isključivo toj svrsi. Njihova namenamože da bude kupovina poljoprivrednog zemljišta ili mehanizacije, izgradnja ilinadogradnja poljeprivrednih objekata, kupovina domaćih životinja.. Studentski kredit je namenjen samo i isključivo studentima i koristi se zafinansiranje studija ili studentskih potreba poput plaćanja smeštaja i hrane ustudentskim domovimaA ukoliko se odlučimo za kredit i nakon nekog vremena prestanemo da budemo umogućnosti da isplaćujemo kredit, jedno od mogućih rešenja je i refinansiranje

Nadamo se da ste naučili nesto novo...

***Zadacizavežbanje*** 1.Banka odobravakreditod 350.000 dinara pod sledećimuslovima : -rokotplate je 12 meseci, u jednakimmesečnimanuitetima -godišnjakamata je 10% -troškoviobradekredita 3.500 dinara. Izračunajmesečnianuitet. Prikažipostupakrada Prostorzarad Mesečnianuitetiznosi____________________

2.Za kupovinupolovnogputničkogautomobilaPetruMilanoviću je potrebno 150.000 dinara.Njegovamesečnazaradaiznosi 35.000 dinara.Onpodnosibancizahtevzakreditposledećimbančinimuslovima: -rokotplate 1 godina -godišnjakamata 23% -jednakemesečneotplatekredit -maksimalnomesečnozaduženjemožebiti 1/3 zarade Banka odbijazahtev 1.Koliko bi iznosilomesečnozaduženje pod ovimbančinimuslovima? Prikažipostupakrada Prostorzarad Zašto je bankaodbilanjegovzahev? __________________________________________________________________________________________________________________________________________

FINANSIJSKO POSLOVANJE