PROCESOS CLAVE CONTROL INTERNO

1. PROCESOS CLAVE CONTROL INTERNO FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES CONTRATACIÓN

2. FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES CONTRATACIÓN • OBJETIVO • Fiscalización previa de los aspectos legales de los expedientes de contratación remitidos desde el Servicio de Contratación, Compras y Patrimonio. Servicio de Control Interno

3. FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES CONTRATACIÓN • PROPIETARIO (Responsable) • Fernando Coloma Huesca • ENTRADA • Registro de entrada de expedientes remitidos desde el Servicio de Contratación, Compras y Patrimonio. • SALIDA • Informe de fiscalización positivo y certificado de existencia de crédito o devolución del expediente de contratación con nota de reparos para su subsanación. • CLIENTES • Internos • Órganos de Gobierno, responsables de los créditos presupuestarios, así como cualquier otro Servicio o Unidad que intervenga en el proceso de tramitación del expediente. • Externos • Proveedores de servicios, suministros o asistencias técnicas, así empresas que optan a la adjudicación de los contratos. Servicio de Control Interno

4. FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES CONTRATACIÓN • PROVEEDOR • Base de datos creada con el fin de obtener un seguimiento del estado en el que se encuentra el expediente y todos aquellos necesarios para llevar a cabo la fiscalización. • INICIO • Registro en base de datos del expediente de contratación. • FIN • Informe de fiscalización positivo o devolución al Servicio de Contratación con nota de reparos para subsanación de incidencias. • ACTIVIDADES (Relacionadas en el diagrama de flujo adjunto) • Competencia del órgano de contratación • Capacidad del contratista adjudicatario • Analizar el objeto del contrato. • Comprobar la existencia de crédito adecuado y suficiente • Que al expediente se han incorporado los pliegos de cláusulas que han de regir el contrato y el importe del presupuesto del gasto. • Comprobar la aprobación del gasto por el órgano competente. • La formalización del contrato. • Que el contrato se ha ajustado a los principios de publicidad y concurrencia. • Informar sobre la adecuación del expediente a las normas aplicables. • REQUISITOS • Normas de ejecución del presupuesto, normativa interna que sea de aplicación, así como cualquier otra normativa de carácter general. • Estratégicos: II Plan Estratégico de Calidad 2004-2007 (II PESCA) Servicio de Control Interno

5. FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES CONTRATACIÓN • INDICADORES • DEFINICIÓN • Intervención de los expedientes de contratación de obras, servicios y suministros que por razón de su cuantía deben objeto de fiscalización previa • CRITERIOS • Porcentaje de incremento en el numero de expediente de contratación objeto de seguimiento respecto al año anterior en la base de datos creada al efecto. • ESTANDAR • 20 (porcentaje de incremento respecto al año anterior) • METODO DE RECOGIDA DE DATOS • Listado y cuantificación comparativa por años . • FRECUENCIA • Anual. Servicio de Control Interno

6. INICIO Apertura expediente contratación Servicio de Contratación, Compras y Patrimonio ENVÍO EXPEDIENTES DESDE EL SERVICIO DE CONTRATACIÓN REGISTRO EN BASE DE DATOS PARA SU SEGUIMIENTO FISCALIZACIÓN REMISIÓN EXPEDIENTES SIN INCIDENCIAS CON REPAROS DEVOLUCIÓN al Servicio de Contratación con nota de reparo para subsanación incidencias INFORME DE FISCALIZACION POSITIVO SUBSANACIÓN INCIDENCIAS Devolución expediente Servicio de Contratación, Compras y Patrimonio Nueva remisión a Control Interno para nueva para comprobación de defectos Devolución expediente Servicio de Contratación, Compras y Patrimonio FIN Seguimiento mediante asistencia a las mesas de contratación Resumen PROCEDIMIENTO FISCALIZACIÓN EXPEDIENTES CONTRATACIÓN Medidor indicador: Número de expedientes fiscalizados Servicio de Control Interno