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AUDITORIA ELETRÔNICA DE ORGÃOS PÚBLICOS DO ESTADO DE SÃO PAULO

Desenvolvendo um projeto. AUDITORIA ELETRÔNICA DE ORGÃOS PÚBLICOS DO ESTADO DE SÃO PAULO. Agenda Geral.

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AUDITORIA ELETRÔNICA DE ORGÃOS PÚBLICOS DO ESTADO DE SÃO PAULO

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Presentation Transcript

  1. Desenvolvendo um projeto AUDITORIA ELETRÔNICA DE ORGÃOS PÚBLICOS DO ESTADO DE SÃO PAULO

  2. Agenda Geral • Aspectos institucionais e tecnológicos do Projeto AUDESP: Visão Geral, Cronograma do desenvolvimento, previsão de entrega dos leiautes dos arquivos, piloto do projeto e aspectos tecnológicos. • Aspectos técnicos da premissa - Peças de Planejamento Orçamentário: Conteúdo das peças de planejamento, PPA's Municipais. • Aspectos técnicos da premissa - Estrutura de Informações Contábeis: Contabilização frente a Lei de Responsabilidade Fiscal, Composição do Elenco de Contas Contábeis, Tabelas Cadastrais e Tabelas Auxiliares, Função e Funcionamento das principais contas. • Espaço para perguntas previamente enviadas Duração aproximada: 3 horas

  3. Aspectos institucionais e tecnológicos do Projeto

  4. Agenda • Breve histórico • Visão Geral • Cronograma • Tecnologia • Duração 30 minutos

  5. Razão de existência Fonte: PDI / Análise da equipe X • Elaboração do PDI (Plano Diretor de Informática) em 2000 • Recomendações: • Criação do DTI e suas Divisões • Criação do CTI (Comitê de Tecnologia da Informação) • Diversos projetos Base Tecnológica PDI • O CTI escolheu como prioridade o Projeto . O Projeto iniciou-se em meados de 2003 • Cultura em informática • Aquisição de equipamentos • Implantação de infra-estrutura

  6. Objetivo do projeto X Fonte: PDI 2001-2003 - Relatório final O projeto Auditoria Eletrônica de Órgãos Públicos é uma iniciativa de aperfeiçoamento do controle de gestão governamental, que objetiva, através do concurso da tecnologia da informação, aprimorar seus procedimentos de coletas de dados e informações dos órgãos fiscalizados, que resultarão na agilidade nos procedimentos, aumento da qualidade dos dados e como conseqüência natural, cumprir com o máximo grau de eficiência e eficácia a missão constitucional de fiscalizar e controlar as contas públicas paulistas, em benefício da sociedade.

  7. Plano de trabalho X Fonte: Análise da equipe 2003 2004 2005 Fase de Visão • Estruturação do DTI • Provimento dos cargos da DSIS e da DTEC • Reuniões DSIS e auditoria • Entendimento do problema • Elaboração dos documentos de Visão Entendimento dos Problemas da atividade fim

  8. Plano de trabalho X Fonte: Análise da equipe 2003 2004 2005 Transferência de conhecimento para o DTI Fase de Análise de requisitos • Reuniões entre servidores da DSIS e auditores com o objetivo de entender os problemas específicos de cada assunto • Definição das metas e escopo do Projeto • Avaliação de Riscos • Consolidação numa base de dados contendo os problemas da atividade-fim e os requisitos necessários numa solução

  9. Assuntos tratados X Fonte: Análise da equipe Âmbito Municipal • Contas Anuais • Gestão Fiscal • Atos de Pessoal • OCP • Auxílios • Licitações, Contratos e Obras • Ensino • Saúde • Previdência

  10. Levantamento X Fonte: Análise da equipe • Problemas: 321 • Propostas de Soluções: 541

  11. X Fonte: Análise da equipe Metas para solução dos problemas Qualidade

  12. Problemas por fase X Fonte: Análise da equipe Recepção

  13. Plano de trabalho X Fonte: Análise da equipe 2003 2004 2005 Visitas aos TCE’s da região Sul • Busca de soluções aderentes aos problemas do TCESP • Entendimento das soluções adotadas por esses TCE’s • Reavaliação da solução para o TCESP Busca de soluções

  14. Plano de trabalho X Fonte: Análise da equipe 2003 2004 2005 Prova de conceito • Realizado no Centro XML / IPT-USP • Teste e avaliação da solução de coleta de dados via XML • Transferência de conhecimento da USP para o TCESP Validação da solução

  15. Plano de trabalho X Fonte: Análise da equipe 2003 2004 2005 Especificação técnica • Questionários de TI • Especificação técnica das soluções • Elaboração dos casos de uso • Validação dos casos de uso com os auditores chave • Contratação do desenvolvimento Contratação do Desenvolvimento da solução

  16. Questionários de TI X Fonte: Análise da equipe Sem acesso Internet por tamanho do Órgão Discado Banda larga 0,7% 1,5% 0,5% 44% 27,7% 13,4% 53,3% 70,7% 86,1%

  17. Questionários de TI X Fonte: Análise da equipe Computadores por tamanho do Órgão W98 ou melhor W2000 ou melhor 97,7% 98,4% 100% 54,9% 65% 83%

  18. Questionários de TI X Fonte: Análise da equipe Sistemas de Contabilidade nos Órgãos 44 – 3% 253 – 18% 1114 – 79% Universo: 1411 de 2100

  19. Visão geral do projeto X Licitações e Contratos Acompanhamento da Gestão Fiscal Atos de Pessoal Consultas via WEB Dados Contábeis Acompanhamento dos Atos Administrativos Auxílios, Subvenções e Contribuições

  20. Primeira fase do projeto X Licitações e Contratos Acompanhamento da Gestão Fiscal Atos de Pessoal Consultas via WEB Dados Contábeis Acompanhamento dos Atos Administrativos Auxílios, Subvenções e Contribuições

  21. X Fonte: Análise da equipe Escopo O escopo do sistema a ser desenvolvido na primeira fase do Projeto Audesp é: • módulos de captura dos dados contábeis e dos dados relativos às peças de planejamento (PPA, LDO, LOA e Anexos); • módulos de análise dos assuntos relativos a Ordem Cronológica de Pagamentos, Aplicação no Ensino, Saúde e Lei de Responsabilidade Fiscal; • módulos corporativos (Portal, Cadastro Órgãos, Controle de Acesso);

  22. X Fonte: Análise da equipe Cronograma da 1° fase 2004 TCESP 2005 2006 Início da especificação técnica Início do desenvolvimento do sistema Limite para início do Piloto Implantação Especificação Desenvolvimento Piloto Previsão de divulgação dos schemas XML 23/11 01/11 01/07 01/09 02/01 01/03 Desenvolvimento ÓRGÃOS Divulgação da proposta de padronização do PPA e do Plano de Contas Implantação

  23. Tecnologia X Fonte: Análise da equipe Premissa tecnológicas: • Software livre • Arquitetura J2EE • Orientação a objetos • Multi-camadas • Servidor de aplicação JBoss • Servidor Web TomCat / Apache • Banco de dados PostGreSQL • Troca de informações via XML • TCE-SP não desenvolverá programas para coleta de dados em lote

  24. X Fonte: Análise da equipe Comunicação com o TCE-SP O Órgão Jurisdicionado poderá interagir com o TCE-SP de duas formas: 1 - Interativo: • Pequena quantidade de dados • Atualização de dados cadastrais, envio de informações pontuais, etc... • Acesso via Portal do TCE-SP mediante senha • Entrada de dados tradicional via web 2 – Em lote: • Grande quantidade de dados • Envio de dados contábeis, peças de planejamento, arquivos contendo editais, contratos, etc... • Uso de tecnologia XML • Transmissão via Web • Canal único de recepção de dados

  25. X Fonte: Análise da equipe Máquina coletora de dados TCE-SP

  26. X XML Fonte: Análise da equipe Comunicação em lote com o TCE-SP WEB TCE-SP 1 2 3 4 Envio de dados estruturados e não estruturados para o TCESP Aplicativo local para validações básicas de formato dos arquivos e empacotamento. Pacote gerado pelo aplicativo. Recepção do pacote e devolução de protocolo.

  27. X Fonte: Análise da equipe Comunicação com o TCE-SP • O TCE-SP tornará públicos os schemas para criação de documentos XML contendo dados relevantes para a fiscalização exercida pelo TCE-SP • Os aplicativos para a geração dos arquivos XML ficam sob responsabilidade dos órgãos públicos • O TCE-SP definirá os formatos válidos de arquivo não estruturados (documentos de texto, imagens) a serem enviados • O único aplicativo Cliente a ser fornecido pelo TCE-SP será responsável apenas pelas tarefas de validação básica e empacotamento dos arquivos.

  28. X Fonte: Análise da equipe Exemplo XML Lay-out solicitado do balancete: Órgão Numérico (5) Período MM/AAAA Código Contábil Numérico (9) Saldo Inicial Valor (2 decimais) Débito Valor (2 decimais) Crédito Valor (2 decimais) Saldo Final Valor (2 decimais) Arquivo no formato TXT, separado por ponto e vírgula 99999;05/2005;333903039;-2305,49;800,35;0;-3105,84 99999;05/2005;333903600;-455000;27000;0;-482000 99999;05/2005;333903994;-149500;5500;0;-155000 99999;05/2005;411120200;3285749,51;0;787294,86;4073044,37 99999;05/2005;411120431;987456,21;0;228441,25;1215897,46 99999;05/2005;411212500;856443,25;0;110451,99;966895,24

  29. X Fonte: Análise da equipe Exemplo XML Exemplo de Schema XML para o balancete: Informações sobre os padrões utilizados no schema e o nome dele: “Balancete” Cabeçalho <?xml version="1.0" encoding="ISO-8859-1" ?> <xs:schema xmlns:xs="http://www.w3.org/2001/XMLSchema"> <xs:element name="Balancete"> <xs:complexType> <xs:sequence> <xs:element name="OrgaoID" type="xs:long" /> <xs:element name="Periodo" type="xs:date" /> Apenas para efeito ilustrativo! Nome e formato dos campos do cabeçalho

  30. X Fonte: Análise da equipe Exemplo XML Cada OrgaoID/Período e composto por um ou mais movimentos Movimento <xs:element name="Movimento" maxOccurs="unbounded"> <xs:complexType> <xs:sequence> <xs:element name="CodigoContabil"> <xs:simpleType> <xs:restriction base="xs:string"> <xs:pattern value="[0-9]{9}" /> </xs:restriction> </xs:simpleType> </xs:element> <xs:element name="SaldoInicial" type="xs:decimal" /> <xs:element name="Debito" type="xs:decimal" /> <xs:element name="Credito" type="xs:decimal" /> <xs:element name="SaldoFinal" type="xs:decimal" /> Formato do Código Contábil: Seqüência de nove dígitos sem pontuação entre os níveis de codificação Nome e formato dos campos de movimento

  31. X Fonte: Análise da equipe Exemplo XML Finalização </xs:sequence>  </xs:complexType>   </xs:element>   </xs:sequence>   </xs:complexType>   </xs:element> </xs:schema> Este schema é um arquivo do tipo XSD que será disponibilizado para que os órgãos públicos possam remeter seus dados para o TCESP em formato XML. Juntamente com o schema, o TCESP disponibilizará um manual com regras sintáticas e semânticas dos arquivos que deverão ser transmitidos. A seguir um exemplo de um arquivo XML gerado a partir deste schema.

  32. X Fonte: Análise da equipe Exemplo XML -<Movimento>   <CodigoContabil>333903994</CodigoContabil>   <SaldoInicial>-149500</SaldoInicial>   <Debito>5500</Debito>   <Credito>0</Credito>   <SaldoFinal>-155000</SaldoFinal>   </Movimento> -<Movimento>   <CodigoContabil>411120200</CodigoContabil>   <SaldoInicial>3285749.51</SaldoInicial>   <Debito>0</Debito>   <Credito>787294.86</Credito>   <SaldoFinal>4073044.37</SaldoFinal>   </Movimento> - <Movimento>   <CodigoContabil>411120431</CodigoContabil>   <SaldoInicial>987456.21</SaldoInicial>   <Debito>0</Debito>   <Credito>228441.25</Credito>   <SaldoFinal>1215897.46</SaldoFinal>   </Movimento> - <Movimento>   <CodigoContabil>411212500</CodigoContabil>   <SaldoInicial>856443.25</SaldoInicial>   <Debito>0</Debito>   <Credito>110451.99</Credito>   <SaldoFinal>966895.24</SaldoFinal>   </Movimento>   </Balancete> Arquivo no formato XML   <?xml version="1.0" ?> - <Balancete>   <OrgaoID>99999</OrgaoID>   <Periodo>2005-05-01</Periodo> - <Movimento>   <CodigoContabil>333903039</CodigoContabil>   <SaldoInicial>-2305.49</SaldoInicial>   <Debito>800.35</Debito>   <Credito>0</Credito>   <SaldoFinal>-3105.84</SaldoFinal>   </Movimento> - <Movimento>   <CodigoContabil>333903600</CodigoContabil>   <SaldoInicial>-455000</SaldoInicial>   <Debito>27000</Debito>   <Credito>0</Credito>   <SaldoFinal>-482000</SaldoFinal>   </Movimento>

  33. Porque XML? • A massa de dados é dotada de significado, podendo ser compreendida por usuário, programador e máquina; • A massa de dados pode ser validada antes de ser transmitida por meio do schema; • Além de ser mais confiável, é a tendência mundial na troca de informações, com um consórcio independente regulando as regras (W3C); • Permite a criação e utilização de subpadrões, como por exemplo o RSS, utilizado para intercâmbio de notícias e o XBRL, utilizado para troca de informações contábeis; • Existem ferramentas que a partir de um schema, montam telas de cadastro e geram o XML; • Existem facilidades de geração de arquivos XML. Atualmente, o MS-SQL, o Oracle e o Excel tem opção para salvar massa de dados em XML; entre outros.

  34. FIM Obrigado pela atenção ! http://www.tce.sp.gov.br/audesp audesp@tce.sp.gov.br

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