Realizacja wniosków o płatność

1. Oddział Weryfikacji i Potwierdzania Płatności Kraków, listopad 2005r. Realizacja wniosków o płatność

2. Dofinansowanie jest przekazywane Beneficjentowi przez InstytucjęPośredniczącą w formie refundacji poniesionych przez niego wydatków kwalifikowalnych na realizację Projektu w postaci płatności okresowych (pośrednich) i płatności końcowej. Przekazanie płatności okresowych następuje w terminie do 2miesięcy od dnia złożenia przez Beneficjenta do Instytucji Pośredniczącej spełniającego wymogi formalne i merytoryczne wniosku Beneficjenta o płatność, zwanego dalej „wnioskiem o płatność”. Wzór „wniosku o płatność” określa Rozporządzenia Ministra Gospodarki i Pracy z dnia 22 września 2004 r. w sprawie trybu, terminów i zakresu sprawozdawczości dotyczącej realizacji Narodowego Planu Rozwoju, trybu kontroli realizacji NPR oraz trybu rozliczeń (Dz.U. nr 216 poz. 2206)

3. www.zporr.gov.pl Finansowanie Formularze wniosków o płatność Wniosek beneficjenta o płatność + INSTRUKCJA

4. ZAŁĄCZNIKI WYMAGANE DO WNIOSKU O PŁATNOŚĆ: 1/4 • kopie zapłaconych faktur lub potwierdzone za zgodność z oryginałem, przez upoważnioną osobę,kserokopiezapłaconychfaktur i/lub innych dokumentów księgowych o równoważnej wartości dowodowej, [wg art. 21.1 ustawy o rachunkowości z dnia 29.09.1994r. – j.t.-Dz.U.Nr 76.poz. 694 z 2002r] • WYMAGANE ELEMENTY OPISU FAKTURY: • a) dane identyfikacyjne projektu (pełna nazwa, numer) • b) numer umowy o dofinansowanie projektu • c) informacja w ramach jakiego programu i z jakiego funduszu współfinansowany jest projekt + „z budżetu państwa” jeśli jest współfinansowany z budżetu państwa • d)  tryb wyboru wykonawcy zgodnie z prawem zamówień publicznych

5. cd. WYMAGANE ELEMENTY OPISU FAKTURY: e)  data, podpis i pieczątka z numerem i zakresem uprawnień inspektora nadzoru f)zapis stwierdzający sprawdzenie faktury pod względem merytorycznym, formalnym, rachunkowym wraz z datą, podpisem i pieczątką osoby uprawnionej do sprawdzenia g) związek wydatku z projektem (odniesienie danego wydatku do kategorii wydatków z wniosku aplikacyjnego) h)wartość faktury liczbowo i słownie i)klasyfikacja budżetowa (dział, rozdział,§) j)zapis „zatwierdzono do wypłaty ze środków ....” k) data, podpis i pieczątka skarbnika/głównego księgowego Beneficjenta l)pieczątka z adresem siedziby Beneficjenta

6. ZAŁĄCZNIKI WYMAGANE DO WNIOSKU O PŁATNOŚĆ: 2/4 • potwierdzone za zgodność z oryginałem, przez upoważnioną osobę,kserokopie wyciągów bankowych z rachunku Beneficjenta lub przelewów bankowych, potwierdzających poniesienie wydatków; • potwierdzone za zgodność z oryginałem, przez upoważnioną osobę, kserokopie dokumentów potwierdzających odbiór urządzeń lub wykonanie prac (np. protokoły odbioru). W przypadku zakupu urządzeń, które nie zostały zamontowane – protokoły odbioru urządzeń lub przyjęcia materiałów, z podaniem miejsca ich składowania; • listę osób upoważnionych do weryfikacji zapisów wniosku o płatność oraz załączników wraz z wzorami podpisów; • harmonogram płatności na dwa kolejne kwartały/6 kolejnych miesięcy

7. ZAŁĄCZNIKI WYMAGANE DO WNIOSKU O PŁATNOŚĆ: 3/4 w przypadku pierwszego wniosku o płatność: • potwierdzenie numeru rachunku bankowego Beneficjenta; • zakres rzeczowy projektu; • w przypadku wniosku o pierwszą płatność oświadczenie Beneficjenta o możliwości odzyskania VAT; • w przypadku realizacji projektów dot. sieci kanalizacyjnej – Oświadczenie dot. kosztów kwalifikowalnych przy realizacji projektu dot. sieci kanalizacyjnej, • w przypadku realizacji projektów dot. sieci wodociągowej – Oświadczenie dot. kosztów kwalifikowalnych przy realizacji projektu dot. sieci wodociągowej,

8. (Nazwa i adres beneficjenta) (miejsce i data) OŚWIADCZENIE O KWALIFIKOWALNOŚCI VAT W związku z ubieganiem się .......(nazwa beneficjenta oraz jego status prawny)...... o przyznanie dofinansowania ze środków .........(nazwa funduszu)........w ramach........(nazwa programu operacyjnego)........na realizację projektu........(nazwa projektu).........(nazwa beneficjenta)................. oświadcza, iż realizując powyższy projekt nie może odzyskać w żaden sposób poniesionego kosztu podatku VAT , którego wysokość została określona w kategorii wydatki kwalifikowalne w ..............(nr tabeli we wniosku/pkt wniosku). Jednocześnie .........(nazwa beneficjenta)..............zobowiązuje się do zwrotu zrefundowanej w ramach projektu .............(nazwa projektu).............. części poniesionego VAT, jeżeli zaistnieją przesłanki umożliwiające odzyskanie tego podatku przez ..............(nazwa beneficjenta)................ . .................................... (podpis i pieczątka)  Por. z art. 91 ust. 7 Ustawy o podatku od towarów i usług z dnia 11 marca 2004r.

9. (Nazwa i adres beneficjenta) (miejsce i data) OŚWIADCZENIE dotyczące kosztów kwalifikowalnych przy realizacji projektu dotyczącego sieci kanalizacyjnej Oświadczam, iż w kosztach kwalifikowalnych wykazanych w punkcie E4 wniosku o dofinansowanie projektu ……………………. (numer i nazwa projektu) nie zostały ujęte koszty budowy sieci kanalizacyjnej znajdującej się na terenie nieruchomości gruntowych należących do indywidualnych użytkowników i służących bezpośrednio ich podłączeniu do sieci głównej, tzn. koszty budowy odcinków sieci kanalizacyjnej od studzienek, w tym także znajdujących się na posesji indywidualnych użytkowników, do budynków lub gdy brak studzienek – od granic posesji indywidualnych użytkowników do budynków. .................................... (podpis i pieczątka)

10. (Nazwa i adres beneficjenta) (miejsce i data) OŚWIADCZENIE dotyczące kosztów kwalifikowalnych przy realizacji projektu dotyczącego sieci wodociągowej Oświadczam, iż w kosztach kwalifikowalnych wykazanych w punkcie E4 wniosku o dofinansowanie projektu ……………………. (numer i nazwa projektu) nie zostały ujęte koszty budowy sieci wodociągowej znajdującej się na terenie nieruchomości gruntowych należących do indywidualnych użytkowników i służących bezpośrednio ich podłączeniu do sieci głównej, tzn. koszty budowy odcinków sieci wodociągowej od studzienek, w tym także znajdujących się na posesji indywidualnych użytkowników, do budynków lub gdy brak studzienek – od zaworów głównych do budynków. .................................... (podpis i pieczątka)

11. ZAŁĄCZNIKI WYMAGANE DO WNIOSKU O PŁATNOŚĆ: 3/4 w przypadku wniosku o płatność końcową: • sprawozdanie końcowe z realizacji projektu oraz potwierdzona za zgodność z oryginałem kopia dokumentu potwierdzającego odbiór prac/dostarczenie usług;

12. Etapy weryfikacji wniosku o płatność • przeprowadzanej przez • Oddział Weryfikacji i Potwierdzania Płatności: • WERYFIKACJA FORMALNA • WERYFIKACJA MERYTORYCZNA

13. ETAPY WERYFIKACJI WNIOSKU O PŁATNOŚĆ • 1/2 • WERYFIKACJA FORMALNA –sprawdzenie: • czy wniosek o refundację jest sporządzony na odpowiednim formularzu • czy przekazano komplet niezbędnej dokumentacji • w przypadku wniosku o pierwszą płatność sprawdzenie czy do wniosku dołączono stosowne oświadczenia(t.j. „o możliwości odzyskania VAT” oraz dotyczące kosztów kwalifikowalnych przy projektach wodociągowych i kanalizacyjnych).

14. ETAPY WERYFIKACJI WNIOSKU O PŁATNOŚĆ • 2/2 • II.WERYFIKACJA MERYTORYCZNA –sprawdzenie: • czy dołączone do wniosku kopie faktur lub kserokopie faktur potwierdzone za zgodność z oryginałem zostały zapłacone • czy dokumenty te są odpowiednio opisane • czy wniosek o refundację ujmuje tylko wydatki kwalifikowalne • czy kwoty ujęte we wniosku są zgodne z kwotami ujętymi na fakturach • czy poniesione wydatki są bezpośrednio związane z realizowanym projektem oraz zgodne z umową o przyznanie dofinansowania • czy zachowany został zaakceptowany dla danego projektu procentowy udział poszczególnych źródeł współfinansowania ze środków krajowych • czy dane zawarte we wniosku mają odzwierciedlenie w raportach składanych do Oddziału Monitoringu i Raportowania.

15. Refundacji podlegają jedynie wydatki kwalifikowalne, poniesione nie wcześniej niż w dniu 1 stycznia 2004 r. W przypadku, gdy Projekt podlega przepisom o zamówieniach publicznych, wydatki są kwalifikowalne wyłącznie, jeżeli zostały poniesione zgodnie z tymi przepisami. Beneficjent składa wniosek o płatność nie częściej niż raz w miesiącu, zgodnie z zestawieniem planowanych wydatków w ramach Projektu, pisemnie (w 2 egzemplarzach) i na nośniku elektronicznym.

16. Instytucja Pośrednicząca po dokonaniu weryfikacji przekazanego przez Beneficjenta wniosku o płatność, poświadczeniu wysokości i prawidłowości poniesionych wydatków kwalifikowalnych w nim ujętych, zatwierdza wysokość dofinansowania i przekazuje Beneficjentowi informację w tym zakresie. W przypadku rozbieżności między kwotą wnioskowaną przez Beneficjenta we wniosku o płatność a wysokością dofinansowania zatwierdzonego do wypłaty, Instytucja Pośrednicząca załącza do informacji uzasadnienie. W przypadku stwierdzenia braków formalnych w złożonym wniosku o płatność, Instytucja Pośrednicząca wzywa Beneficjenta do jego uzupełnienia lub złożenia dodatkowych wyjaśnień w wyznaczonym terminie. Niezłożenie przez Beneficjenta żądanych wyjaśnień lub nieusunięcie braków formalnych powoduje wstrzymanie dofinansowania.

17. Dofinansowanie jest przekazywane w wysokości procentowego udziału w wydatkach kwalifikowalnych. W przypadku, gdy realizowany przez Beneficjenta Projekt przynosi przychody na etapie realizacji, poświadczoną kwotę wydatków kwalifikowalnych pomniejsza się o przychód uzyskany w okresie, którego dotyczy wniosek o płatność. Kwotę do wypłaty pomniejsza się o środki niewłaściwie wydatkowane, a przekazane Beneficjentowi na podstawie wcześniej zrealizowanych wniosków o płatność. Informacje dot. kwalifikowalności wydatków w ramach projektów realizowanych w poszczególnych działaniach ZPORR określa Uzupełnienie ZPORR.

18. Oddział Weryfikacji i Potwierdzania Płatności Agnieszka MIKA kierownik Oddziału amika@malopolska.uw.gov.pl tel. (12) 61 60 278 Beata PIŚKIEWICZ bpis@malopolska.uw.gov.pl tel. (12) 61 60 552 Marzena STACHURA msta@malopolska.uw.gov.pl tel. (12) 61 60 552 Katarzyna SURMA ksur@malopolska.uw.gov.pl tel. (12) 61 60 552 Norbert BALICKI nbal@malopolska.uw.gov.pl tel. (12) 61 60 553 Agnieszka MIKULSKA amik@malopolska.uw.gov.pl tel. (12) 61 60 553

19. Dziękuję za uwagę Oddział Weryfikacji i Potwierdzania Płatności