Finanzas

1. Finanzas Contenido: • Plan de cuentas • Asientos • Herramientas de contabilización • Reconciliaciones internas • Contabilidad de costes • Antigüedad y reclamaciones

2. Finanzas: Objetivos de la unidad Al finalizar esta unidad, podrá: • Actualizar el plan de cuentas • Contabilizar asientos manualmente • Contabilizar asientos mediante documentos preliminares • Contabilizar asientos a partir de modelos de contabilización • Contabilizar asientos como contabilizaciones periódicas • Reconciliar internamente cuentas de mayor e interlocutores comerciales • Supervisar proyectos y centros de beneficio • Generar reclamaciones para clientes atrasados en el pago

3. Finanzas: Escenario empresarial • Debido a requisitos legales y motivos empresariales, todas las operaciones que conlleven una modificación en el patrimonio, el capital propio y el capital externo de una empresa deben documentarse en forma de registros contables.Estos registros se utilizan al final de un período contable para preparar los balances contables de la empresa.

4. Plan de cuentas: Objetivos del tema Al concluir este tema, podrá: • Explicar la estructura del plan de cuentas de SAP Business One • Crear, eliminar y modificar cuentas de mayor • Explicar cómo gestiona el sistema las cuentas en distintas monedas • Visualizar saldos de cuenta en un informe

5. Estructura del plan de cuentas Nivel 1 Activo Pasivo Cap. + Rec. Volumen de negocios Libro mayor Costes de ventas Costes de explotación No derivados de explotación Impuestos + Extras Nivel 2 Nivel 3 Nivel 4 Nivel 5 Terreno en propiedad Terreno y edificios ... Activos fijosmateriales Edificios ... Centros y maquinaria Activosfijos ... Gastos constitución ... Activos fijosinmateriales ... Patentes, etc... Activocorriente Título Cuenta activa

6. Tipos de planes de cuenta NO Segmentado Segmentado 400010001 - Ingresos por ventas 400010002 - Otros Ingresos 4000101 LP CO - Ingresos por ventas 4000101 SC CO - Ingresos por ventas 4000101 LP IM- Ingresos por ventas 4000101 SC IM- Ingresos por ventas 4000102 LP 00 - Otros Ingresos 4000102 SC 00 - Otros Ingresos Cuenta natural Cuenta natural + Seg 1 + Seg 2

7. Cuentas asociadas Ctas.asociadas Cuentas asociadas para deudores/acreedores bb aa Libro mayor bb aa Ctas.asociadas bb aa Operaciones normales Clases de operación especiales Acreedores Deudores Interlocutores comerciales bb aa

8. Centros de beneficio y códigos de clasificación Centro_z Deportes de verano Golf Excursio-nismo Ciclismo Paragliding Código declasificación Deportesde invierno Centro de beneficio Esquí alpino Patinaje sobre hielo Esquí campo a través

9. Normas de reparto Centro de beneficio Norma reparto Total Centro_z CB 1 CB 2 CB 3 CB 1 100 0 100 0 0 Normas de reparto para costes e ingresos DIRECTOS CB 2 100 0 0 100 0 CB 3 100 0 0 0 100 Área 500 0 100 200 200 Normas de reparto para costes e ingresos INDIRECTOS Empleados 20 2 4 8 6

10. Proyectos Proyecto A Proyecto B Documentos originales Balance de sumas y saldos: Informe presupuesto Balance de sumas y saldos: Informe presupuesto Informe presupuesto PyG Informe presupuesto de PyG Proyecto: .... Informe de operaciones Informe de operaciones PyG Documentos contables PyG Libro mayor Balance de sumas y saldos: Informe presupuesto Libro mayor Balance de sumas y saldos: Informe presupuesto Proyecto: ....

11. Monedas contables MONEDA LOCAL : Moneda en la cual se evalua el costo del INVENTARIO MONEDA DEL SISTEMA: Moneda para emisión de EEFF MONEDA DEL EXTRANJERA: Monedas para manejo de socios de negocio o bancos SAP Business One SAP Business One SAP Business One Moneda local: BS Moneda local: BS Moneda local: USD Moneda del sistema: USD Moneda del sistema: BS Moneda del sistema: BS

12. Monedas contables Registradas manualmente Conversión de moneda por tipo de la tabla de tipos de cambio

13. Propiedades de la cuenta de mayor y detalles de la cuenta • Saldo • Confidencial • Código externo • Clase de cuenta • Bancos/Cuentas • Código para exportación • Grupo IVA por defecto • Activa o Congelada • Relev.p.presup. • Nombre de cuenta alternativo

14. Asientos: Objetivos del tema Al concluir este tema, podrá: • Contabilizar asientos manualmente • Buscar un asiento contabilizado y anularlo • Explicar cómo se relacionan los asientos y los documentos originales • Contabilizar documentos y asientos en monedas extranjeras

15. Asiento Libro mayor Especificar períodos contables Fijar parametrizaciones del documento Definirperíodoscontables Asientomanual Documento de SAP Business One Asiento automático

16. Campos de formulario para asientos Parametrizaciones de formulario Asiento Datos de cabecera del documento Modo de tratamiento ampliado de una partida individual Grupo impositivo Importe del impuesto Nº cta.mayor/IC Nombre Debe Haber 1000 Gastos 100,00 A2 16,00 1775 16,00 IVA Tabla de partidas individuales Visualizar moneda extranjera Añadir Cancelar Cancelar modelo Visualizar moneda del sistema

17. Documentos origen Facturas de deudores IN Referencia a tipo y númerode documentoorigen Asientos JE Asientos Facturas de acreedores PU

18. Herramientas de contabilización:Objetivos del tema Al concluir este tema, podrá contabilizar un asiento: • A partir de un documento preliminar • Mediante un modelo de contabilización • Como contabilización periódica

19. Entradas en documento preliminar Asientos Documentos preliminares Crear documento preliminar Corregir y actualizar Documento preliminar (carpeta de documentos preliminares de asientos)

20. Modelo de contabilización con porcentajes Asiento Tipo modelo: Porcentaje Modelo: Complemento Código: Complemento Descripción: Complemento anual Cuenta de mayor/Nº de IC Cuenta de mayor/Nombre de IC % de Debe % de Haber Añadir Cancelar Cancelar modelo Añadir Cancelar Cuenta de empleado (IC) 120 4100 Salarios y sueldos 100 4200 Complemento anual 20

21. Contabilizaciones periódicas Código: Alquiler Descripción: Pago de alquiler Cuenta de mayor/Nº de IC Cuenta de mayor/Nombre de IC Debe Haber 620000 Alquiler de propiedad 1000 161000 Cuenta de Girobank 1000  Fin validez Frecuencia: Mensual El 1 Próxima ejecución: 10/01/04 09/30/05 • Diaria • Semanal • Mensual • Trimestral • Semestral • Anual • Única Modelo Aún no ejecutada Lista de frecuencias Para asientos manuales Tipo modelo: Contabilizaciones periódicas Inactiva

22. Reconciliaciones internas: Objetivos del tema Al concluir este tema, podrá: • Explicar por qué son necesarias las reconciliaciones internas • Describir las opciones disponibles para realizar reconciliaciones internas • Llevar a cabo reconciliaciones manuales, automáticas y semiautomáticas • Gestionar reconciliaciones anteriores

23. Reconciliaciones internas Cuenta Cuenta 2000 5000 2000 5000 3000 1000 3000 1000 Reconciliación del sistema Deudor Caja Banco 1 1 2 2 Pago Deposito Reconciliación de usuario

24. Reconciliaciones • Reconciliación interna • Cuenta contable • Reconciliación interna de Socios de Negocio • Cliente(s) • Proveedor(es) • Reconciliación externa • Cuenta contable • Socios de negocio • Manual • Automatica • Semiautomatica

25. Contabilidad de costes: Objetivos del tema Al concluir este tema, podrá: • Crear y agrupar centros de beneficio • Definir normas de reparto y asignarlas a cuentas de mayor • Asignar costes e ingresos a asientos y documentos de marketing • Ejecutar el informe de centro de beneficio • Definir y evaluar proyectos

26. Antigüedad y reclamaciones: Objetivos del tema Al concluir este tema, podrá: • Generar informes de antigüedad de créditos del cliente y deudas del proveedor • Crear cartas de reclamación a clientes mediante el asistente de reclamaciones

27. Finanzas: Resumen de la unidad Ahora podrá: • Crear planes de cuentas • Supervisar proyectos y centros de beneficio • Contabilizar asientos y documentos preliminares • Utilizar las herramientas de contabilización • Reconciliar internamente cuentas de mayor e interlocutores comerciales