E N D
1. Biztos Kezdet Program Segdlet a plyzati kltsgvets elksztshez
2. Kltsgvets tervezse A kltsgvets tervezsekor az albbi fontos elveket
kell szem elott tartanunk:
Csak a megvalstsi idoszakban felmerlt, a projekt megvalstsra fordtott, mshol el nem szmolt kltsgeket tervezhetjk (kivve az elokszts kltsgeit ld. ksobb)
Csak tnyleges kltsgek szmolhatk el
Ha a szervezet FA visszaignylsre nem jogosult, akkor az F-val nvelt kltsgeket kell elszmolnunk, ha jogosult, akkor viszont a nett sszegeket
Minden kltsget majd eredeti dokumentumokkal kell igazolnunk, vagyis (i) teljesls igazolsa (banki kivonat v. kifizetsi utalvny) (ii) jogalap igazolsa (szerzods, megrendels) (iii) paramterek (szmviteli bizonylat) (iv) helyi r s brviszonyoknak megfelelo kifizets.
3. Tmogathat tevkenysgek A TMOP 5.2.2. intzkeds keretben tmogathat tevkenysgek listjt az tmutat C1 pontja tartalmazza
Ez ktelezo s vlaszthat tevkenysgeket tartalmaz
A vlaszthat tevkenysgeket is clszeru tervezni, ezek ugyanis a brlatnl elonysek lehetnek
4. Tmogathat tevkenysgek II. Kpzs
Mentori tmogats
Dokumentcis rendszer bevezetse
Gyerekek kpessgeinek kibontakoztatsa
Szlokkel val egyttmukds
Kzssgi rszvtel erostse, a program integrcija
Szakemberek kztti egyttmukds
Tjkoztats s nyilvnossg
5. Elszmolhat kltsgek tmutat C3 pont Projekt elokszts kltsgei
Projekt menedzsment kltsgei
Projekt szakmai megvalstsval sszefggo kltsgek
Clcsoport szmra biztostott egyb tmogatsok kltsgei
Projekt megvalstshoz ignybe vett szolgltatsok
Egyb szolgltatsok kltsgei
Eszkzbeszerzs
Egyb, a projekt vgrehajtsval sszefggo ltalnos kltsgek
6. Nem elszmolhat kltsgek tmutat C4 pont a Gyerekhz szmra biztostott ingatlan brleti dja
fld, telek, ingatlan vsrls;
j pletek ptse;
gpjrmu beszerzse;
hiteltllps kltsge, egyb pnzgyforgalmi kltsgek; (kivve az elklntett bankszmla kltsge, amely elszmolhat)
visszaignyelheto adk;
termszetbeni hozzjrulsok
7. Kltsgek elszmolsnak alapszablya Csak az a kltsg elszmolhat, amely a kltsgvetsi specifikciban (VI. sz. Mellklet) elszmolhat kltsgknt szerepel (ha eltrs van az ESZA elszmolhat kltsgek tmutat s a kltsgvetsi specifikci kztt az utbbit kell figyelembe venni, mert ez a szuktett, mrvad tmutat)
Minden egyb kltsg nem szmolhat el, gy nem is tervezheto
8. Tovbbi alapveto kvetelmnyek Minden tervezett kltsget szmszakilag al kell tmasztani a szveges indoklsban
A helyi r- s brviszonyokat kell figyelembe venni
A kltsgek sszestsekor pontosan kell szmolni
Nem lehetnek eltrsek a kltsgvets adatai s az adatlapba tvezetett szmok kztt
Minden kltsget a megfelelo soron kell tervezni
9. A kltsgvets belso arnyai Projekt elokszts kltsgei max. 6 %
Menedzsment kltsgek max. 12 %
Eszkzbeszerzs, ERFA elszmolhat kltsgek max. 15 %
ltalnos kltsgek max. 10 %
Tartalk max. 5 %
Ezeket a belso arnyszmokat, amelyeket a
teljes projekt-kltsg szzalkban adtak meg
nem lehet tllpni.
10. A tervezett projekt kltsg Az egy plyzra jut tervezett projekt-kltsg 30 s 60 milli Ft kztt lehet
Nem lehet ennl sem tbb, sem kevesebb 30M alatti s 60M feletti projekt-kltsg a plyzatbl val kizrst von maga utn
11. Kltsgvetsi tblk Excel file VII. sz. Mellklet
sszesen 14 munkalapot (fl) tartalmaz
A munkalapok kpletezettek s rsvdettek csak a fehr cellkba lehet rni a piros s srga sznu cellk rsvdettek
Amennyiben csak 1 plyz van (vagyis nincsen konzorcium) a munkalapok kzl csak a foplyzra vonatkoz munkalapokat kell kitlteni
12. Kltsgvetsi munkalapok szerkezete 1. munkalap: Projekt_adatlap_sszestett automatikusan kitltodik a rszletes adatlapok alapjn
2-5. munkalapok: Kltsgtemezs (foplyz + 3 partner munkalapja) clszeru a rszletes kltsgtblk s szveges indokls utn kitlteni
6-9. munkalapok: Rszletes kltsgtblk (foplyz + 3 partner munkalapja) clszeru a kitltst ezekkel a munkalapokkal kezdeni
10-13. munkalapok: Szveges indokls (foplyz + 3 partner rszletes kltsgtblinak szveges indoklsa) clszeru a leheto legrszletesebben kitlteni
14. munkalap: kitltsi tmutat clszeru eloszr ezt a munkalapot ttanulmnyozni megmutatja, hogy mely kltsget melyik kltsgvetsi soron kell tervezni
13. Egy munkalap szerkezete plyzati azonost adatok Minden munkalapon fell a plyz neve, a plyzat cme, s a plyzati azonost szma szerepel. Ezeket ahol a cella engedi ki kell tlteni. Nv, cm rtelemszeru, Plyzati azonost szm: TMOP 5.2.2/08/2
14. Egy munkalap szerkezete II. Munkalap sorai szmviteli kategrik
Munkalap oszlopai tevkenysgek
Minden egyes tevkenysg 4 aloszlopot tartalmaz:
15. Kitltsi javaslat Eloszr a rszletes kltsgtbln dolgozzunk (rszletes ktg.-foplyz)
Ezt kvetoen a szveges indoklson (szveges foplyz)
Ha vannak ezt kvetoen a partnerek rszletes, majd szveges tblin
Minden egyes tblt ksztsnk el teljesen
Harmadjra tltsk ki az temezsi tblt (ktg-temezs-foplyz) (s ha vannak, a partnerek ktg-temezsi tblit)
16. Szveges indokls A szveges indokls leheto legrszletesebb kitltse szksges
Hasznljunk pontos mennyisgi egysgeket, mennyisgeket s egysgrakat az indoklsban, amelynek egyeznie kell az alatta lvo tblzatos megjelentssel
Amennyiben egy un. ktszmjegyu kltsgvetsi soron pl. (56. Brjrulkok) tbb un. hromszmjegyu ttel szerepel (pl. 561 Nyugdjbiztostsi s egszsgbiztostsi jrulk, 562 egszsggyi hozzjruls, stb.) gy ezeket is kln rszletezni kell a szveges indoklsban
17. temezs - hibazenetek Ha ezt a sorrendet kvetjk, akkor van rtelme az temezsi tblk un. hibazeneteinek
A ktg-temezs tblk hibazenetei azt mutatjk, hogy az ott tervezett sszeg nem egyezik meg a rszletes kltsgtbln szereplo sszeggel
Ha teht a rszletes tbla nincs kitltve a hibazenet automatikusan meg fog jelenni, brmit is runk az temezsi tblkba
Kitlttt rszletes tblk esetn a hibazenetek figyelmeztetnek, hogy valamit nem jl terveztnk, ilyenkor vissza kell lapozni a rszletes kltsgtblk megfelelo oszlopaihoz
18. Projekt adatlap-sszestett Ezen a munkalapon egyltaln ne dolgozzunk!
Ha jl tltttk ki a kltsgvetst, akkor ez a tbla sszestve tartalmazza a foplyz s a partnerek tnylegesen tervezett kltsgeit
A munkalap kitltse automatikus a tbbi munkalap adatai alapjn
A munkalap aljn kiegszto informcik szerepelnek amelyek megmutatjk, hogy az adott lnyeges tevkenysg arnya mekkora az sszkltsgvetsen bell. Mellette lthatak a szzalkos korltok. Ha magasabb szmot kapunk a megadott szzalkos korltnl, akkor rosszul terveztnk s hibazenetet kapunk. Mindaddig cskkentennk kell az adott tevkenysgre fordtand kltsgeket, amg a szzalkos korlton bellre nem kerlnk. Ellenkezo esetben a plyzatunkat kizrjk.
19. Projekt elokszts kltsgei A projekt elokszto szakasza a plyzati felhvs megjelensnek napjtl (2008. december 19.) a Tmogatsi Szerzodsben szereplo dtum szerinti projektkezds napjig tart. (2009.III.n.v)
A projekt elokszto szakaszban a szksgletfelmrs, clcsoporttal kapcsolatos elemzs, kutats elksztsnek kltsge szmolhat el, gy mint:
szakrtoi djak,
az eloksztsben rszt vevok br- s jrulkkltsgei, egyb szemlyi jellegu kltsgei,
kzbeszerzsi eljrs kltsgei
melyek egyttesen nem haladhatjk meg a projekt sszkltsgnek 6%-t!
20. Projekt menedzsment szakmai kvetelmnyek A projektgazdnak a projekt teljes idotartama alatt biztostania kell egy fo projektvezetot s egy fo pnzgyi vezetot.
Elvrsok:
1. projektmenedzser
felsofok vgzettsg,
2 v projektmenedzsment tapasztalat,
munkaideje a projektben bizonythatan elri a heti 20 rt,
foglalkoztatsa csak munkaviszony keretben trtnhet.
2. pnzgyi vezeto
felsofok pnzgyi szakirny vgzettsggel,
2 v pnzgyi terleten szerzett tapasztalat,
munkaideje a projektben bizonythatan elri a heti 20 rt,
foglalkoztatsa munkaviszony, megbzsi jogviszony, vllalkozi szerzods keretben lehetsges
21. Projekt menedzsment elszmolhat kltsgek Brkltsg s jrulkai;
Megbzsi dj s jrulkai (kivve projektvezeto);
Vllalkozi dj (kivve projektvezeto)
Szemlyjellegu kltsgek (munkba jrs kltsgei, tkezsi jegy, amennyiben a kedvezmnyezett szervezet egysges, minden munkavllaljra kiterjedo, jogszablyoknak megfelelo belso szablyozssal rendelkezik a kifizetheto juttatsok krre s mrtkre vonatkozan);
A projektmenedzsment tagok tikltsge, szlls s ellts kltsge valamint napidja (amennyiben ellts kltsgt nem trtik), ha a tmogatott tevkenysghez kapcsold munkavgzs, ill. tovbbkpzs klso helysznen trtnik.
A projekt menedzsment kltsgei nem haladhatjk meg a teljes projekt-kltsg 12 %-t.
22. A projekt szakmai megvals-tsval sszefggo kltsgek A projektgazdnak a projekt teljes idotartama alatt biztostania kell egy fo szakmai vezetot (koordintort), egy fo gyerekhz vezetot, egy fo gyerekhz munkatrsat.
Indokolt esetben a Gyerekhz segto munkatrsat alkalmazhat.
23. Elvrsok a szakmai megvalstkkal szemben 1. szakmai vezeto (koordintor)
Felsofok szocilis s/vagy pedaggiai s/vagy egszsggyi vagy blcsodei szakgondozno vgzettsg,
3 v szakmai tapasztalat,
munkaideje a projektben bizonythatan elri a heti 20 rt,
foglalkoztatsa munkaviszony, megbzsi jogviszony, vllalkozi szerzods keretben lehetsges.
2. gyerekhz vezeto
Felsofok pedaggiai s/vagy egszsggyi s/vagy blcsodei szakgondozi vgzettsg
2 v tapasztalat,
munkaideje a projektben bizonythatan elri a heti 40 rt,
foglalkoztatsa munkaviszony, megbzsi jogviszony, vllalkozi szerzods keretben lehetsges.
3. gyerekhz munkatrs
kzpfok vgzettsg,
munkaideje a projektben bizonythatan elri a heti 30 rt,
foglalkoztatsa munkaviszony, megbzsi jogviszony, vllalkozi szerzods keretben lehetsges.
4. gyerekhz segto munkatrs
munkaideje a projektben bizonythatan elri a heti 20 rt,
foglalkoztatsa munkaviszony, megbzsi jogviszony, vllalkozi szerzods keretben lehetsges.
24. A szakmai megvalstssal sszefggo kltsgek tervezse Brkltsg s jrulkai, valamint szemlyjelleg kltsgei (munkba jrs kltsgei, tkezsi jegy, stb.
A megvalstsban rszt vevo munkatrsak tikltsge, szlls s ellts kltsge valamint napidja (amennyiben ellts kltsgt nem trtik), ha a tmogatott tevkenysghez kapcsold munkavgzs, ill. tovbbkpzs klso helysznen trtnik.
A TMOP 5.2.1. program ltal nyjtott kpzsekre juts, az ahhoz kapcsold ellts s szlls kltsgek betervezse ktelezo! (12 ktnapos kpzsi alkalom a program munkatrsai szmra, programonknt minimum 3 fo)
25. A clcsoport szmra biztostott egyb tmogatsok kltsgei A clcsoport nem rendszeres tikltsge
A clcsoport elltsnak kltsge 200 Ft/fo/nap kizrlag gyerekek szmra
A clcsoport rszre kpzshez, oktatshoz szksges segdletek beszerzsi kltsge
A clcsoport rszre tikltsg, szlls s ellts kltsge, ha a TMOP 5.2.1. kpzssel kapcsolatban merlnek fel
Rszletesen ld. a kltsgvetsi specifikci c. tmutatt!
A TMOP 5.2.1. program ltal nyjtott kpzsekre juts, az ahhoz kapcsold ellts s szlls kltsgek betervezse ktelezo! (4 ktnapos kpzsi alkalom a gyerekekkel s csaldjaikkal dolgoz szakemberek szmra, programonknt kb. 8 fo)
26. A projekt megvalstshoz ignybevett szolgltatsok Klso, harmadik fltol megrendelt, a tmogatott
tevkenysghez kzvetlenl kapcsold albbi
szolgaltatsok ignybevtelnek kltsge
szmolhat el:
Hirdets, reklm, propaganda
Oktats, kpzs szakmai megvalstk szervezett trningek
Egyb szakmai szolgltatsok: szakrtoi djak, eloadi, szakrtoi, tancsad tevkenysg djai s jrulkai, szakmai megvalstk kpzse, projekt rendezvnyek, nyomdai kltsgek, egyb szaktancsads, a projekthez kapcsold hatsgi igazgatsi, szolgltatsi djak, illetkek.
27. Egyb szolgltatsok kltsgei Kzbeszerzsi eljrs kltsgei
A projekthez kapcsold ktelezo nyilvnossg biztostsnak kltsge
Ktelezoen elort knyvvizsglat kltsge csak 50 milli Ft projekt-kltsg felett
28. Eszkzbeszerzs (ERFA) kltsge
29. plet feljts s talakts (ERFA) kltsgei Az talaktsi- s feljtsi kltsgek elszmolhatk, amennyiben kzvetlenl a projekt megvalstshoz ktodnek s vgrehajtsuk nlkl az plet nem alkalmas a feladat elltsra, klnsen amennyiben a fogyatkkal lo szemlyek projektben val rszvtele egybknt nem lenne biztostott, valamint ennek szksgessgt s az talaktsi terv megfelelosgt szakvlemny tmasztja al.
A feljtsi kltsgek alatt kell rteni minden, az ptmny rendeltetsszeru hasznostst lehetov tevo talaktst, bontst, feljtst, bovtst.
Ingatlan feljtsa esetben a vilgtsi-, s futsi rendszer korszerustse elszmolhat kltsg.
Komplex akadlymentests kltsgei
30. Brelt ingatlanon vgzett feljtsok felttelei 1.) a brelt ingatlanra vonatkozan megkttt brleti szerzods idotartama legalbb a projekt keretben az ingatlanon vgzett feljtsi munklatok megkezdstol szmtott 15 v
2.) A feljts sszegnek minden esetben cskkentenie kell a brleti dj sszegt (ezt a vonatkoz brleti szerzodsben is rvnyesteni szksges), fggetlenl attl, hogy a brleti dj a projekt kltsgei kztt elszmolhat-e vagy sem. A brbeadval megllapodst kell ktni, hogy a brbead hozzjrul a feljtsokhoz.
31. Az ERFA kltsgek maximuma Az ERFA keresztfinanszrozs keretben trtno eszkzbeszerzs, feljts, akadlymentests egyttes kltsge nem haladhatja meg a projekt sszkltsgeinek 15 %-t.
32. Egyb a projekt vgrehajtsval sszefggo ltalnos kltsg A projektmenedzsment s szakmai megvalstk tevkenysgvel kapcsolatban felmerlo ltalnos kltsgek, gymint irodaszer, irodai fogyeszkz, posta, telefon, internet, folyirat elofizets kltsgei, a tmogats fogadsra szolgl elklntett bankszmlanyits s vezets kltsgei. Ezen fell elszmolhatak knyvek, szakknyvek kltsgei s a gyerekhz vagyonbiztostsa.
Fenti kltsgek egyttesen nem haladhatjk meg a projekt elszmolhat kltsgnek 10%-t.
33. Tartalk A fentieken kvl a projekt kltsgvetsben tervezett tartalk arnya nem haladhatja meg a projekt elszmolhat kltsgnek 5%-at!
Tartalk tervezse egyltaln nem szksges, de lehetsges.
34. Kifizetsek A projekt megvalstsa sorn a tmogatsi szerzods alrst kveto 60 napon bell a projekt elszmolhat kltsgeinek 25 %-t kitevo eloleg ignylsre s kifizetsre van md.
Ezt kvetoen utlagos elszmols mellett kzbenso kifizetsi krelem akkor nyjthat be, ha az ignyelt tmogats meghaladja a megtlt tmogats 10 %-t s legalbb a 100ezer forintot. Ez a kzbenso kifizetsi krelem nincsen PEJ-hez (projekt elorehaladsi jelents) ktve