VICERRECTORIA ADMINISTRATIVA DEPARTAMENTO FINANCIERO SECCIÓN PRESUPUESTO

1. VICERRECTORIA ADMINISTRATIVADEPARTAMENTO FINANCIEROSECCIÓN PRESUPUESTO ELABORACIÓN ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO VIGENCIA 2013 ACUERDO SUPERIOR 350 DEL 27 DE NOVIEMBRE DE 2007. “ESTATUTO FINANCIERO”

2. FUENTES DE Financiación

3. PREMISAS DEL EJERCICIO PRESUPUESTAL Es una herramienta de planificación financiera donde se estiman los ingresos en un periodo de un año, para financiar los gastos de ese mismo año. Es un generador de políticas Institucionales en materia económica y administrativa. EFICIENCIA, RACIONALIDAD Y AUSTERIDAD

4. Buenas practicas Mejorar la Eficiencia de la Administración, mediante el seguimiento trimestral al presupuesto inicial y a la gestión de recaudo . Compromiso en el control del gasto. Desacelerar inversiones en infraestructura física sin sostenibilidad. Comprometerse con el fortalecimiento en la capacidad instalada en tecnologías de información y de equipos, para la investigación y la formación del talento humano. Asumir decisiones administrativas para la austeridad, seguimiento y control.

5. Buenas practicas Acordar acciones tendientes a obtener economías de escala en la gestión, en las acciones de bienestar, actos culturales, cursos de lengua extranjera, adquisición y utilización de software y salas de informática, la administración y logística, entre otras. Seguimiento al Presupuesto de las Unidades Ejecutoras: Solicitar recursos solo si tiene disponibilidad efectiva. La formulación de los proyectos de inversión debe expresar, en forma explícita, su sostenibilidad y sus fuentes de financiación. Gestión y cobro permanente de cartera por parte de las Unidades Académicas. Énfasis y mejoramiento de las Interventorías.

6. ACCIONES DE AUSTERIDAD SUGERIDAS Revisión de Contratos Horas cátedra. Semestres Académicos de 16 semanas y seguimiento a planes de trabajo Suspensión de pagos horas cátedra en “paros”, ( salud). Terminación de cursos con el 80%. Regulación y seguimiento a Comisiones. Venta de Activos no productivos. Mejorar la gestión de cobro y de cartera. Descentralización y profundo ejercicio de control, racionalización y austeridad. Contratación de alimentación y refrigerios solo en actividades académicas debidamente financiadas.

7. MARCO GENERAL • Acuerdo Superior 1 de 1994 Estatuto General (Artículo 115). • Acuerdo Superior 350 de 2007 (Artículo 12). • Acuerdo Superior 255 de 2003, Reglamento de Planeación. • Articulación - Plan de Desarrollo 2006-2016 • “Una Universidad investigadora, innovadora y humanista al servicio de las regiones y del país” . • Plan de Acción.

8. Sistema presupuestal • El Presupuesto de la Universidad se administra mediante cuatro Fondos Presupuestales caracterizados por el ORIGEN de sus ingresos y el DESTINO de sus egresos: • FONDOS GENERALES • FONDOS ESPECIALES • FONDOS DE SEGURIDAD SOCIAL • FONDO DE BIENESTAR UNIVERSITARIO

9. principios presupuestales • PLANIFICACIÓN • DESCENTRALIZACIÓN • PROGRAMACIÓN INTEGRAL • ANUALIDAD • UNIVERSALIDAD • UNIDAD DE CAJA • ESPECIALIZACIÓN • EQUILIBRIO

10. presupuesto de ingresos • INGRESOS CORRIENTES • RENTAS PROPIAS • APORTES • RECURSOS DE CAPITAL • RECURSOS DEL BALANCE • RENDIMIENTOS FINANCIEROS • EMPRÉSTITOS • RECUPERACIÓN DE CARTERA • VENTA DE ACTIVOS

11. PRESUPUESTO DE GASTOS • GASTOS DE FUNCIONAMIENTO: • SERVICIOS PERSONALES • GASTOS GENERALES • TRANSFERENCIAS • SERVICIO DE DEUDA • INVERSIONES

12. CICLO PRESUPUESTAL Programación y aprobación del proyecto de presupuesto. Liquidación. Ejecución. Seguimiento y evaluación.

13. CRONOGRAMA ELABORACIÓN ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO • Reunión General: 17 de julio. Hora: 2:00 a 4:00 p.m. Auditorio « Álvaro Pérez Roldán» Bloque 19-104 Fondos Especiales: 17 de julio hasta el 5 de agosto. Fondos de Seguridad Social: 6 al 13 de agosto. F.B.U. : 6 al 10 de agosto. • Fondos Generales: 30 de julio hasta el 22 de agosto.

14. CRONOGRAMA ELABORACIÓN ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO 23 de agosto a 29 de agosto: Ajuste a los anteproyectos presentados por Unidad Ejecutora. Responsable Sección Presupuesto. 30 de agosto al 10 de septiembre: Consolidación del anteproyecto de presupuesto. Responsable Sección Presupuesto. 11 de septiembre de 2012: Presentación del Anteproyecto de presupuesto al señor Rector. Responsable Vicerrectoría Administrativa, Dpto. Financiero, Sección Presupuesto.

15. CRONOGRAMA ELABORACIÓN ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO 20 de septiembre: Presentación al Consejo Académico para recomendación al Consejo Superior. Responsable Vicerrectoría Administrativa, Dpto. Financiero Sección Presupuesto. 19 de Octubre: Presentación a la Comisión de Asuntos Administrativa y Financieros –CAAF-. 30 de Octubre de 2012: Presentación al Consejo Superior. Noviembre de 2012: Aprobación del Consejo Superior.

16. RECOMENDACIONES PARA LA ELABORACIÓN DEL ANTEPROYECTO FONDOS: ESPECIALES, SEGURIDAD SOCIAL Y FBU INGRESOS: Proyecciones de ingresos acorde con posibilidades ciertas de gestión. GASTOS: Funcionamiento: La estimación de los rubros de servicios personales, gastos generales y transferencias deben programarla con la meta de inflación, es decir 3.5%. SERVICIO DE LA DEUDA: Debe corresponder a los vencimientos y condiciones pactadas en los contratos de crédito. INVERSIÓN: Se tendrá en cuenta las iniciativas priorizadas en el plan de acción 2012-2015, actualmente en construcción. Prioridad a cumplimiento de compromisos adquiridos.

17. ACOMPAÑAMIENTO POR PARTE DEL EQUIPO DE PRESUPUESTO

18. SOLICITE ASESORIA EN LA SECCIÓN DE PRESUPUESTO EN CASO DE CUALQUIER INQUIETUD. CONSULTE PERIODICAMENTE EL PORTAL DE LA UNIVERSIDAD.

19. MUCHAS GRACIAS