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3. Finanzierung im Au ßenhandel

3. Finanzierung im Au ßenhandel. Hauptthemen. 1. Gegenstand und Problemstellung 2. Kurzfristige Außenhandelsfinanzierung 3. Mittel- und langfristige Außenhandelsfinanzierung. 1. Gegenstand und Problemstellung.

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3. Finanzierung im Au ßenhandel

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Presentation Transcript

  1. 3. Finanzierungim Außenhandel

  2. Hauptthemen • 1. Gegenstand und Problemstellung • 2. Kurzfristige Außenhandelsfinanzierung • 3. Mittel- und langfristige Außenhandelsfinanzierung

  3. 1. Gegenstand und Problemstellung • Außenhandelsfinanzierung=Geldbereitstellung für die Beschaffung, Produktion, Lagerhaltung bis hin zum Verkauf und schließlich zur Bezahlung der Ware durch den ausländischenGeschäftspartner.

  4. Klassifizierung • a) NachdemGegenstand der Außenhandelsfinanzierung • Exportfinanzierung • Importfinanzierung • b) Nach der Finanzmittelherkunft • Eigenfinanzierung • Fremdfinanzierung: Ausfuhrkreditanstalt (AKA) und die Kreditanstalt für Wiederaufbau (KfW) • c) Nach der Bindung an das Handelsgeschäft • Gebundene Finanzkredite • Ungebundene Finanzkredite • d) Nach der Fristigkeit der Kreditbeziehungen • kurzfristigeAußenhandelsfinanzierung • mittel- und längerfristigeAußenhandelsfinanzierung

  5. Kreditbeziehungen in der Außenhandelsfinanzierung Importeur Exporteur Handels-/Liefererkredit Besteller- kredit Exporteur-/Lieferantenkredit Importeur- kredit Bank des Exporteurs Bank des Importeurs Bank-zu-Bank Kredit

  6. 2. Kurzfristige Außenhandelsfinanzierung • 2.1 Kontokorrentkredite • 2.2 Export- und Importvorschüsse • 2.3 Wechselkredite • Formen und Funktionen des Wechsels • Wechseldiskontkredit • Bankakzeptkredit • Rembourskredit • Negoziationskredit • 2.4 Exportfactoring • 2. 5 Euromarktfinanzierung

  7. 2.3 Wechselkredite • Wechsel – billofexchange(B/E) • Tratte(draft) - der Wechsel wurde noch nicht vom Bezogenen akzeptiert Formen: • Sichtwechsel (sightbill) ist zahlbar bei Vorlage; • Nachsichtwechsel (datebill) zahlbar am Fälligkeitstag (due date) Funktionen: • Zahlungsfunktion; • Sicherungsfunktion; • Finanzierungsfunktion;

  8. (1) GezogenerHandelswechsel Importeur Exporteur 1. zieht Wechsel auf (Tratte) 2. akzeptiert Wechsel (Akzept) 3. Wechseleinreichung zum Diskont (Regressvorbehalt) Wechselinkasso Bank des Exporteurs

  9. (2) Umkehrwechsel 1. akzeptierter Wechsel Importeur Exporteur 2. indossiert zurück 4. Diskont- erlös 3. Ein- reichung 5. Diskonterlös per Scheck Bank des Importeurs

  10. 2.4 Exportfaktoring • Verkauf von kurzfristigenForderungenan einspezialisiertesFinanzinstitut („Factor“) • Zahlungsziele der Exportforderungen betragen bis zu 180 Tage; • Die ExportforderungenmüssenausabgeschlossenenLeistungenund Dauergeschäftsverbindungenstammen;

  11. FaktoringimExportgeschäft Importeur (Debitor) Exporteur (Kreditor) 1. Grundgeschäft 4. Schuldbefreiende Zahlung 3. Kaufpreiszahlung abzüglich Gebühr und Sperrbetrag 2. Forderungs- verkauf 2. Bonitäts-prüfung Einschaltung einer Korrespondenzbank im Ausland Faktor (Inland)

  12. 2.5 Euromarktfinanzierung • BegriffEuromarktstehtnicht in Verbindung mit dem Euro, sondern mit der Entstehung des Fremdwährungsmarktes in Europa in den 50er Jahren des vergangenen Jahrhunderts. • Euromarktsegmente: • Eurogeldmarkt: Geldaufnahmesatz (IBOR – InterbankOffered Rate, EURIBOR, LIBOR), Geldanlagesatz (IBIT – InterbankBid Rate) • Eurokreditmarkt; • Eurokapitalmarkt;

  13. Eurokredite im Außenhandel 1. KaufvertragmitmittelfristigerZahlungszielvereinbarung in USD Importeur Exporteur/Kreditneh. 2. Kreditanfrage 5. Kreditvertrag Eurobank (London) Bank des Exporteurs 3. Vermittlung 4. Garantie

  14. 3.3. Mittel- und langfristige Außenhandelsfinanzierung • 1. Liferantenkredite • 2. Bestellerkredite • 3. Internationales Leasing • 4. Forfaitierung

  15. 1. Liferantenkredit 1. KaufvertragmitLiefererkredit Importeur Exporteur 3. Lieferung 5a. Kreditrückzahlung 2. Lieferantenkredit (85%) 5a. Kreditrückzahlung 4. Kreditauszahlung „pro rata“ Ausfuhrkredit- versicherung AKA

  16. 2. Bestellerkredite 9. Lieferung 1. Vertragsverhandlungen Importeur Exporteur 5. Exportvertrag mit Finanzierungszusage 11. Zahlungsanweisungen 10. Auszahlung 4. Finanzierungszusage 8a. Garantieantrag 6. Exporteurgarantie 2. Antrag auf KfW Bestellerkredit 7. Bestellerkreditvertrag Bestellerbank KfW 8b. Zahlungsgarantie 12. Überweisung 3. Dekungszusage

  17. 3.InternationalesLeasing • die entgeltlicheÜberlassungvon Wirtschaftsgütern zum Gebrauch gegen regelmäßige Ratenzahlungen über einen vorher vereinbarten Zeitraum; • Operating-Leasing • Financial-Leasing

  18. Hersteller-Exportleasing 1. Leasingvertrag Importeur/Besteller (Leasingnehmer) Exporteur/ Hersteller (Leasinggeber) 4. Lieferung 6. Zahlung der Leasingraten 5. Kreditvertrag unter Übertragung von Sicherheiten 2. Avalauftrag 3. Zahlungsgarantie Bank des Leasingnehmers (Garantiebank) Inländische Geschäftsbank

  19. Institutionelles-Exportleasing 1. VertragsverhandlungenüberWarengrundgeschäft Exporteur/ Hersteller Importeur/Besteller (Leasingnehmer) 4. Lieferung 2. Kaufvertrag 5. Zahlung des Kaufpreises 3. Leasing- vertrag 6. Zahlung der Leasingraten Leasinggesellschaft im Importland Inländische Geschäftsbank

  20. 4. Forfaitierung 1. Vertragsverhandlungen Importeur Exporteur/Forfaitist 3. Kaufvertrag aufBasis von Solawechseln 5. WarenversandundZustellung des Wechsels 4. Avalierung 6. ForfaitierungsvertragundAnkauf des Wechsels 2. BereitschaftsanzeigezumWechselankauf 7. ZahlungsanspruchausWechselforderung Avalbank Forfaiteur

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