1 / 23

Identificeren van kwetsbare functies

Identificeren van kwetsbare functies. Workshop integer werken als p&o’er 27 mei 2011. Kwetsbare functies Kwetsbare handelingen. Kwetsbare functies/handelingen. Wat zegt omzendbrief (weldra nieuwe code)?. Entiteiten moeten: - kwetsbare functies identificeren

oke
Télécharger la présentation

Identificeren van kwetsbare functies

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. Identificeren van kwetsbare functies Workshop integer werken als p&o’er27 mei 2011

  2. Kwetsbare functiesKwetsbare handelingen

  3. Kwetsbare functies/handelingen

  4. Wat zegt omzendbrief (weldra nieuwe code)? • Entiteiten moeten: - kwetsbare functies identificeren • specifiek (integriteits)beleid op maat op zetten • beleid opnemen in systeem van interne controle

  5. IAVA: maturiteitsinschattingen Maturiteitsinschatting: cultuurbeleid Integriteit en identificatie van integriteitsrisico’s en kwetsbare functies deel van rapport IAVA in audits aandacht voor EIKE:EfficiëntieIntegriteitKwaliteitEffectiviteit

  6. Wie doet wat? • Management entiteiten • Top • Leidinggevenden • Ondersteuning: p&o-verantwoordelijken, contactpersonen integriteit, vertrouwenspersonen, interne controle… • Individuele verantwoordelijkheid

  7. Kruising integriteit en organisatiebeheersing • Risicoanalyse kwetsbare functies/handelingen: kruising van integriteit en organisatiebeheersing

  8. Omgaan met kruising integriteit en organisatiebeheersing?

  9. Hulpmiddelen • Handleiding identificeren van kwetsbare functies http://www2.vlaanderen.be/integriteit/instrumenten.htm • Handboek integriteitsonderzoek (BIOS, Nederland) (pdf) • tabel planningsinstrument (A3)http://koepel.vonet.be/nlapps/docs/default.asp?id=8402&order=

  10. Handleiding identificeren van kwetsbare functies: 9 stappen

  11. Stap 1: Samenstellen projectteam • Projectverantwoordelijke+ • Projectgroepleden: materiespecialisten (interdisciplinair)

  12. Stap 2: Verzamelen achtergrondinformatie • Kennis vergaren over: • Visie, missie en strategie • Strategische, tactische en operationele doelstellingen • Processen in de organisatie

  13. Stap 3: Belangrijke processen vaststellen • Kernprocessen • Ondersteunende processen

  14. Stap 4: Identificeren processen en functies hoog integriteitsrisico

  15. Vervolg stap 4: matrix kwetsbare werkgebieden en processen

  16. Vervolg stap 4: bepalen prioriteit kans dat het risico zich voordoethoog laag laag hoog grootte van de schade als risico gebeurt Tamelijk prioritair Zeer prioritair Weinig prioritair Tamelijk prioritair

  17. Stap 5: Bepalen specifieke processtappen en handelingen hoog integrititeitsrisico Stap 4 = op hoog niveau Stap 5= idem op niveau specifieke processtappen en handelingen => Inschatting concrete risico’s

  18. Stap 6: analyseren bestaande beheersingsmaatregelen Belang van het risicohoog laag laag hoog Mate waarin extra maatregelen nodig zijn Tamelijk prioritair Zeer prioritair Weinig prioritair Tamelijk prioritair

  19. Stap 7: bepalen gewenste beheersingsmaatregelen • Stap 6 +stap 7 = beeld van kloof tussen bestaande en gewenste beheersingsmaatregelen

  20. Stap 8 Uitvoeren kosten-batenanalyse

  21. Stap 9: opmaak stappenplan, uitvoering, evaluatie en bijsturing

  22. Tips

  23. Ondersteuning? • Werkgroep interne controle • IAVA (aanbevelingen nav audit of maturiteitsinschattingen) • AgO (risicoanalyse) • Collega’s (bv BLOSO) • Externe partners?

More Related