Követelések tudatos kezelése MKB Faktoring és követeléskezelés

1. Követelések tudatos kezeléseMKB Faktoring és követeléskezelés Dr. Molnár Tamás Faktoring üzletág - igazgató

2. Definíció Faktoring és követeléskezelés Faktoring és követeléskezelés elemei Finanszírozás, nyilvántartás, biztosítás, behajtás Speciális előnyök Árfolyamkezelés, mérlegjavítás

3. Mi is az a faktoring? Forrás Eszköz • Mérlegszerkezet faktorálás előtt Befektetett eszközök Saját tőke Készletek Szállítók Forgóeszközök Követelések Hitelállomány Pénzeszközök Forrás Eszköz Befektetett eszközök Saját tőke • Mérlegszerkezet faktorálás után Készletek Szállítók Forgóeszközök Pénzeszközök Hitelállomány Faktoring: Követelések értékesítése (engedményezés révén)

4. Mi is az a faktoring? Faktorálás: • Faktorálás során Ön eladja belföldi, vagy export vevőköveteléseit a faktornak (MKB Bank), melynek révén Ön a vevője felé kiállított számla és teljesítés igazolás birtokában a számla ellenértékéhez (vagy annak döntő részéhez, jellemzően 80-100%-ához) azonnal hozzájut, nem kell megvárnia vevője fizetését. Árumozgás, számla Eladó Vevő Ön cége Teljesítés igazolás Számla, teljesítés igazolás Finanszírozás Faktor bank Finanszírozás mértéke: Átlagos mérlegfőösszeg 20-45%-a vevőkövetelésből áll, azaz az Ön vállalkozása a mérlegfőösszeg 25-40%-a erejéig hitelezi vevőit! Az átlagos fizetési határidő emelkedésével ez a vevőállomány 2009 végéig megduplázódhat! Kérdés, hogy ki finanszírozza a vevőit?

5. Faktoring/követeléskezelési szolgáltatások Vevő nemfizetés kockázatot kezeli? Nemzetközi számvitel szerint követeléseladás Magyar számvitel szerint követeléseladás Vevőállomány finanszírozás, likviditáskezelés Visszkeresetes faktoring biztosítás nélkül  60 napig   60 napon túl Visszkereset nélküli faktoring biztosítással US Gaap, IAS Visszkereset nélküli faktoring biztosítás nélkül US Gaap, IAS

6. 4.3 Faktoring piacrészek 2008-ban • Magyar faktoring piac • (piacrészesedés forgalom alapján) • Százalék 2008-ban • MKB Bank faktoring 1991-es indulással Magyarország legrégibb faktoring szolgáltatója; • MKB Bank faktoring Magyarország piacvezető faktorszolgáltatója 25%-os piaci részesedéssel; • MKB Bank faktoring a világ vezető nemzetközi faktorszervezete, a Factors Chain International tagvállalata, ezzel a világ 70 országában (többek között Ázsia szinte valamennyi országában) tudunk segíteni nemzetközi fizetések bonyolításában; • MKB Bank faktoring az Euler-Hermes Hitelbiztosító stratégiai partnere belföldön és az EU országaiban egyaránt; • 100%= ~ 730mrd HUF ~ 3 mrd EUR • 26,0 ? • 14,0 ? ? ? ? ? Forrás: Magyar Faktoring Szövetség

7. Definíció Faktoring és követeléskezelés Faktoring és követeléskezelés elemei Finanszírozás, nyilvántartás, biztosítás, behajtás Speciális előnyök Árfolyamkezelés, mérlegjavítás

8. Faktoring szolgáltatás elemei Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás Finanszírozás Ez így együtt = követelésmenedzsment

9. További előnyök Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás Finanszírozás Forrás Eszköz Befektetett eszközök Saját tőke Készletek Szállítók Forgóeszközök Követelések Hitelállomány Pénzeszközök Ahogy nő a vevő futamidő, úgy nő a követelésállomány Átlagos vevő futamidő Jelenleg 132 nap Kvázi „hitel” ingatlan és egyéb jogi biztosíték nélkül! Egyszerre finanszírozás és megszabadulás a vevői követelésektől!

10. További előnyök Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás Finanszírozás Mértékek Feltételek • A vevő MKB Bank szerint felvállalható kockázat • Vagy a vevőt az Euler-Hermes biztosítani tudja Belföldi értékesítésből származó követelések (piaci szereplő vevők) Bruttó számlaösszeg 80-85-90%-a • A vevőt az Euler-Hermes biztosítani tudja • Vagy a vevőt az FCI valamely helyi tagvállalata biztosítani tudja Export értékesítésből származó követelések Számlaösszeg 80-85%-a EU és hazai forrású pályázatokból fakadó követelések Bruttó számlaösszeg 85-100%-a • A kifizető szervre az MKB Bank kockázati limittel rendelkezik Állami, önkormányzati, egészségügyi követelések Bruttó számlaösszeg 85-100%-a • A vevő MKB szerint felvállalható kockázat, limit rendelkezésre áll

11. További előnyök Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás Finanszírozás LIKVIDITÁS Olyan, mint a folyószámlahitel Cél KOCKÁZATKEZELÉS Követeléskezelés átadása MÉRLEGJAVÍTÁS Off-balance finanszírozás

12. További előnyök Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás Finanszírozás • Napi szintű pénzügyi kimutatások • Vevőlimitekről tájékoztatás; • Nyitott és lejárt vevői követelések kimutatása; • Vevőnkénti forgalmak; • Komplett likviditáskezelés; Vevőkövetelések nyilvántartása a Bank feladata ADSJHADHh d S skldhklsdkljSDKLH ds KSADHSDH KJLsdkl hskldh ASKDHLksdh kjASHDKLJ haskldh SKDHLksh dkjlSDKLH adslh ASKDJHlsh dklASDK kadshKLSH DLK ASKDHklashklASKJLH adh kladh Éadsfhkljashdfadfuéasjfélads fé ! • Vevőfigyelések • Vevőlimitek kezelése, karbantartása; • Biztosítói limitek figyelése, karbantartása; • Biztosított vevő esetén napi szintű vevőfigyelés; • Lejárt vevőkövetelések esetén azonnali jelzés;

13. További előnyök Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás Finanszírozás Új piacok, új vevőkör (belföld és külföld) ÚJ KOCKÁZATOK Reakció a válságra Finanszírozás átstrukturálása Szállítóknak nem fizetnek Határidőben (hitel helyett) Vevői fizetésképtelenségek (2009. I-III. n.é. 30%-os növekedés. Csak az első félévben 14122 eljárás)

14. További előnyök Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás Finanszírozás • Elemi kár kockázata • 1 : 5 000 • Nemfizetés kockázata • 1 : 45 Társas vállalkozások száma: 500 000 Egyéni vállalkozások száma: több mint 500 000 Évente minden 50. vállalkozás felszámolásba kerül (építőipar 1:20) Felszámolások 94%-ban 0,1% alatti megtérüléssel járnak

15. További előnyök Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás Finanszírozás • Cégünk követeléseit az MKB Bank és az Euler-Hermes Követelésbehajtó kezeli. Fizetési fegyelem javítható! Valóban az MKB Bank hajtja be a követeléseket A céges levelezésben, hivatalos dokumentációkon, számlákon feltűntethető. 30%-os hatékonyságjavulás

16. Definíció Faktoring és követeléskezelés Faktoring és követeléskezelés elemei Finanszírozás, nyilvántartás, biztosítás, behajtás Speciális előnyök Árfolyamkezelés, mérlegjavítás

17. További előnyök Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás Finanszírozás Árfolyamkockázat kezelése Megrendelés, árazás Fizetés Teljesítés Számlázás Árfolyamkockázat: Faktorálással nem kezelhető Árfolyamkockázat: Faktorálással kezelhető Faktorálás időpontja Pl.: € számla € ellenértéke Vállalkozás dönti el, hogy mikor forintosítja (lehet azonnal is)

18. További előnyök Követelés-nyilvántartás Követelés-biztosítás Követelés-behajtás Finanszírozás Mérlegjavítás • Mérlegszerkezet faktorálás előtt Forrás Eszköz Befektetett eszközök Saját tőke Készletek Szállítók Forgóeszközök Követelések Hitelállomány Pénzeszközök Forrás Eszköz Befektetett eszközök Saját tőke • Mérlegszerkezet faktorálás után Készletek Szállítók Forgóeszközök Pénzeszközök Hitelállomány Eredmény: eladósodottsági mutató, vevő forgási sebesség mutató jelentősen javul!

19. Mit tehetünk Önért (következő lépések) ? Amennyiben felkeltettük érdeklődését és belföldi, vagy nemzetközi viszonylatban élni kíván a faktorálás lehetőségével, úgy kérjük keressen minket Elérhetőségeink: MKB Bank Faktoring üzletág Tel: (1) 268-81-00 (belföldi faktoring ügyekben) Tel: (1) 268-82-00 (export faktoring ügyekben) Email: faktoring@mkb.hu Dr. Molnár Tamás (Speciális Vállalatfinanszírozások - Igazgató) Tel: (36-1) – 268-78-13 (molnar.tamas@mkb.hu) Részletes tájékoztatás: www.mkb.hu/faktoring