470 likes | 1.2k Vues
Zarzadzanie ryzykiem . Obejmuje przedsiewziecia majace na celu planowana i celowa analize, sterownie ryzykami wystepujacymi w dzialalnosci bankowej oraz kontrole podejmowanych zadan.Zarzadzanie ryzykiem powinno miec charakter planowany i celowy tzn. dzialania w tym kierunku nie powinny byc podejmow
E N D
1. Zarzadzanie ryzykiem bankowym
2. Zarzadzanie ryzykiem Obejmuje przedsiewziecia majace na celu planowana i celowa analize, sterownie ryzykami wystepujacymi w dzialalnosci bankowej oraz kontrole podejmowanych zadan.
Zarzadzanie ryzykiem powinno miec charakter planowany i celowy tzn. dzialania w tym kierunku nie powinny byc podejmowane sporadycznie, lecz systematycznie i dlugofalowo. Konieczna jest takze integracja tych, przedsiewziec w ramach kompleksowego systemu zarzadzania bankiem.
3. W zarzadzaniu ryzykiem mozna wyrznic trzy nastepujace etapy:
identyfikacji i kwantyfikacji ryzyka
sterowanie ryzykiem
kontrola podejmowanych przedsiewziec
4. Przyczyny i rodzaje ryzyka bankowego Ryzyko towarzyszy nieodlacznie dzialalnosci prowadzonej przez banki, co wiaze sie scisle z pelniona przez nie w gospodarce narodowej funkcja posrednikw finansowych. Najczesciej ryzyko rozumiane jest jako zagrozenie osiagniecia zamierzonych celw
W ekonomii rozrznia sie dwa blisko znaczne pojecia: ryzyko i niepewnosc. Przez ryzyko rozumie sie sytuacje, w ktrej sa znane prawdopodobienstwa wystapienia okreslonych zdarzen, natomiast niepewnosc charakteryzuje sie brakiem tych prawdopodobienstw.
5. Ryzyka wystepujace w dzialalnosci bankowej, w zaleznosci od przyjetego horyzontu czasowego analizy, mozna podzielic na:
ryzyka strategiczne - ktre wplywaja na dlugookresowa zdolnosc konkurencyjna banku. Zwraca sie przy tym uwage przede wszystkim na strukture wlascicielska banku i jego zarzadu
6. ryzyka operacyjne, ktre dziela sie na :
- ryzyka w obszarze finansowym, okreslane jako ryzyka typowo bankowe i majace zasadnicze znaczenie przy zarzadzaniu ryzykiem dzialalnosci bankowej
- ryzyka w obszarze techniczno-organizacyjnym
7. Ryzyko w obszarze finansowym mozna podzielic na nastepujace glwne grupy: Ryzyko plynnosci
Ryzyka wyniku
1. Ryzyka zwiazane z partnerem transakcji
- Ryzyka z tytulu transakcji bilansowych
- Ryzyka podmiotowe
2. Ryzyka cenowe
8. Ryzyka w obszarze techniczno-organizacyjnym
ryzyka o charakterze personalnym
ryzyka o charakterze organizacyjnym
ryzyka o charakterze rzeczowo-technicznym
ryzyka z tytulu odpowiedzialnosci banku
ryzyka zwiazane z obrotem platniczym
ryzyko zniszczenia majatku banku na skutek klesk zywiolowych lub kradziezy
ryzyko zaklcen w systemie elektronicznego przetwarzania danych
9. Przyczyny wzrostu ryzyka w dzialalnosci bankowej Ryzyko wystepujace w dzialalnosci bankowej jest uzaleznione od wielu wzajemnie na siebie dzialajacych czynnikw, ktre glwnie maja charakter zewnetrzny, do ktrych naleza m.in.
czynniki oglnogospodarcze
czynniki spoleczne
czynniki polityczne
czynniki demograficzne
czynniki techniczne
10. Do najwazniejszych czynnikw, ktre przyczynily sie do wzrostu ryzyka i niepewnosci na miedzynarodowych rynkach finansowych naleza :
liberalizacja
globalizacja
rosnace deficyty budzetw krajw rozwinietych i koniecznosc ich finansowania na ryku finansowym
sekuratyzacja
postep techniczny
rozwj nowych rodzajw produktw bankowych
11. Bibliografia:
Praca zbiorowa pod redakcja L. Jaworskiego : Wsplczesny bank, Warszawa
12. Zarzadzanie plynnoscia banku
13. Podstawowa funkcja banku jest umozliwienie lokowania wolnych srodkw pienieznych w postaci depozytw oraz udzielanie kredytw osobom, firmom i innym podmiotom. Aby sprawnie spelniac te funkcje, bank musi zapewnic sobie plynnosc finansowa, czyli zgromadzic odpowiednia ilosc srodkw pienieznych. Zapewnienie plynnosc polega na utrzymaniu zdolnosci do natychmiastowego pokrycia wszystkich platnosci zwiazanych z biezaca obsluga wymagalnych depozytw, akcja kredytowa, a takze w niespodziewanych sytuacjach zwiazanych z wczesniejszym likwidowaniem depozytw, zwiekszonym zapotrzebowaniem na kredyty badz klopotw z regulowaniem innych zobowiazan banku.
14. Do podstawowych metod zarzadzania plynnoscia banku naleza:
metoda puli zasobw finansowych,
metoda konwersji zasobw finansowych,
metoda aktywnego zarzadzania pasywami,
metoda przeksztalcania wierzytelnosci kredytowych w papiery wartosciowe -sekurytyzacja,
Celem zarzadzania plynnoscia jest finansowanie niedoborw srodkw pienieznych lub odpowiednie zagospodarowanie ich nadmiaru. Cel ten realizuje sie poprzez stala analize zapotrzebowania na srodki pieniezne oraz zrdel jego pokrycia. Ocena popytu i podazy srodkw pienieznych pozwala na okreslenie nadwyzki lub niedoboru srodkw.
15. Metoda puli zasobw finansowych polega na oszacowaniu wymaganego poziomu plynnosci a nastepnie alokacji srodkw na tzw. Rezerwy podstawowe. Obejmuja one gotwke w kasie, depozyty w banku centralnym, salda na rachunkach w innych bankach, oraz inne pozycje gotwkowe. Rezerwy te sa zabezpieczeniem przed niespodziewanym zapotrzebowaniem na gotwke. Nastepnie tworzy sie rezerwe drugiej linii, ktra zapewnia plynnosc w sytuacjach przewidywalnych. Rezerwe ta tworzy sie z krtkoterminowych papierw wartosciowych. Dzieki wykorzystaniu papierw wartosciowych bank odnosi dodatkowe korzysci wynikajace z uzyskiwanych odsetek. Kolejna rezerwe stanowi rezerwa na udzielone kredyty. Reszte srodkw bank lokuje w dlugoterminowych papierach wartosciowych. Metoda ta jest niepopularna, gdyz spora czesc zgromadzonych kapitalw nie przynosi satysfakcjonujacej stopy zwrotu.
16. Metoda konwersji zasobw finansowych traktuje kazde zrdlo zasobw finansowych jako oddzielne zrdlo. Dzieki temu, posiadane przez bank srodki finansowe, mozna odpowiednio rozdzielic na poszczeglne rezerwy z uwzglednieniem szybkosci obrotu, poziomu zmiennosci oraz innych aspektw zwiazanych z poszczeglnymi grupami zasobw finansowych. Przy wykorzystaniu tej metody srodki finansowe sa alokowane odpowiednio do ich plynnosci. Srodki bardziej plynne sa alokowane na rezerwe podstawowa i rezerwe drugiej linii. Mniej plynne zasoby finansowe sa rozdzielane na pzniej wymagane zobowiazania. Zaleta tej metody jest to, ze wieksza wage przywiazuje sie tu do rentownosci zgromadzonych srodkw, wada natomiast jest brak calosciowego podejscia do zagadnien pasyww i aktyww finansowych banku.
17. Metoda aktywnego zarzadzania pasywami. Metoda kladzie szczeglny nacisk na pasywa oraz ich efektywne wykorzystanie w zarzadzaniu finansami banku. Wyrzniamy tu dwa podejscia, kasowe i kredytowe.
Kasowy sposb zarzadzania pozwala na zapewnienie plynnosci banku. Polega on na pozyskaniu instrumentw finansowych dostepnych na rynku pienieznym, ktre stanowia rezerwe w przypadku znacznego zapotrzebowania na srodki finansowe. Zaleta tego rozwiazania jest zmniejszenie wymaganych rezerw, a dzieki temu zwiekszeniu rentownosci banku.
Kredytowy sposb pozwala na zwiekszenie akcji kredytowej, dzieki temu zwieksza sie suma bilansowa banku. Bank stosujac aktywny sposb zarzadzania pasywami naraza sie na wieksze ryzyko utraty plynnosci w przypadku inwestowania na mlodym i nieplynnym rynku.
18. Metoda sekurytyzacji - przeksztalcenia wierzytelnosci kredytowych w papiery wartosciowe. Metoda ta polega na sprzedazy czesci portfela kredytowego banku inwestorom zewnetrznym. Proces ten polega na wyodrebnieniu jednorodnego pakietu aktyww banku (okreslonego rodzaju kredytw, najczesciej kredytw hipotecznych), a nastepnie sprzedanie tego pakietu specjalnie powolanej przez bank splce celowej. Z kolei splka celowa emituje papiery wartosciowe(tzw. ABS Assets Based Securities) zabezpieczone naleznosciami z tytulu kredytw objetych sekurytyzacja.
19. Zarzadzanie ryzykiem kredytowym
20.
To niebezpieczenstwo niesplacenia przez dluznika banku zaciagnietego kredytu (w calosci lub czesci) wraz z odsetkami, prowizjami i innymi oplatami. Pojecie to obejmuje niesplacenie przez dluznika wierzytelnosci z tytulu udzielonych gwarancji i poreczen.
Przy analizie ryzyka kredytowego istotne jest odrznienie ryzyka pojedynczego kredytu od ryzyka lacznego z tytulu dzialalnosci kredytowej.
21. Etapy zarzadzania ryzykiem kredytowym
identyfikacja i pomiar ryzyka kredytowego
sterowanie ryzykiem kredytowym
nadzr nad ryzykiem kredytowym
finansowanie ryzyka kredytowego
administrowanie ryzykiem kredytowym
22. METODY ANALIZY:
opisowa,
punktowa (credit scoring)
wskaznikowa (wskazniki plynnosci, rentownosci, sprawnosci dzialania, zadluzenia i stopnia pokrycia, struktury majatku i kapitalu),
dyskryminacyjna (wskaznik Altmana),
ekonomiczna ocena przedsiewziecia inwestycyjnego (NPV, IRR, prg rentownosci)
23. SZANSE I ZAGROZENIAdotyczace ryzyka kredytowego dla banku Szanse
mozliwosc podniesienia dochodowosci aktyww przy zalozeniu udzielania przy zalozeniu udzielania prawidlowych kredytw
zwiekszenie liczby obslugiwanych klientw
silniejsze zwiazanie klientw z bankiem stwarza mozliwosc oferowania im innych uslug bankowych
dywersyfikacja ryzyka miedzy rzne atrakcyjne branze
poprawa plynnosci finansowej banku
wczesniejsza splata kredytw
pozyskanie latwo zbywalnego majatku stanowiacego zabezpieczenie kredytw
wejscie w posiadanie udzialw w restrukturyzowanych firmach
podniesienie rentownosci banku
podwyzszenie wskaznika wyplacalnosci
24. Zagrozenia
unieruchomienie posiadanych zasobw srodkw pienieznych (oznacza potencjalna mozliwosc poniesienia strat z tytulu ich zaangazowania w inna dzialalnosc)
utrata klientw w przypadku odmowy udzielenia kredytw
dlugotrwale zwiazanie banku z kredytowanymi branzami i galeziami gospodarki
poniesienie strat bilansowych wskutek utraty kredytu ubezpieczenie kapitalw wlasnych
mozliwosc poniesienia dodatkowych kosztw na sciaganie naleznosci (dodatkowe zabezpieczenia, windykacja
pogorszenie wsplczynnika wyplacalnosci spadek ponizej 8%
mozliwosc pogorszenia plynnosc finansowej banku poprzez opznienia w splacie kapitalu kredytu i odsetek
25. Zarzadzanie ryzykiem walutowym
26. Zarzadzanie ryzykiem walutowym to kompleksowy proces, polegajacy na identyfikacji, pomiarze i kontroli ponoszonego ryzyka walutowego, okresleniu jego dopuszczalnej wielkosci w stosunku do narzuconych odgrnie parametrw (wielkosci kapitalu, przychodw, sprzedazy itd.) oraz podjecia dzialan majacych na celu osiagniecie dochodu w ramach przyjetego poziomu ryzyka
27. Do skladu pozycji walutowej banku wlicza sie nastepujace rodzaje transakcji: Kupno i sprzedaz walut od podmiotw, osb fizycznych, itp.
Biezace i terminowe transakcje wymiany na rynku walutowym.
Odsetki narosle od depozytw i kredytw walutowych
Odsetki od papierw wartosciowych, jezeli z warunkw ich nabycia wynika ich zaplata w terminie zapadalnosci w dewizach.
28. Wsrd pozycji objetych ewidencja w dewizach nie wlicza sie do pozycji walutowej banku transakcji: Przyjecia depozytw walutowych, gdyz rwnolegle nastepuje wplata waluty i w zwiazku z tym nie zachodzi ryzyko kursowe.
Naleznosci z tytulu kredytw i udzielonych lokat w dewizach, gdyz ta transakcja nastepuje w wyniku uprzednio zgromadzonych srodkw w dewizach.
Wykonywanie zlecen platniczych lub wplat gotwkowych w walucie klientw, gdyz nastepuje to z ich srodkw dewizowych, zgromadzonych uprzednio w banku.
Dokonywane przekazy z zagranicy z dewiz na konta klientw.
Udzielone lokaty, gdyz rwnolegle nastepuje przekazanie waluty oraz powstanie naleznosci w walucie.
29. Natychmiastowe transakcje wymiany walut (SPOT) Transakcje natychmiastowe polegaja na dokonaniu efektywnej wymiany walut najpzniej w dwa dni robocze od momentu zawarcia transakcji. Istnieje tez mozliwosc rozliczenia transakcji w dniu zawarcia transakcji lub nastepnego dnia roboczego. Zawarcie transakcji walutowej przez firme jest mozliwe bez koniecznosci posiadania w banku rachunku biezacego. Korzysci:
mozliwosc wymiany walut po atrakcyjnych kursach
brak dodatkowych kosztw i prowizji
prosta procedura zawierania transakcji (przez telefon)
brak koniecznosci posiadania rachunku biezacego
30. Hedging Obecny stopien rozwoju rynku walutowego oraz jego infrastruktura pozwalaja na wykorzystywanie szerokiej gamy instrumentw sluzacych do hedgingu, czyli zabezpieczania sie przed niekorzystnymi zmianami kursw walut. Jeszcze kilka lat temu oferta rynku miedzybankowego nie mwiac juz o rynku regulowanym (gieldowym), w zakresie walutowych instrumentw pochodnych byla dosc uboga. Stosowanie wyrafinowanych strategii hedgingowych bylo dosc trudne, a same instrumenty byly dostepne zazwyczaj dla niezbyt licznej grupy przedsiebiorstw, ktre czesto musialy spelniac wysokie wymagania finansowe. Aktualnie sytuacja ulegla diametralnej zmianie. Wiekszosc bankw posiada bogata oferte produktw umozliwiajacych konstruowanie nawet najsubtelniejszych strategii zabezpieczajacych. Instrumenty pochodne rynku miedzybankowego sa bardzo elastyczne, przez co moga byc wykorzystywane przez przedsiebiorstwa majace specyficzne potrzeby. Ponadto oferta rynku miedzybankowego jest coraz czesciej dostepna nawet dla mniejszych przedsiebiorstw.
31. Terminowe transakcje wymiany walut (Forward / Non-deliverable Forward) - to zakup lub sprzedaz okreslonej ilosci walut w ustalonym dniu w przyszlosci, po kursie okreslanym w chwili zawarcia transakcji. Daje to mozliwosc zabezpieczenia przed ryzykiem kursowym oraz pozwala precyzyjnie okreslac przyszle wplywy i wydatki zwiazane z transakcja walutowa (zabezpieczanie rzeczywistych przeplyww walutowych importerw/eksporterw). Umozliwia ponadto aktywne zarzadzanie ryzykiem walutowym bez koniecznosci wymiany kwot nominalnych. Korzysci:
ograniczenie i aktywne zarzadzanie ryzykiem walutowym
mozliwosc wymiany walut po atrakcyjnych kursach walutowych
brak dodatkowych kosztw i prowizji,
prosta procedura zawierania transakcji (przez telefon)
wybr sposobu rozliczenia transakcji w dacie rozliczenia
32. ZARZADZANIE RYZYKIEM STOPY PROCENTOWEJ
33. Ryzyko stopy procentowej - zagrozenie nie osiagniecia zaplanowanego dochodu netto z oprocentowania wynikajacego ze zmiany stopy procentowej.
Celem zarzadzania stopa procentowa jest:- niedopuszczenie do sytuacji, w ktrej oprocentowanie pasyww przewyzszaloby uzyskiwane oprocentowanie aktyww,- takie wykorzystanie sytuacji rynkowej, zeby rznica oprocentowania na korzysc aktyww byla jak najwieksza, przy jak najmniejszym niedopasowaniu aktyww i pasyww wrazliwych na fluktuacje stp procentowych.
Ryzyko stopy procentowej okresla sie z punktu widzenia mozliwosci przeszacowania aktyww i pasyww w efekcie zmian stopy procentowej. Ryzyko stopy procentowej powstaje wwczas, gdy w operacjach aktywnych i pasywnych zmiany w oprocentowaniu nie sa zsynchronizowane tak pod wzgledem wysokosci procentu, jak i terminu. Metoda badania i pomiaru ryzyka stopy % jest m.in. luka niedopasowania. Luka stanowi narzedzie ustalania wielkosci niedopasowania (rznicy) miedzy wycena zapadalnych aktyww a wycena wymagalnych pasyww wrazliwych na zmiany stopy procentowej w okreslonym przedziale czasowym.
34. Podstawowymi instrumentami ograniczania ryzyka stopy procentowej moga byc :a) synchronizacja wielkosci pozycji bilansowych wrazliwych na zmiany stp procentowych wedlug terminw zapadalnosci aktyww i wymagalnosci pasyww.b) Stworzenie mozliwosci zmiany stp procentowych w umowach depozytowych i kredytowych z klientamic) Analiza stp procentowych kosztw pieniadza i marz bankud) Stosowanie polityki zrznicowania stp procentowych w zaleznosci od ryzyka bankowego
Zarzadzanie ryzykiem stopy procentowej polega wiec na operowaniu dostepnymi srodkami w celu ograniczenia minusw plynacych z ewentualnych nieprzewidzianych zmian stopy procentowej, jak i prbie przewidywania tych zmian i podjeciu dzialan skierowanych na osiagniecie korzysci, dzieki trafnej analizie ksztaltowania sie stp procentowych w przyszlosci.
35. Przewidywane wahania stopy procentowej, obnizaja sklonnosc przedsiebiorstw rynkowych do zaciagania kredytw w bankach. Sama wiec spekulacja na temat przyszlych wahan stp moze zle wplynac na sytuacje bankw. W tym przypadku zabezpieczenie klientw przed niepozadanymi skutkami zmian stp procentowych stanowi zarazem zabezpieczenie sytuacji banku w kontekscie checi przedsiebiorstw do pobierania kredytw.
36. Kontrakt Fra
Interest Rate Swap
Cross Currency Swap
37. Zarzadzanie ryzykiem utraty wyplacalnosci przez bank
38. Przez ryzyko plynnosci inaczej utraty wyplacalnosci przez bank nalezy rozumiec zagrozenie banku utrata zdolnosci do wywiazywania sie z biezacych obowiazkw platniczych
Brak plynnosci moze doprowadzic podmiot gospodarczy do bankructwa niezaleznie od poziomu osiaganej rentownosci.
39. Rodzaje ryzyka plynnosci Ryzyko pierwotne
Ryzyko wtrne
Aktywne ryzyko plynnosci
Pasywne ryzyko uzupelniajace refinansowanie
Ryzyko zawartych umw
40. Identyfikacja i pomiar ryzyka plynnosci Bilans
Zestawienie przeplyww pienieznych.
41. TEORETYCZNE METODY REGULOWANIA PLYNNOSCI BANKU Zlota regula bankowa
Regula osadu we wkladach
Regula przesuniec w aktywach bilansu
Regula maksymalnego obciazenia
42. METODY ZARZADZANIA PLYNNOSCIA Metoda puli zasobw finansowych
Metoda konwersji zasobw finansowych
Metoda aktywnego zarzadzania pasywami
Metoda sekuratyzacji naleznosci kredytowych
43. INSTRUMENTY STEROWANIA RYZYKIEM PLYNNOSCI Zewnetrzne normy plynnosci
Limity wewnetrzne plynnosci
Operacje na rynku pienieznym
Operatywne sterowanie plynnoscia
Awaryjne plany zachowania plynnosci
44. INSTRUMENTALNE FORMY ZABEZBIECZENIA PRZED RYZYKIEM BANKOWYM
45. Wyrzniamy zabezpieczenia w postaci : Wsplczynnikw wyplacalnosci
Rezerw celowych
Ograniczen inwestycji w papiery wartosciowe
Regulacji rynku walutowego