INSTITUTO PARA EL DESARROLLO TÉCNICO DE LAS HACIENDAS PÚBLICAS

1. INSTITUTO PARA EL DESARROLLO TÉCNICO DE LAS HACIENDAS PÚBLICAS Tendencias de la PlanificaciónEstratégicaen México y su Enlacecon el PbR Curso Internacional: Políticas Presupuestarias y Gestión Pública para Resultados Puerto Vallarta, Jalisco, México 5 al 16 de octubre de 2009 LUZ ELVIA RASCÓN MANQUERO DIRECTORA DEL SISTEMA INTEGRAL DE INFORMACIÓN INDETEC, Organismo del Sistema Nacional de Coordinación Fiscal

2. GESTIÓN PARA RESULTADOS EN MÉXICO Gestión para Resultados (GpR) Presupuesto Basado en Resultados (PbR) Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) R E S U L T A D O S Impulsar el desarrollo Planeación De Políticas Mayor bienestar de la población Programación y Presupuesto De Programas Indicadores De Instituciones Aumento en la eficiencia y mayor desempeño de la gestión pública Ejercicio y Seguimiento De Políticas De Programas Evaluación De Instituciones Fortalecimiento de la transparencia Rendición de Cuentas Mejor rendición de cuentas Sistema de Información para PbR Calidad del gasto público Coordinación Institucional Plan Nacional de Desarrollo y Programas que se deriven del mismo Marco Legal y Normativo SHCP-SED,2008

3. MARCO LEGAL Y NORMATIVO DE LA REFORMA 2007 EN MATERIA DE GASTO PÚBLICO Las implicaciones de la Reforma Hacendaria en 2007 involucraron una serie de adecuaciones en materia de Gasto Público, entre las que destacan: * La evaluación de los resultados de la gestión financiera a partir de la Cuenta Pública; * La fiscalización de los recursos federales que los estados administran en sus territorios; y * La evaluación de los resultados obtenidos con base en indicadores estratégicos y de gestión.

4. MARCO LEGAL DE LA REFORMA: EL ENFOQUE PARA RESULTADOS EN LOS GOBIERNOS LOCALES CPEUM: Artículo 134 (DOF del 7 de mayo de 2008). LFPRH: Art: 85 y 110 (DOF del 1º de octubre de 2007); 25 fracc. IV; 180; 303; 304 A (SHCP, 4 de septiembre de 2009). LCF: Artículos 48 y 49-V, (DOF del 1º de octubre de 2007) LGCG: DOF. 31 de Diciembre de 2008.

5. Evaluación de Resultados De acuerdo con el párrafo segundo del artículo 134 constitucional, las Entidades Federativas (Gobiernos Sub-Nacionales) tendrán que crear Instancias Técnicas En el caso de los recursos federales deberán ser independientes de las instituciones que ejerzan los recursos Art. 85-I LFPRH, y Art. 49-V LCF para evaluar Los resultados del ejercicio de los recursos públicos federales y propios con el objeto de Que en los ejercicios posteriores se asignen los recursos con base en los resultados de indicadores estratégicos y de gestión

6. Alineación del Proceso Presupuestario Federal para Resultados: PbR Planeación Alineación con el PND y sus programas Objetivos estratégicos de las dependencias y entidades Elaboración y autorización de estructuras programáticas Definición de programas presupuestarios Elaboración de Matriz de Indicadores (Marco Lógico) Generación de indicadores estratégicos y de gestión (SED) Programación RESULTADOS Presupuesto Asignaciones presupuestarias considerando resultados y evaluaciones Ejercicio Mejora en la calidad ygestión del gasto público Seguimiento Informes de resultados Monitoreo de indicadores Evaluación Compromiso para resultados y de mejoramiento de la gestión Cuenta Pública Rendición de Cuentas 6 SHCP-SED,2008

7. Proceso de Planeación Nacional Estructura general de los Programas derivados del PND Visión de Largo Plazo Plan Nacional de Desarrollo Ejes de Política Pública Indicadores Metas Objetivos Nacionales Programas del PND Ejes Política Pública Objetivo Sectorial Objetivos de Política Pública Indicadores Estrategias Estrategias Metas Líneas de acción SED-SHCP, 2008

8. Proceso de Planeación Nacional El programa presupuestario que se deriva del PEF es el medio para lograr el vínculo entre el PND, con programas y actividades que reflejan el quehacer cotidiano y que por tanto, pueden ser monitoreados en el transcurso del ejercicio fiscal. Visión de largo Plazo Plan nacional de Desarrollo Ejes de Política Pública Ejes de Política Pública Presupuesto de Egresos de la Federación (Programas Presupuestarios) Programas que emanan del PND Sectoriales Especiales Regionales Institucionales Dependencias y entidades Misión y objetivos institucionales Programas y Actividades específicas SED-SHCP, 2008

9. Proceso de Planeación Estratégica para el PbR Objetivos estratégicos de las dependencias y entidades Planeación estratégica en dependencias y entidades Indicadores Metas Programación Objetivos de los programas presupuestarios Programas presupuestarios Metas Indicadores Fin Matriz de Marco Lógico Propósito Componentes Actividades

10. Proceso de Planeación Estratégica para el PbR y la Alineación de los objetivos con el Plan de Desarrollo • Objetivos (Nacionales, Estatales, Municipales • Ejes de Política Pública • Objetivos • Estrategias Plan de Desarrollo Secretaria de Desarrollo Secretaria de Seguridad Secretaria de Educación

11. Proceso de Planeación Estratégica para el PbR OBJETIVOS E S T RATEGICOS Objetivo del Fin (OF) Objetivo del Propósito (OP) Objetivos de los programas presupuestarios Indicadores Metas Objetivo de Componente (OC) Indicadores de Desempeño Programas presupuestarios PP Categorías programáticas Elementos programáticos Grupo Funcional (GF) MISIÓN (O) Función (F) Subfunción (SF) Actividad Institucional (AI)

12. El PbR y los Programas Sujetos a Reglas de Operación Federación, Estados y Municipios Proceso Presupuestario (Planeación–Programación-Presupuesto–Ejercicio–Seguimiento–Evaluación–Rendición de Cuentas) Matriz de Indicadores FIN Reglas de Operación Programas Presupuestarios Propósito Objetivos Indicadores Componentes Actividades R E S U L T A D O S SED-SHCP, 2008

13. GESTIÓN PARA RESULTADOS EN MÉXICO Gestión para Resultados (GpR) Presupuesto Basado en Resultados (PbR) Sistema de Evaluación del Desempeño (SED) Planeación De Políticas Programación y Presupuesto De Programas Indicadores R E S U L T A D O S De Instituciones Ejercicio y Seguimiento De Políticas De Programas Evaluación De Instituciones Rendición de Cuentas SEGUIMIENTO Y EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO

14. Seguimiento y Evaluación del Desempeño Diagnóstico EVALUACIONES Diseño de programas presupuestarios Uso de la Información y Seguimiento de las Recomendaciones R E S U L T A D O S Programación / Presupuestación Indicadores Estratégicos y de gestión Operación y Seguimiento Rendición De Cuentas Monitoreo y Evaluación (indicadores)

15. Seguimiento y Evaluación de Indicadores del SED Indicadores Concertados y Validados Indicadores registrados en El Sistema de Información Del SED Reporte de avance de gestión físico-financiera A la H C. de Dip. junto con estructura programática para el siguiente ejercicio fiscal Indicadores Seleccionados Por Dependencias y Entidades de la APF Reporte de avance de ejercicio para seguimiento Informes trimestrales Referencia para el seguimiento y la evaluación Informe de Gobierno Informe de Ejecución del PD y sus Programas Cuenta Pública Inclusión de las Reglas de Operación SED-SHCP, 2008

16. SISTEMA DE EVALUACIÓN DEL DESEMÉÑOInformación sobre los recursos por FondoSHCP, 2009

17. SISTEMA DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑOMatriz de IndicadoresSHCP, 2009 Captura y Seguimiento de Matriz de Indicadores Objetivo: Ligado al: Plan Nacional de Desarrollo Objetivo o Propósito del Programa Programa Sectorial / Especial / Regional Plan Estatal de Desarrollo Indicador: Fórmula: Unidad de Medida: Línea Base: Meta: Frecuencia: Tipo: Dimensión: Población Objetivo: Género: Valor del indicador reportado en el trimestre anterior: Valor del indicador Del trimestre actual: Porcentaje vs Línea Base: Porcentaje vs Meta: Información Complementaria:

18. Proceso de Monitoreo y Evaluación del Gasto FederalizadoSHCP, 2009 1 15 31 1 20 Días 1° AL 31 DE MARZO, 1° AL 30 JUNIO, 1° AL 30 DE SEPTIEMBRE, 1° AL 31 DE DICIEMBRE. 1° AL 20 DE ABRIL, 1° AL 20 JULIO, 1° AL 20 DE OCTUBRE, 1° AL 20 DE ENERO. 1.- Definición y Captura de un nuevo indicador. 2.- Vinculación al PND. 3.- Vinculación a Programas Sectoriales. APF • 4.- Vinculación al PED. • 5.- Establecer Línea Base y Metas. • 6.- Captura del Avance de los Indicadores y de las Evaluaciones realizadas, en su caso. Entidades Federativas y Municipios OPINIÓN: SHCP, SFP y CONEVAL

19. Programas e Indicadores seleccionados en el PPEF 2009 (SHCP) * En el Proyecto de Presupuesto 2009, el 71.7 % del total de programas que entregan subsidios, bienes y servicios públicos elaboró la matriz de indicadores. El 77.3 % de los recursos asignados a este tipo de programas, está relacionado con un marco lógico y con indicadores de mejor calidad para su seguimiento y evaluación. * Para el seguimiento y los informes que se presentan al H. Congreso de la Unión y para la evaluación de resultados, se seleccionaron 246 indicadores en 160 programas.

21. Proceso de Planeación Estratégica para el PbR y la Alineación de los objetivos con el Plan de Desarrollo EL PASO A PASO DE LA GESTIÓN Y PRESUPUESTO CON BASE EN RESULTADOS EN LOS GOBIENROS SUB-NACIONALES: Algunos Ejemplos

22. Plan de Desarrollo del Estado de México 2005 - 2011 TIPOS MISIÓN, VISIÓN, OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INDICADORES ESTRATÉGICOS PROGRAMAS Y PROYECTOS DE ESTRUCTURA PROGRAMÁTICA INDICADORES DE DESEMPEÑO INDICADORES DE PROYECTO INDICADORES DE GESTIÓN GESTIÓN INSTITUCIONAL (PROCESOS) DIMENSIONES IMPACTO COBERTURA EFICIENCIA CALIDAD ALINEACIÓN DE RECURSOS Para el Estado de México, el Plan Estatal de Desarrollo representa la principal herramienta a través de la cual se gestionan los programas sectoriales, anuales y detallados; y se establecen los objetivos, estrategias, indicadores y metas, con el fin de asegurar los resultados esperados, a partir de su implementación.

23. En el Estado de Jalisco, el Modelo Implica los siguientes 6 pasos:

24. Metodología Capital Humano Manual Software Manual SEDEGG Software SEDEGG El SEDEGG está conformado por indicadores catalogados de acuerdo a la naturaleza de su origen, los cuales entregan información de los resultados desde el punto de vista de la actuación pública en la generación de los productos, en los niveles de: Fin, Propósito, Componentes y Actividades El Sistema de Evaluación del Desempeño de la Gestión Gubernamental (SEDEGG) en Guerrero, es una herramienta que se estableció formalmente en el mes de julio del 2008, que permite evaluar el desempeño operativo y administrativo, mediante la obtención y conjunción de datos cuantitativos y cualitativos referentes a los programas, planes, actividades y proyectos gubernamentales.

25. En el Estado de Guanajuato, el Presupuesto de Egresos para el ejercicio fiscal 2009, logra sentar las bases de lo que es el inicio de un proceso que está orientado hacia la implementación del Presupuesto en Base a Resultados. Nota: Reforma Legal en Materia de Presupuestoy Evaluación de Resultados, 17 de abril de 2009.

26. Estructura Funcional Programática Plan Estatal de Desarrollo Formato PBR Por cada Programa: Cada programa está vinculado con: MISIÓN PROGRAMA 1 DEPENDENCIA VISIÓN EJE DE DESARROLLO PROGRAMA 2 FIN PROPOSITO MISIÓN PROGRAMA 3 COMPONENTES OBJETIVO ESTRATEGICO PROGRAMA 4 ACTIVIDADES P O A INDICADORES DE GESTIÓN PROGRAMA 5 INDICADORES DE IMPACTO El Presupuesto de Egresos en el Estado de Chihuahua Se vincula al Plan Estatal de Desarrollo a través de la estructura funcional programática, que alinea los programas a los ejes de desarrollo y objetivos estratégicos contenidos en el Plan, en la relación programa-objetivo estratégico. PROCESO DE VINCULACIÓN Durante el presente año (2009), se realizó el proceso de capacitación e instrumentación de la metodología de Matriz del Marco Lógico, y se construyó la Matriz de Indicadores del 50% de los programas con el fin de elaboración el Presupuesto de Egresos del 2010, basado en Resultados.

27. En Baja California, el proceso de Planeación del Desarrollo 2008-2013 inició con talleres a los titulares de cada dependencia y entidad de gobierno y su equipo directivo, para determinar escenarios deseados, indicadores, metas y proyectos. Para cada programa de gobierno se identificaron los indicadores de desempeño que fueron enviados en el Proyecto de Presupuesto de Egresos 2009 al H. Congreso del Estado de Baja California. Durante el 2009 se diseña la nueva metodología de planeación operativa, considerando integrar la matriz de marco lógico para los programas transversales identificados, tales como: “Desarrollo Regional de San Quintín”, “Vida Digna”, “Seguridad Pública” y de “Equidad de Género”. Innovaciones en 2009

28. En el marco del Plan de Desarrollo Chiapas Solidario 2006-2012, el Presupuesto de Egresos incorpora datos administrativos, programáticos y económicos, cimentados en la visión de: Tener un Chiapas Solidario, fortalecido y renovado, enfocando así cada uno de los proyectos a cumplir los objetivos, indicadores y metas. El plan presenta una estructura de 5 ejes, 19 grupos y 95 políticas públicas En cada proyecto se identifica claramente, a través del “Código IRPPE” (Código que Identifica la Relación del Presupuesto con la Planeación Estatal) a que objetivo del plan esta alineado.

29. En el estado de Sonora, la reforma presupuestal se implementó a partir del proceso de programación – presupuestación para el ejercicio fiscal 2004 y se basó en los siguientes componentes esenciales: • El Sistema Integral de la Información de la Administración Financiera (SIIAF), soporte fundamental del éxito de la reforma por tratarse de un sistema unificador y facilitador del proceso de PPP y de ejercicio presupuestal y rendición de cuentas. • El Sistema de Evaluación del Desempeño (SED). • La Nueva Estructura Programática (NEP).

30. Retos y perspectivas para México SHCP • I. Consolidar la evaluación de programas, políticas y del desempeño de • las instituciones, para apoyar paulatinamente la toma de decisiones • presupuestarias: • 1. Evaluación de programas: • Establecer lineamientos y convenios de compromisos para • incorporar recomendaciones derivadas de evaluaciones a programas. • Desarrollar las tecnologías y aplicaciones para el uso sistemático de • la información derivada de las evaluaciones; • 2. Coordinación con gobiernos locales (Entidades Federativas, demarcaciones territoriales del D. F., y Municipios) para la evaluación del gasto federalizado. • Con base en indicadores estratégicos y de gestión, y • Mediante instancias técnicas independientes de las instituciones • que ejerzan dichos recursos.

31. Retos y perspectivas para México SHCP • II. Desarrollar funcionalidades del sistema informático para el uso de la • información del PbR – SED. • Acceso de las comisiones legislativas y centros de estudios de la Cámara de Diputados, así como a la Auditoría Superior de la Federación a la información siguiente: • De las matrices de indicadores de los programas presupuestarios; • Del seguimiento a los indicadores seleccionados, a los no • seleccionados, y a los indicadores con perspectiva de género, y • De las evaluaciones, sus resultados y los convenios de • compromisos derivados de éstas. • 2. Acceso de las instancias de control y fiscalización de las Entidades • Federativas (Contraloría Estatal y Auditoría Superior del Congreso Local) • a: • Información sobre el ejercicio, destino y resultados obtenidos, • respecto de los recursos federales transferidos (salvo participaciones • fiscales).

32. Retos y perspectivas para México SHCP • III. Fortalecer la coordinación institucional: • 1. Ámbito sectorial (dependencias coordinadoras, órganos desconcentrados y entidades paraestatales): • Tomar en cuenta los resultados medidos con base en indicadores, así • como las evaluaciones realizadas en el proceso de mejora continua de • los programas y en las decisiones presupuestarias. • 2. Ámbito específico (áreas de planeación, evaluación, programación y • presupuesto y coordinadoras de programas): • Consolidar la calidad de las matrices de indicadores para resultados, • sus indicadores y metas, y mejorarlas a partir de los resultados • obtenidos del seguimiento y la evaluación, e • Incorporar, en su caso, el enfoque para resultados en las reglas de • operación de los programas.