PREZENTACJA GRUPY KAPITAŁOWEJ PRAGMA INKASO S.A.

1. PREZENTACJA GRUPY KAPITAŁOWEJ PRAGMA INKASO S.A. pragmainkaso.pl pragmafaktoring.pl pragmacollect.pl pragmainwestycje.pl

2. STRUKTURA GRUPY

3. PODMIOTY GRUPY PRAGMA INKASO SA – lider rynku obrotu wierzytelnościami business to business o wysokich nominałach jednostkowych. Spółka notowana na GPW. Pragma Collect Sp. z o.o. – kompleksowa obsługa windykacyjna wierzytelności business to business o nominałach jednostkowych poniżej 10 tys. zł Pragma Faktoring SA - klasyczny faktoring rozproszeniowy oraz faktoring uproszczony, pełny i niepełny, prefinansowanie, pożyczki, dyskonto weksli. Spółka notowana na GPW. Pragma Inwestycje Sp. z o.o. transakcje M&A dla MSP, finansowanie pomostowe średnioterminowe oraz wierzytelności hipoteczne. Spółka notowana na Fatalisty.

4. SPECYFIKA DZIAŁALNOŚCI Grupa Kapitałowa PRAGMA INKASO SA: Specyfika działalności • Zróżnicowana oferta usług • Indywidualna wycena oferowanych rozwiązań • Zdolności operacyjne pozwalające na aktywną obsługę kilkunastu tysięcy zleceń jednocześnie oraz kilkuset klientów • Wysoce wyspecjalizowana kadra pracownicza w tym ponad 20 etatowych prawników

5. SPECYFIKA DZIAŁALNOŚCI Grupa Kapitałowa PRAGMA INKASO SA: Wysoka pozycja na tle konkurencji • Wieloletnie i szerokie doświadczenie w branży wierzytelności • Długoletnie inwestycje w rozwój kompetencji kadry pracowniczej • Wypracowanie niestandardowych rozwiązań każdorazowo dopasowanych do potrzeb Klienta • Rozbudowane struktury operacyjne i sprzedażowe • Łatwy dostęp do kapitału - źródła niezależne od banków • Innowacyjne rozwiązania

6. SPECYFIKA DZIAŁALNOŚCI Grupa Kapitałowa PRAGMA INKASO SA: Wysoka pozycja na tle konkurencji • Najbardziej kompleksowa na rynku obsługa zarządzania należnościami dedykowana dla MSP • Uproszczone procedury zawierania umów • Brak ukrytych i dodatkowych opłat • Efektywne zarządzanie należnościami w celu zapewnienia optymalnego poziomu płynności dzięki realizacji konkretnej usługi poprzez odpowiednią firmę należącą do GK PRAGMA INKASO SA

7. WYNIKI FINANSOWE Grupa Kapitałowa PRAGMA INKASO SA: Skonsolidowany portfel wierzytelności(w tys. zł)

8. WYNIKI FINANSOWE Grupa Kapitałowa PRAGMA INKASO SA: • Skonsolidowane przychody ze sprzedaży brutto (w tys. zł)

9. WYNIKI FINANSOWE Grupa Kapitałowa PRAGMA INKASO SA: • Skonsolidowane przychody ze sprzedaży netto (w tys. zł)

10. WYNIKI FINANSOWE Grupa Kapitałowa PRAGMA INKASO SA: Skonsolidowana wartość kontraktacji(w tys. zł)

11. NOWI KLIENCI Grupa Kapitałowa PRAGMA INKASO SA: Nowi Klienci PRAGMA INKASO SA Pragma Faktoring SA Praga Collect Sp. z o.o.

12. ZATRUDNIENIE Grupa Kapitałowa PRAGMA INKASO SA: • Zatrudnienie

13. KSIĘGA PRODUKTÓW PRAGMA FAKTORING SA: • Księga produktów

14. SCHEMAT FAKTORINGU ODBIORCA KLIENT TOWAR+FAKTURA ZWROT KAUCJI PŁATNOŚĆ ZALICZKA FAKTURA FAKTOR

15. KSIĘGA PRODUKTÓW KSIĘGA PRODUKTÓW • wprowadzenie • Kodyfikacja prawna usługi faktoringowej • Definicja faktoringu – Konwencja Ottawska „Według definicji z Konwencji Ottawskiej z 1988 roku, firma faktoringowa wykonuje co najmniej dwie z czterech czynności: finansuje bezsporne i niewymagalne należności, prowadzi sprawozdawczość i konta dłużników, egzekwuje należności, przejmuje ryzyko niewypłacalności odbiorcy”. • Funkcjonujące modele faktoringu i terminologia

16. KSIĘGA PRODUKTÓW KSIĘGA PRODUKTÓW • KUPNO WIERZTYELNOŚCI NIEWYMAGALNYCH

17. KUPNO WIERZYTELNOŚCI NIEWYMAGALNYCH ISTOTA • Niezwłoczne spieniężenie wierzytelności niewymagalnej bez konieczności wiązania się umową długoterminową faktoringową • Klient ma możliwość całkowicie dowolnego wyboru faktur do finansowania (żadnych limitów, wymaganego wolumenu obrotu itp.)

18. KUPNO WIERZYTELNOŚCI NIEWYMAGALNYCH ZASTOSOWANIE • Klient chce sprzedać faktury przed terminem tylko okazjonalnie • Klient nie ma zaufania do długoterminowych i skomplikowanych umów faktoringowych

19. KUPNO WIERZYTELNOŚCI NIEWYMAGALNYCH RODZAJ UMOWY • Umowa kupna-sprzedaży wierzytelności • Umowa zawiera ograniczoną w czasie możliwość odstąpienia lub warunek rozwiązujący w postaci braku zapłaty ceny

20. KUPNO WIERZYTELNOŚCI NIEWYMAGALNYCH ZASADY WYNAGRODZENIA • Dyskonto • Wynagrodzenie jest kalkulowane od daty zapłaty ceny do klienta, a nie od terminu wystawienia faktury

21. KUPNO WIERZYTELNOŚCI NIEWYMAGALNYCH KORZYŚCI DLA KLIENTA • Spieniężenie należności przed terminem płatności • Brak deklaracji stałej współpracy • Ograniczenie regresu w stosunku do umowy faktoringu – tu ograniczona w czasie możliwość odstąpienia • Jednorodne wynagrodzenie (żadnych dodatkowych opłat za opóźnienie, windykację itp.)

22. KSIĘGA PRODUKTÓW KSIĘGA PRODUKTÓW • FAKTORING UPROSZCZONY

23. FAKTORING UPROSZCZONY ISTOTA • Spieniężenie należności przed terminem płatności • Podwyższenie płynności • Możliwość zwiększenia przychodów dzięki szybszej rotacji środków • Możliwość zaoferowania dłuższych terminów płatności odbiorcom • Funkcja prewencyjna i monitorująca płatności

24. FAKTORING UPROSZCZONY ZASTOSOWANIE • Odbiorcy żądają długich terminów płatności • Rozpoczęcie współpracy z odbiorcą, która wykracza poza możliwości finansowe firmy • Firma ma możliwość zwiększenia obrotu pod warunkiem posiadania środków obrotowych na zakup materiałów/towarów do produkcji • Faktoring jako dodatkowo zabezpieczenie dokonania płatności przy nawiązaniu współpracy z nowym odbiorcą • Klient chce zdyscyplinować swoich odbiorców w zakresie płatności • Dla firm nie klasyfikujących się do faktoringu klasycznego; nie jest wymagana długa historia działania, portfel odbiorców, powtarzalność i bardzo dobra kondycja finansowa faktoranta

25. FAKTORING UPROSZCZONY RODZAJ UMOWY • Umowa na czas nieokreślony • Faktoring niepełny • Limity kwotowe dla poszczególnych Odbiorców • Brak wymogu cesji globalnych • Brak wymogu objęcia faktoringiem całego obrotu

26. FAKTORING UPROSZCZONY ZASADY WYNAGRODZENIA • Wynagrodzenie za finansowanie w skali miesiąca oraz prowizja windykacyjna • Wielkość obrotów faktoringowych min. 200 tys. miesięcznie

27. FAKTORING UPROSZCZONY KORZYŚCI DLA KLIENTA • Klient może elastycznie dokonywać wyboru, które faktury przekaże do faktoringu • Niższe wymogi dostępu do usługi niż przy faktoringu klasycznym • Zaoferowanie odbiorcom dłuższych terminów płatności może być przewagą konkurencyjną faktorantów • Możliwość podwyższenia cen w zamian za wydłużenie terminów płatności • Szybkie spłaty faktur objętych faktoringiem, funkcja zabezpieczająca

28. KSIĘGA PRODUKTÓW KSIĘGA PRODUKTÓW • ZALICZKA FAKTORINGOWA

29. ZALICZKA FAKTORINGOWA ISTOTA • Możliwość bardzo elastycznego korzystania z kapitału • Klient, który podpisał umowę faktoringu, może otrzymać gotówkę od PFA w określonej wysokości w dowolnym momencie trwania współpracy • Środki otrzymuje wcześniej niż powstaną należności • Zaliczka jest następnie spłacana z należności przekazanych do faktoringu

30. ZALICZKA FAKTORINGOWA ZASTOSOWANIE • Przydatne firmom, które cierpią na ciągły niedobór gotówki, a potrzebują jej do realizacji zamówień

31. ZALICZKA FAKTORINGOWA RODZAJ UMOWY • Umowa faktoringu z zaliczką • ZASADY WYNAGRODZENIA • Koszty naliczane za okres finansowania jak przy faktoringu

32. ZALICZKA FAKTORINGOWA KORZYŚCI DLA KLIENTA • Możliwość jeszcze bardziej elastycznego zarządzania płynnością

33. KSIĘGA PRODUKTÓW KSIĘGA PRODUKTÓW • FAKTORING PAKIETÓW NIEWYMAGALNYCH LUB LEKKO PRZETERMINOWANYCH

34. FAKTORING PAKIETÓW NIEWYMAGALNYCH ISTOTA • Finansowanie połączone z monitoringiem, ewent. windykacją; funkcja finansująca i dyscyplinująca • ZASTOSOWANIE • Usługa dla firm, które mają duży portfel stałych odbiorców opóźniających się z płatnościami • Niewielkie jednostkowe faktury wystawiane w dużych ilościach dla dużej grupy stałych odbiorców z którymi jest ugruntowana historia współpracy

35. FAKTORING PAKIETÓW NIEWYMAGALNYCH RODZAJ UMOWY • Umowa faktoringu niepełnego • ZASADY WYNAGRODZENIA • Wynagrodzenie uzależnione od rozdrobnienia portfela, czasu od/do terminu płatności, stopnia opóźnień, kondycji dłużników, ilości dokumentów • Wynagrodzenie 2-składnikowe: za okres finansowania oraz prowizja od odzyskanych kwot: a) monitoringowa do 30 dni po terminie, b) windykacyjna pow. 30 dni po terminie - zależnie od kondycji i rozdrobnienia dłużników

36. FAKTORING PAKIETÓW NIEWYMAGALNYCH KORZYŚCI DLA KLIENTA • Połączenie funkcji finansującej i dyscyplinującej w jednej usłudze, u jednego usługodawcy; zintegrowanie działań • Procedury uproszczone wobec standardowego faktoringu: cesje globalne, dzięki czemu nie ma konieczności każdorazowej wymiany kompletu dokumentów (przykładowo co tydzień otrzymujemy zbiorcze zestawienie wystawionych faktur, podpisujemy zbiorczy załącznik bez kolejnych cesji, telefoniczne potwierdzanie sald itd.)

37. KSIĘGA PRODUKTÓW KSIĘGA PRODUKTÓW • FAKTORING ODWRÓCONY

38. FAKTORING ODWRÓCONY ISTOTA • Klient (odbiorca) chce korzystać z dłuższych terminów płatności, dostawca natomiast odmawia/potrzebuje środków wcześniej • Umowa faktoringowa podpisywana jest z odbiorcą towarów/usług, to on wskazuje, którzy jego dostawcy będą otrzymywać środki z faktoringu • Na podstawie umowy faktoringu z odbiorcą płacimy dostawcy za jego zgodą i z mocy prawa nabywamy wierzytelność

39. FAKTORING ODWRÓCONY ZASTOSOWANIE • Usługa wykorzystywana, gdy odbiorca chce zapewnić dostawcom szybszą zapłatę na towar i np. w zamian otrzymać skonto/rabat • Gdy dostawca wymaga terminu płatności dużo krótszego niż proces sprzedaży w branży handlowej – faktor płaci dostawcy, a odbiorca pokrywa koszt finansowania)

40. FAKTORING ODWRÓCONY RODZAJ UMOWY • Umowa faktoringu odwróconego • ZASADY WYNAGRODZENIA • Wynagrodzenie jak przy faktoringu uproszczonym • Często wymagane twarde zabezpieczenie oraz połączenie z finasowaniem lub przepływem należności klienta przez faktora

41. FAKTORING ODWRÓCONY KORZYŚCI DLA KLIENTA • Korzystanie z dłuższych terminów płatności • Możliwość wynegocjowania dodatkowych rabatów za szybszą płatność • Sprostanie oczekiwaniom dużych dostawców

42. KSIĘGA PRODUKTÓW KSIĘGA PRODUKTÓW • FAKTORING WYMAGALNOŚCIOWY

43. FAKTORING WYMAGALNOŚCIOWY ISTOTA • Finansowanie wierzytelności wymagalnej na zasadzie faktoringu • Prewencja powstawania zatorów płatniczych

44. FAKTORING WYMAGALNOŚCIOWY ZASTOSOWANIE • Dłużnik i wierzyciel w dobrym kontakcie, dłużnik już wie, że nie będzie mógł zapłacić, wierzyciel nie może czekać, PFA wchodzi jako podmiot finansujący • Umowa jest podpisywana jeszcze na etapie niewymagalności faktury, aktywizuje się w momencie bezskutecznego upływu terminu płatności • Koszt finansowania może ponieść dłużnik, wierzyciel lub oba podmioty wspólnie

45. FAKTORING WYMAGALNOŚCIOWY RODZAJ UMOWY • Umowa faktoringu niepełnego • ZASADY WYNAGRODZENIA • Wynagrodzenie ryczałtowe za gotowość (blokowanie środków) • W momencie wypłaty kwoty finansowania wynagrodzenie jak przy faktoringu uproszczonym (prowizja za finansowanie i windykacyjna w razie niedotrzymania przez dłużnika deklarowanego terminu spłaty)

46. FAKTORING WYMAGALNOŚCIOWY KORZYŚCI DLA KLIENTA • Prewencja powstawania zatorów płatniczych • Możliwość niezakłóconego kontynuowania sprzedaży i dalszej współpracy z kontrahentem mimo opóźnień w zapłacie

47. KSIĘGA PRODUKTÓW KSIĘGA PRODUKTÓW • MIKROFAKTORING

48. MIKROFAKTORING ISTOTA • To propozycja dla tych przedsiębiorców, którym wysokość dotychczasowych obrotów nie pozwalała korzystać z finansowania w formie faktoringu należności • Usługa opierająca się na powtarzalnych transakcjach z portfelem stałych odbiorców • Ryzyko transakcji oparte na odbiorcach

49. MIKROFAKTORING ZASTOSOWANIE • Daje możliwość finansowania faktoringiem obrotu od kwoty 50.000 złotych (z kilkoma bądź jednym odbiorcą) • Dedykowany mikro i małym przedsiębiorcom posiadającym stałych kontrahentów

50. MIKROFAKTORING RODZAJ UMOWY • Faktoring krajowy z regresem • Cesja globalna należności od odbiorców przekazanych do faktoringu • ZASADY WYNAGRODZENIA • Jednorazowa opłata naliczana za przyznanie limitu faktoringowego • Czytelna opłata naliczana tylko za nabyte przez faktora wierzytelności