Київ 2014

1. П Р Е З Е Н Т А Ц І Я проекту Закону України «Про основи запобігання та боротьби з економічними правопорушеннями і здійснення фінансового контролю» Київ 2014

2. Закон України «Про основи запобігання та боротьби з економічними правопорушеннями і здійснення фінансового контролю» визначає правові основи: функціонування системи державних органів, метою якої є забезпечення економічної безпеки України і захисту її фінансового потенціалу. запобігання та боротьби з економічними правопорушеннями, здійснення фінансового контролю відповідно до Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»

3. Суб’єкти, які забезпечують економічну безпеку держави 1. Верховна Рада України, Президент України, органи прокуратури України забезпечують економічну безпеку держави в межах повноважень, визначених Конституцією України. 2. Кабінет Міністрів України забезпечує економічну безпеку держави в межах повноважень, визначених Конституцією та законами України. 3. Центральний орган виконавчої влади щоформує і реалізуєдержавнуполітику у сфері державного фінансового контролю, запобігання та боротьби з економічнимиправопорушеннями (Далі - СФР). 4. Національний банк України, Рахункова палата, Антимонопольний комітет України, центральний орган виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму, інші державні органи забезпечують економічну безпеку держави у межах повноважень, визначених законами та іншими виданими на їх основі нормативно-правовими актами.

4. Завдання СФР • запобігання вчиненню економічних правопорушень, • організація і ведення боротьби з економічними правопорушеннями для забезпечення економічної безпеки України, • захист фінансового потенціалу, законних фінансово-економічних інтересів держави, територіальних громад, суб’єктів господарювання усіх форм власності та прав громадян • здійснення фінансового контролю

5. Підконтрольність та підзвітність СФР • подає ВЕРХОВНІЙ РАДІ УКРАЇНИ звіт про свою діяльність один раз на рік щодо виконання цього закону ПІДЗВІТНА Служба фінансових розслідувань України ПІДКОНТРОЛЬНА • координується та спрямовується КАБІНЕТОМ МІНІСТРІВ УКРАЇНИ

6. Основні повноваження СФР розподілені у трьох сферах: • Формування та реалізація державної політики у сфері державного фінансового контролю, запобігання та боротьби з економічними правопорушеннями • Взаємодія з іншими державними органами, підприємствами, установами, організаціями, громадянами та міжнародне співробітництво • Правотворча діяльність, методологічна робота та статистика • (див. додатки 1-5)

7. Основні повноваження СФР щодо формування та реалізації державної політики у сфері державного фінансового контролю, запобігання та боротьби з економічними правопорушеннями: 1) вносить пропозиції щодо формування державної політики у сфері державного фінансового контролю, запобігання та боротьби з економічними правопорушеннями на розгляд Кабінету Міністрів України; 2) здійснює окремі функції податкового, митного контролю відповідно до Податкового кодексу України, Митного кодексу України, які визначаються завданнями, покладеними на СФР; 3) приймає і реєструє заяви, повідомлення про економічні правопорушення, віднесені законом до його компетенції; 4) проводить відповідно до закону оперативно-розшукову діяльність, а також досудове розслідування в межах наданої законом компетенції, вживає заходів щодо відшкодування завданих державі збитків; 5) здійснює розшук осіб, які переховуються від слідства та суду за кримінальні правопорушення, віднесені до її компетенції; 6) складає протоколи та розглядає справи про адміністративні правопорушення, накладає адміністративні стягнення у випадках, передбачених законом; 7) здійснює інші повноваження в цій сфері, визначені законом.

8. Основні повноваження СФР щодо взаємодії з іншими державними органами, підприємствами, установами, організаціями, громадянами та міжнародного співробітництва 1) безоплатно отримує інформацію від державних органів, окремих громадян, підприємств, установ та організацій незалежно від форм власності з питань, що належать до компетенції СФР; 2) має доступ в якості користувача до інформаційних систем державних органів, перелік яких встановлюється Кабінетом Міністрів України, самостійно створює інформаційні системи та веде оперативний облік в обсязі і порядку, що визначається завданнями, покладеними СФР; 3) розглядає запити, заяви і скарги фізичних та юридичних осіб з питань, що належать до компетенції СФР; 4) здійснює інші повноваження в цій сфері, визначені законом.

9. Основні повноваження СФР щодо правотворчої діяльності, методологічної роботита статистики 1) бере участь у наукових дослідженнях та розробленні за їх результатами державних програм та впроваджує у практичну діяльність новітні соціально-правові та технічні механізми здійснення фінансового контролю, запобігання та боротьби з економічними правопорушеннями; 2) видає нормативно-правові акти у сфері запобігання та боротьби з економічними правопорушеннями, державного фінансового контролю; 3) надає роз’яснення з питань, що належать до компетенції СФР; 4) узагальнює практику застосування законодавства з питань, що належать до компетенції центрального органу виконавчої влади у сфері охорони економічної безпеки держави, розробляє пропозиції щодо його удосконалення та в установленому порядку подає їх на розгляд Кабінету Міністрів України; 5) здійснює інші повноваження в цій сфері, визначені законом.

10. Голова центрального органу виконавчої влади у сфері охорони економічної безпеки держави Призначається на посаду: Призначається на посаду та звільняється з посади Кабінетом Міністрів України за поданням Прем’єр-міністра України Має першого та двох заступників: Призначаютьсяна посаду та звільняються з посади Кабінетом Міністрів України за поданням Прем’єр-міністра України та відповідно до пропозицій Голови центрального органу виконавчої влади у сфері охорони економічної безпеки держави

11. Зміни до ст. 255 Кодексу України про адміністративні правопорушення (повноваження щодо складання протоколів про адміністративні правопорушення за наступними статтями КУпАП) Міністерство доходів і зборів України Державна служба доходів і зборів України Позбавляється частини повноважень Надається частина аналогічних повноважень Служба фінансових розслідувань України Державна фінансова інспекція України Передає усі повноваження Надається частина аналогічних повноважень Міністерство внутрішніх справ України Міністерство внутрішніх справ України Залишаються повноваження Див. додатки №№ 1-2

12. Зміни до ст. 216 Кримінального процесуального кодексу України (підслідність) Міністерство доходів і зборів України Служба фінансових розслідувань України Позбавляється повноважень Частина підслідності передається до виключної підслідності органу Частина підслідності передається до альтернативної підслідності органу Міністерство внутрішніх справ України Міністерство внутрішніх справ України Залишаються повноваження Див. додатки №№ 3, 4

13. Встановлюються наступні категорії осіб, які працюють в СФР: Співробітник Службовець Працівник

14. Співробітник - службова особа СФР, яка наділена повноваженнями щодо здійснення досудового розслідування чи оперативно-розшукових заходів та на яку розповсюджується дія Закону України «Про міліцію» та Положення про проходження служби співробітниками цього органу

15. Службовець - службова особа СФР, на яку поширюється дія Закону України «Про державну службу»

16. Працівник - особа, яка перебуває в трудових відносинах з СФР, до компетенції якої не входять повноваження співробітників та службовців цього органу

17. Соціальний, правовий захист та відповідальність співробітників, службовців та працівників СФР Правовий захист Правове становище Соціальний захист Пенсійне забезпечення

18. Правове становище Співробітники і службовці є представниками державного органу виконавчої влади, діють від імені держави і перебувають під її захистом. Керуються тільки законом. Ніхто інший, за винятком уповноважених посадових осіб у передбачених законом випадках, не має права втручатися в законну діяльність співробітника і службовця.

19. Правовий захист Збитки, завдані знищенням або пошкодженням майна службовцю або співробітнику СФР чи його територіальних органів або членам його сім’ї у зв’язку з виконанням ним службових обов’язків, відшкодовуються в установленому законом порядку в повному обсязі за рахунок коштів державного бюджету з наступним стягненням цієї суми з винних осіб. Образа службовця або співробітника СФР, опір, погроза, насильство та інші дії, які перешкоджають виконанню покладених на нього завдань, тягнуть за собою встановлену законом відповідальність.

20. Соціальний захист На службовців СФР, крім передбачених цим Законом, поширюються права і соціальні гарантії, передбачені Законом України «Про державну службу». На співробітників СФР, крім передбачених цим Законом, поширюються права і соціальні гарантії, передбачені Законом України "Про міліцію" та Положенням про проходження служби в цьому органі. На працівників поширюються гарантії соціального захисту, встановлені КЗпП України.

21. Пенсійне забезпечення Пенсійне забезпечення службовців здійснюється в порядку та на умовах, передбачених ЗУ «Про державну службу». Пенсійне забезпечення співробітників слідчих або оперативних підрозділів СФР здійснюється в порядку та на умовах, передбачених Законом «Про пенсійне забезпечення осіб, звільнених з військової служби та деяких інших осіб». На працівників поширюються гарантії пенсійного забезпечення, встановлені КЗпП України.

22. Відповідальність співробітників та службовців СФР Співробітник центрального органу виконавчої влади у сфері охорони економічної безпеки держави у межах повноважень, наданих цим Законом та іншими законами, самостійно приймає рішення і несе за свої протиправні дії або бездіяльність відповідальність згідно з Дисциплінарним статутом органів внутрішніх справ України або іншу передбачену законом відповідальність. Службовець, який порушив вимоги закону або неналежно виконує свої обов'язки, несе відповідальність у встановленому законом порядку. Службовець, співробітник центрального органу виконавчої влади у сфері охорони економічної безпеки держави, який виконує свої обов’язки відповідно до наданих законодавством повноважень, не несе відповідальності за завдані у зв’язку з виконанням таких обов’язків збитки. Шкода або збитки, завдані діями службовця, співробітника центрального органу виконавчої влади у сфері охорони економічної безпеки держави під час виконання ними посадових обов’язків, відшкодовуються за рахунок держави. Діїаборішенняорганів центрального органу виконавчоївлади у сферіохорониекономічноїбезпекидержави, йогопосадовихосібможуть бути оскаржені у встановленому законом порядку.

23. Президент України Верховна Рада України КОНТРОЛЬ І НАГЛЯД ЗА ВИКОНАННЯМ ЗАКОНІВ У СФЕРІ ЗАПОБІГАННЯ ТА БОРОТЬБИ З ЕКОНОМІЧНИМИ ПРАВОПОРУШЕННЯМИ І ФІНАНСОВОГО КОНТРОЛЮ СФР Кабінет Міністрів України Генеральна прокуратура України

24. Додаток 1 Повноваження у сфері протидії адміністративним правопорушенням (Кодекс України про адміністративні правопорушення) • Стаття 51-2. Порушення прав на об'єкт права інтелектуальної власності • Стаття 155-1. Порушення порядку проведення розрахунків • Стаття 162-1. Ухилення від повернення виручки в іноземній валюті • Стаття 162-2. Незаконне відкриття або використання за межами України валютних рахунків • Стаття 163-12.Порушення умов видачі векселів • Стаття 164. Порушення порядку провадження господарської діяльності • Стаття 164-2. Порушення законодавства з фінансових питань • Стаття 164-5. Зберігання або транспортування алкогольних напоїв чи тютюнових виробів, на яких немає марок акцизного збору встановленого зразка • Стаття 164-12.Порушення бюджетного законодавства • Стаття 164-14.Порушення законодавства при здійсненні закупівлі товарів, робіт і послуг за державні кошти • Стаття 164-16.Зайняття забороненими видами господарської діяльності • Стаття 166-16.Незаконні дії у разі банкрутства • Стаття 166-17.Фіктивне банкрутство • Стаття 177-2. Виготовлення, придбання, зберігання або реалізація фальсифікованих алкогольних напоїв або тютюнових виробів • Та інші

25. Додаток 2 Зміни до ст. 255 КУпАП (повноваження щодо складання протоколів про адміністративні правопорушення за наступними статтями КУпАП) Державна служба доходів України Міністерство доходів і зборів України Статті 1551, 1631-1634, 16312, 164, 16416, 16616, 16617, 1724-1729 КУпАП Статті 512, 1551, 1621, 1622, 1631-1634, 16312, 164, 1645, 16416, 16616, 16617, 1724-1729, 1772 КУпАП 512, 1551, 1621, 1622, 164, 1772 Служба фінансових розслідувань України Державна фінансова інспекція України 16312, 16412, 16414 Статті 512, 1551, 1621, 1622, 16312, 164, 1642, 1645, 16412, 16414, 16416, 16616, 16617, 1772 КУпАП статті 16312, 16412, 16414 1621, 1622, 164, 1642, 1645, 16416, 16616, 16617 Міністерство внутрішніх справ України Міністерство внутрішніх справ України ч. 1 ст. 44, ст. 441, 461, 462, 51, 512, 92, ч. 1 ст. 1061, ст. 1062, чч. 4, 7 ст. 121, чч. 3, 4 ст. 122, ст. 1222, 1224, 1225, чч. 2, 3 ст. 123, ст. 124, ч. 4 ст. 127, чч. 1, 2 ст. 1271, ст. 130, ч.3 ст. 133, ст. 1351, ст. 136, ст. 139, ч. 4 ст. 140, ст. 148, 151, 152, 154, 155, 1552 - 1562, 159, 160, 162-1623, 164-16411, 16415, 16416, 1651, 1652, 16614-16618, 1724 - 1729, 173 - 1732, 174, ст. 1751, ст. 176, 177, 178 - 1811, 1813- 1852, 1854- 1859, 186, 1861, 1863, 1865 - 187, 18828, 189 - 196, ст. 2041, 2061, 2126, 2127, 2128, 21210, 21212, 21213, 21214, 21220 ч. 1 ст. 44, ст. 441, 461, 462, 51, 512, 92, ч. 1 ст. 1061, ст. 1062, чч. 4, 7 ст. 121, чч. 3, 4 ст. 122, ст. 1222, 1224, 1225, чч. 2, 3 ст. 123, ст. 124, ч. 4 ст. 127, чч. 1, 2 ст. 1271, ст. 130, ч.3 ст. 133, ст. 1351, ст. 136, ст. 139, ч. 4 ст. 140, ст. 148, 151, 152, 154, 155, 1552 - 1562, 159, 160, 162-1623, 164-16411, 16415, 16416, 1651, 1652, 16614-16618, 1724 - 1729, 173 - 1732, 174, ст. 1751, ст. 176, 177, 178 - 1811, 1813- 1852, 1854- 1859, 186, 1861, 1863, 1865 - 187, 18828, 189 - 196, ст. 2041, 2061, 2126, 2127, 2128, 21210, 21212, 21213, 21214, 21220

26. Повноваження у сфері протидії кримінальним правопорушенням (Кримінальний кодекс України) Додаток 3

27. Зміни до ст. 216 КПК України (підслідність) Додаток 4 Служба фінансових розслідувань України Альтернативна підслідність для всіх органів: статті 2091, 384, 385, 386, 387, 388, 396 КК України Статті 204, 209, 212, 2121, 216, 219 КК України України Статті 1591, 176, 177, 199, 2031, 2032, 204, 205, 2051, 209, 210, 211, 212, 2121, 213, 216, 219, 222, 2221, 2231, 2232, 224, 227, 229, 231, 232, 2321, 2322, 233ККУ 204, 209, 212, 2121, 216, 219 Міністерство доходів і зборів України 205, 222, 2221 Альтернативна підслідність для СФР: статті 190, 191, 192, 198, 200, 358, КК України Альтернативна підслідність Міндоходів: ст.ст. 192, 200, 205, 222, 2221, 358 КК України 192, 200, 358 1591, 176-177, 199, 2031, 2032, 205, 2051, 210, 211, 213, 222, 2221, 2231, 2232, 224, 227, 229, 231, 232, 2321, 2322, 233 Міністерство внутрішніх справ України Міністерство внутрішніх справ України 190, 191, 198 Слідчі органів внутрішніх справ здійснюють досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених законом України про кримінальну відповідальність, крім тих, які віднесені до підслідності інших органів досудового розслідування Слідчі органів внутрішніх справ здійснюють досудове розслідування кримінальних правопорушень, передбачених законом України про кримінальну відповідальність, крім тих, які віднесені до підслідності інших органів досудового розслідування

28. Додаток 5 Інші повноваження, крім передбачених Законом України «Про основи запобігання та боротьби з економічними правопорушеннями і здійснення фінансового контролю»  Кодекс України про адміністративні правопорушення Статті 234-1, 255 Кримінальний процесуальний кодекс Статті 3, 38, 41, 143, 214, 216, 232, 246, 263, 575 Закон України «Про оперативно-розшукову діяльність» Статті 3, 5, 7, 8, 9, 9-1 Закон України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» Статті 1, 2 Митний кодекс України Статті 3, 4, 7, 8, 318, 320, 323, 325, 333, 334, 336, 338, 342-344, 365, 398, 398 Податковий кодекс України Статті 19-1, 20, 41, 61, 78, 168, 348, 350-357 Закон України «Про забезпечення безпеки осіб, які беруть участь у кримінальному судочинстві» Стаття 3 Закон України «Про страхування» Стаття 40 Закон України «Про радіочастотний ресурс України» Стаття 5 Закон України «Про депозитарну систему України» Стаття 25