Gestión por Resultados y Presupuesto basado en Resultados

1. GpR y PbR GestiónporResultados y Presupuestobasado en Resultados Experiencia de Baja California C.P. SaúlMartínez Carrillo

2. Reflexióninicial Principios fundamentales • Centrar el diálogo en resultados. • Alinear la planeación, programación, presupuestación, monitoreo y evaluación con resultados. • Promover y mantener procesos sencillos de medición e información. • Gestionar PARA y no POR resultados. • Usar la información sobre resultados para aprender, apoyar la toma de decisiones y rendir cuentas. • Fortalecer la gestión financiera • Contar con sistemas confiables

3. Administración de los recursos públicos centrada en el cumplimiento de los resultados estratégicos definidos en el plan de gobierno en un tiempo determinado. De esta forma, permite gestionar y evaluar la acción de las organizaciones del Estado con relación a las políticas públicas definidas. GestiónporResultados

4. Plan Estrategico de largo plazo • Programamultianual de inversión • Planeación territorial • Planeaciónoperativa • Marco Lógico • Presupuestobasado en resultado Fondospara el desarrollo Planeación del GastoPúblico Planeación para el Desarrollo Gestión Financiera • Alianzasciudadanas • Evaluaciones de la políticapública Visión de desarrollo • Plan fiscal a medianoplazo • Análisis de riesgos • Armonizacióncontable Programa y Presupuesto de calidad ParticipaciónCiudadana Toma de descisionespararesultados Gobernanza Monitoreo y Evaluación de la Gestión GESTIÓN PARA RESULTADOS Organización de la Estructura • Sistema de indicadores – ex ante – ex post • Reconocimiento del éxito • Visiónorganizacional • Reordenaciónsectorial Ejecución de ProgramasPresupuesto y proyectos Alineaciónhaciaresultados • Capacitación y certificación del recursohumano. • Profesionistaspara la GestiónporResultados Desarrollo de Capital Humano ActualizaciónJurídica Resultados de calidad Certeza y Soportejurídico • Desarrollo, gestión y admón. De proyectos • Asesoría en la Gestiónporresultados • Legislaciónpara la GestiónporResultados Liderazgopararesultados

5. Reflexióninicial ¿QuéentendemosporPbR? Es orientar el gasto público para generar soluciones a los problemas de la sociedad, ejerciéndolo con honradez, transparencia y eficacia, obteniendo resultados medibles.

6. Que lo hacediferente: PbR 2009 PbR Presupuesto Tradicional • Programas no vinculados al Plan Estatal de DesarrolloProgramas = Estructura Orgánica • Estructura Programática Vinculada al PED • Proceso Integral: Planeación/ProgramaciónPresupuestación • Programación y Presupuestación desvinculadas • Asignación presupuestaria basada en resultados esperados • Gasto Estratégico sustentado en Proyectos. • Techos financieros inerciales • Indicadores e Impactos • Nivel de participación burocrático • Participación de alto nivel

7. Elementos del PbR PbR Planeación Operativa • Establecimiento de proyectos • Indicadores • para • monitoreo y evaluación Se relaciona con… • Definición • de NEP • Costeo de Metas • Establecimiento de metas de Resultado

8. ¿Como iniciamos? La práctica en la PlaneaciónOperativa

9. La prácticaen PlaneaciónOperativa • Talleres de planeación directamentecon el titular. • 48 talleres de 8 horas, en todo el Estado. • Los facilitadores de los talleres fue personal de la SPF. • Las dependencias y Entidades participaron y establecieron prioridades, contribuciones, proyectos y se bosquejó la primera propuesta de indicadores. • Los asesores de la SPF, estructuraron y afinaron los planes operativos. • Con la validación de cada titular se convirtieron en el documento guía para la programación y presupuestación. ✓ ✓ ✓ ✓ ✓ ✓

10. PbR Cómo iniciamos: EN LA PARTE CONCEPTUAL: • Primer semestre de 2008, se concibió el Modelo de GpR. • Metodologías para la planeación, programación y presupuestación. • Lineamientos para el Desarrollo de Proyectos. EN LA PRÁCTICA (OPERACIÓN): • Ruta crítica para el desarrollo del proceso • Talleres de planeación operativa, programación y presupuestación. • Asesoría y acompañamiento durante el proceso. • Aseguramiento del resultado.

11. ¿Como iniciamos? Ruta Crítica

12. Presupuesto basado en Resultados Ajustes aerodinámicos 1 Programación Ejercicios de planeación de la gestión de gobierno 3 SEI PED 2008-2013 Escenarios Sistema Estatal de Indicadores Proyectos Propuestas de indicadores Capacitación En construcción 50 Septiembre Certificación Asesor SPF 2009 - 2010 Lineamientos PP 2009 Definición de Nueva Estructura Programática NEP SWAT 4 Programación-Presupuesto 2009 Capacitación NEP 2 50 Congreso del Estado Evaluación con indicadores Autorización Ajustes Envío Evaluación Formulación propuestas de programación-presupuesto 2009 Gestión basada en resultados 2009. 1 – 30 Diciembre 160 Proyecto de presupuesto de egresos 2009 5 7 8 6

13. ¿Como iniciamos? Programación- Presupuestación

14. Articulación de la Planeación con la Programación - Presupuestación Planeación Operativa Programa Operativo Responsable de programa y/o Proyecto Área Administrativa • Listado de requerimientos: • Artículos • Servicios • Bienes • Personal Proyecto Actividades NEP • Estimaciones de costo • Aplicación de Políticas de gasto • Determinación de metas. • Acciones • Calendarización Cuantificación y calendarización Programación P r e s u p u e s t a c i ó n

15. Sistema Estatal de Indicadores Herramientabásicapara la GestiónporResultados

16. Punto de inicio 3 ideas principales • Los indicadores son una herramienta para transformar la forma tradicional de hacer gobierno. • Los indicadoresporsí solos no resuelvenproblemas. • Indicadoresnecesitanincorporarse en el SeryHacerdel gobierno.

17. Objetivo del SEI Inicio del proyecto Evaluar de forma cuantitativa y cualitativa el impacto de las proyectos y programas que implementa el gobierno. Fortalecer el proceso de planeación, programación, presupuestación, ejercicio, seguimiento y evaluación del gasto público. Reorientar el gasto del Gobierno de forma estratégica (PbR) Elevar la calidad de la gestión con otros órdenes de gobierno e instituciones.

18. Inicio del proyecto Esquema del SEI Percepción Ciuadana Indicadores Estratégicos Inversión Pública Sistema Estatal de Indicadores Subsistema COPLADE Indicadores de impacto al PED • Indicadores: • Gestión Municipal Subsistema Gobierno Estatal Subsistema Indicadores Municipales Mexicali Dependencias • Indicadores: • Programáticos • (Gestión) • Operación Entidades Tijuana Rosarito Ensenada Tecate • Evaluación del impacto del Plan • Evaluación Estratégica de Gobierno • Presupuesto por resultados Implementación Seguimiento Desarrollo

19. CooperacióntÉcnica BancoInteramericano de Desarrollo

20. Resultados de la Evaluación PRODEV Capacidad de Gestión para Resultados de Desarrollo Evaluación general 2.4

21. Cooperación con el Banco Interamericano de Desarrollo El Gobierno de Baja California impulsó ante el BID apoyos para el Modelo de Gestión para Resultados en Baja California. En marzo de 2010 el BID aprobó la cooperación técnica.

22. Proceso de cooperación con el BID C Asistencia Implementación A Evaluación Capacidad Institucional B Dictamen de CooperaciónTécnica BID dictamina La procedencia de la CT: 1 MdD Se formaliza la CT arrancando así la implementación de las actividades propuestas. BID visita a GobBC para implementar una GpR, propone mejoras a emprender.

23. Componentes de la cooperacióntécnica Implementación de un sistema de planeaciónbasado en resultados I Fortalecimiento de la gestiónfinanciera II 2 Elaboración de un plan fiscal de medianoplazobasado en resultados III Fortalecimiento del sistema de la inversiónpública. 2 IV

24. Seguimiento y evaluaciÓn de la GpR Sistema Estatal de Evaluación del Desempeño

25. Seguimiento y evaluación Baja California es uno de los pocos Estados que ya realiza evaluaciones y seguimiento a sus diferentes programas, cuenta ya con indicadores que nos permiten monitorear como vamos y calificarnos. • Herramienta que aplicará el seguimiento y la evaluación de los programas y políticas. • Vinculando los resultados obtenidos al logro de los objetivos y estrategias del Plan Estatal de Desarrollo.

26. Tipos de evaluaciones del SEDED Seguimiento y Monitoreo De impacto SEDED DelPED De Resultados y gasto

27. Herramientas del SEDED Monitoreo Programático SEI monitorbc.gob.mx Consejociudadano de evaluación

28. Evaluaciones externas que se han realizado Evaluación interna de diseño y orientación a resultados de los programas, con la cual se tuvieron las herramientas necesarias para la planeación de gobierno en 2013, con lo cual 100% de los programas sustantivos mejoraron la calidad en su diseño. Condiciones de Desarrollo Socioeconómico en Baja California, Se realizó la evaluación de la Implementación del Nuevo Sistema de Justicia Penal por parte de CETYS. Programa Beca Progreso. Índices delictivos por parte de investigadores de COLEF. I II III IV V

29. Cultura y formación de los ejecutores de programas y presupuestos Una nueva cultura … una nueva visión: Los esfuerzos GpR se deben apoyar en la formación y apropiación de los ejecutores de los programas y presupuestos Programa de capacitación en temas como marco lógico, diseño de indicadores, elaboración y administración de proyectos, PbR entre otros. Tenemos que seguir preparando y actualizando a la estructura de Gobierno para lograr consolidar los esfuerzos, Contamos con una norma de competencia laboral en GpR.

30. GpRen Baja California en el contextonacional

31. Avance en los Estados del PbR-SED La implantación en los Gobiernos Locales de esta metodología ha sido paulatina: • Ajustes jurídicos alineados al PbR-SED. • Avance en la cumplimentación de mejoras al ciclo presupuestario (planeación, programación y presupuesto). • Armonización contable; y transparencia, entre otros.

32. CalificacionesGenerales de lasEntidadesFederativas en los Diagnósticos 2010 y 2012.

33. Reflexiones finales: Pilares de la GpR en BC

34. La GpR en Baja California: Cronología Mediano y Largo Plazo 2010 2009 2008 Iniciamos Gobiernoapropiado de la GpR Gobiernoconoce la GpR Diseño el modelo GpR, primerospasos ApoyoBID Firma de convenio BID Primerosresultados Primer contacto con BID

35. Avances • Se incluyen al modelo de GpR las vertientes de Planeación para el Desarrollo y Gestión Financiera. • Se publicó la nueva Ley de Presupuesto y Ejercicio del Gasto Público del Estado de Baja California, en la cual se reconoce y asume el PbR como el nuevo sistema de presupuestación y se hace obligatorio la utilización de indicadores, así como del sistema de evaluación del desempeño. • Se estableció un programa estratégico de gobierno, que asume los proyectos que el Gobierno emprenderá durante la administración. ✓ ✓ ✓

36. Avances • Se diseñó una estrategia de financiamiento, creando el Programa de Obra Sustentable para la Generación de Empleo y la Reactivación Económica (Prospera). • Se estableció el criterio de asignación presupuestal al gasto estratégico en la conformación del presupuesto de egresos (80-20). • Utilización de Marco Lógico como metodología de formulación de proyectos. • Se redimensionó la estructura orgánica de gobierno. ✓ ✓ ✓ ✓

37. Avances ✓ ✓ ✓ La calidad de los indicadores se mejora continuamente, para 2011 todos los programas de gobierno cuentan con indicadores. Obras y acciones de inversión identificadas de un proceso de planeación. Se diseñó el modelo de Desarrollo de Instituciones hacia la GpR (Deporte, Pesca, Economía, Servicios de Agua).

38. Reflexiones finales de la GpR en BC • Asignaciones presupuestales racionales • Mejora de la calidad en el ejercicio del gasto • Disminución de gasto corriente para seguir generando resultados. • Seguimiento y evaluación. • Cultura y formación de los ejecutores de programas y presupuestos. 2 • El reto ha sido que el recurso se “gaste” conforme a lo planeado y reducir los ajustes durante el ejercicio.

39. “ Tejer acciones localespara beneficios locales ”

40. C.P. Saúl Martínez Carrillo Subauditor Superior de Fiscalización del Estado de Baja California smartinez@ofsbc.gob.mx