Planning Step : TU Property Management & Others

Planning Step : TU Property Management & Others ให้นศ. ทำงานกลุ่ม โดยทำการวางแผนการตรวจสอบ • วางแผนในเรื่องคำถาม • วางแผนในเรื่องเอกสารที่จะขอ • ระบุเป้าหมายหรือผลลัพธ์ที่จะได้รับจากการนัดประชุมในครั้งแรก Discuss& ส่งในห้องเรียนตอนหมดชั่วโมง

สำหรับกลุ่มที่ตรวจสอบ TPM • อ่านเอกสารที่เกี่ยวข้องกับ TPM ที่มี เช่น ระเบียบมธ.ว่าด้วยสนง.จัดการทรัพย์สิน มธ., โครงสร้างองค์กร, รายงานทางการเงิน, ระเบียบฯว่าด้วยการเงิน • จัดเตรียมคำถามที่เกี่ยวข้อง • จัดเตรียมรายละเอียดเอกสารที่จะขอเพิ่ม (ถ้ามี) • ระบุเป้าหมายของกลุ่มว่าหลังจากจบการประชุมผลลัพธ์ที่จะได้รับมีอะไรบ้าง • แบ่งงานการตรวจสอบตามวัตถุประสงค์ Note : ขั้นการวางแผนนี้ควรจดบันทึกให้เรียบร้อย ถือเป็นส่วนหนึ่งในรายงาน

Communication Process – TPM อาจารย์รัชนี คุณศุภลักษณ์ General Mgr. TU Property Management S t u d e n t s

Risk Factors • Any Changes in systems / people / processes • Payments / Receipts by cash • No control activities ex. lack of review and approval • High Volume or Value • No clear roles and responsibilities and scope of work • No written processes or policy • Ask details of work to the responsible person but cannot answer • No clear communication to the entire organization • One process is dealt with many functions or parties

ตัวอย่างการประเมินความเสี่ยงตัวอย่างการประเมินความเสี่ยง

Audit Control Review Checklist

Q & A

Planning Step : TU Property Management & Others