Pénzügyi Tervezés Pénzügyi Menedzsment

1. Pénzügyi TervezésPénzügyi Menedzsment

2. Mitől projekt a projekt? Pontosan meghatározható Célja Tartalma Célcsoportja Erőforrás szükséglete Időtartama Ütemezése Forrásai, finanszírozása Eredményei Végrehajtás módja/szervezete 2

3. Projekttervezés fő lépései Ötlet kialakulása/ kialakítása Probléma meghatározása/elemzése Célrendszer kidolgozása Módszertani kidolgozás Partnerhálózat kialakítása, munkamegosztás Ütemterv/erőforrás tervezés Pénzügyi tervezés Belső monitoring és értékelés kialakítása 3

4. Projekttervezés fő lépéseiÖtlet kialakulása/ kialakítása Általában pályázati kiírások eredményeként kezdődik a folyamat Behatárolt célterület (gombhoz kabát) Ötletbörze (Brainstorming) 4

5. Projekttervezés fő lépéseiProbléma meghatározása/elemzése Célterületünk analízise (Swot) Probléma analízis Probléma fa Cél analízis Stratégiai analízis Logikai keretmátrix 5

6. Pályázati kiírások • Az elemzés szempontjai: • Milyen célokat támogat a pályáztató? • Célcsoport? • Kik pályázhatnak? • Milyen tevékenységekre? • Milyen időbeosztása lehet a projektnek? • Finanszírozás módja 6

7. A projektfolyamat lépései I. Előkészítő szakasz (a pályázatok nem mindig támogatják!) II. Megvalósítási szakasz III. Lezáró/Utánkövető szakasz 7

8. A projektfolyamat lépései I. Előkészítő szakasz 1. Ötlet kialakulása/ kialakítása 2. Célcsoport meghatározása 3. Igényfelmérés 4. Problémaelemzés 5. Információ-gyűjtés és feldolgozás • - külső és belső környezet • - érdekeltek, partnerek (konzorcium létrehozása) • - források (külső – belső) 8

9. A projektfolyamat lépései II. Megvalósítási szakasz 1. Eseményszervezés 2. Munkatársak ellenőrzése és motiválása 3. Kapcsolattartás a közreműködő szervezetekkel és a kliensekkel 4. Időközi ellenőrzések, értékelések 5. Szükség esetén alternatívák, módosítások kidolgozása, megvalósítása 9

10. A projektfolyamat lépései III. Lezáró/Utánkövető szakasz 1. Ellenőrzés, értékelés - szakmai - pénzügyi - szervezeti 2. Tanulságok, javaslatok megfogalmazása 3. Utánkövetés - hatásvizsgálat - fejlesztés, módosítása 4. Eredmények kommunikációja 10

11. A projektterv vázlata 1. cél 2. célcsoport 3. indoklás 4. várható eredmény 5. időterv/feladatok listája 6. pénzügyi terv 7. erőforrások (emberi és tárgyi) 8. tevékenységek 9. módszerek 10. munkamegosztás 11. kommunikáció 12. kockázatok 13. értékelés/ellenőrzés 11

12. Pénzügyi tervezés Projekt előkészítés költségei Projekt menedzsment költségei Projekt szakmai megvalósítással összefüggő költségek Célcsoport számára biztosított egyéb támogatások költségei Projekt megvalósításhoz igénybevett szolgáltatások költségei Egyéb szolgáltatások költségei Eszközbeszerzés Egyéb a projekt végrehatásával összefüggő (általános) költségek 12

13. Elszámolhatóság kérdései - alapelvek Közvetlenül kapcsolódnak a támogatott projekthez, nélkülözhetetlenek annak elindításához és/vagy végrehajtásához és a projekt elfogadott költségvetésében betervezésre kerültek Szerepelnek a pályázati dokumentáció elszámolható költségek listáján, és nem szerepelnek a nem elszámolható költségek listáján Támogatási szerződés megkötése után és a támogatási szerződésben rögzített megvalósítási időszakban merültek fel. 13

14. 1. Projekt előkészítés költségei Előkészítő szakasz időtartalma: • Pályázati felhívás megjelenésétől a projekt megkezdésének napjáig tart. • Költségek lehetnek: • Szükségletfelmérés elkészítésének költsége • Szakértői díjak • Előkészítésben résztvevők bére, megbízási díja • Közbeszerzés(ek) előkészítése • Összköltségvetés max. 6% 14

15. 2. Projekt menedzsment költségei • Kizárólag a főpályázó költségeként tervezhető • Elszámolható költségek: • menedzser, pénzügyi és adminisztratív munkatárs költségei (kiszerződött jogi, pénzügyi-könyvelés) • személyjellegű költségek (étkezési jegy, munkába járás) • menedzsment úti-, szállás és ellátás költsége • Formája:FIGYELEM!! – felhívás szabályozza! • bér és járulékai • megbízási díj és járulékai • vállalkozói díj • Összköltségvetés max. 12% 15

16. 3. Projekt szakmai megvalósítással összefüggő költségek A projekt céljainak megvalósításában résztvevők, közreműködők bér és személyi jellegű költségei. Formája: - bér és járulékai - megbízási díj és járulékai - személyjellegű költségek (étkezési jegy, munkába járás, úti-, szállás és ellátás …) – FIGYELEM! – belső szabályzatok szerint!! 16

17. 4. Célcsoport számára biztosított egyéb támogatások költségei „Csak” a Célcsoport részére nyújtott támogatások!! • Étkezési költség (4.000 Ft/fő/nap) • Útiköltség • Szállásköltség • Képzésekhez kapcsolódó anyagjellegű költségek (papír, nyomtatvány, toll, pendrive…)

18. 5. Projekt megvalósításához igénybevett szolgáltatások költségei Külső, harmadik féltől megrendelt, a támogatott tevékenységhez közvetlenül kapcsolódó szolgáltatások igénybevételének költsége számolható el. • Bérleti díjak (terem, eszköz) • PR költségek (szórólap, molinó, újságcikk) • Oktatás, képzés költségei • Szolgáltatások költségei (szakértői, előadói, szerzői, tanácsadói vállalkozói díjak, rendezvények szervezési költségei, honlapfejlesztés költsége)

19. 6. Egyéb szolgáltatások költségei • A projekthez kapcsolódó kötelező nyilvánosság (fénykép-, video dokumentálás, könyvvizsgálói díja, kötelező nyilvánosság biztosításához szükséges csomagok) biztosításának költségei • A projekthez kapcsolódó közbeszerzés költségei

20. 7. Eszközbeszerzés A projekthez kapcsolódó, a menedzsment tevékenységhez, ill. a szakmai megvalósításhoz szükséges új eszközök beszerzése. FIGYELEM! – felhívás szabályozza! Általában az összköltségvetés 5-7% lehet! A költség számítás alapjául szolgáló egységárak (árajánlatok alapján) nem haladják meg a piaci árat és a piaci ár független módon megállapítható és ellenőrizhető!!! – alapelv!

21. 8. Egyéb, a projekt végrehajtásával összefüggő (általános) költségek A projektmenedzsment és a szakmai megvalósítók tevékenységével kapcsolatban felmerülő általános költségek. - irodaszer - irodai fogyóeszköz - posta, telefon, internet előfizetés - biztosítási díjak - bankszámla nyitás és vezetés költségei!! Összköltségvetés max. 10%!!

22. Tartalék tervezése Tervezhető!! Vis major esetekben felhasználható! Mindig szerződésmódosítási kötelezettséggel jár! Összköltségvetés max. 5%-a!

23. Nem elszámolható költségek köre Pályázati felhívásokban külön útmutató szabályozza! Legfontosabb példák: • Közüzemi díjak • Rezsi költségek • Bírságok, kötbérek és perköltség • Kamattartozás kiegyenlítése • Bankköltségek (fentiek kivételével) • …

24. Adminisztráció • Projektdosszié (a megvalósítás ideje alatt) • szerződések • aktuális projektterv • jegyzőkönyvek, emlékeztetők • rész- és végtermékek • számlamásolatok, teljesítési igazolások • árajánlatok 24

25. Sikerkritériumok • Egyszerű megközelítésben sikeresnek mondható az a projekt, amely elérte céljait és az eredeti • ütemterv • költségvetés alapján • a követelmények szerint valósul meg. 25

26. Kudarcok lehetséges okai • 1. a szervezet felső vezetése nem határozza meg pontosan a PM hatáskörét, felelősségét • 2. a végrehajtás különböző szintjei között a kommunikáció és az információcsere nem megfelelő • a felhasználókat nem vonják be a tervezésbe, végrehajtásba • a motivációs rendszer kudarca • a rossz szervezeti struktúra miatt kialakuló érdekellentétek • a koncepció módosításából fakadó bizonytalanság 26