1 / 16

ØKONOMISTYRING I ARENDAL KOMMUNE Rådmann Harald Danielsen

ØKONOMISTYRING I ARENDAL KOMMUNE Rådmann Harald Danielsen. BAKTEPPE. Kommunesammenslåing (ved tvang) med virkning fra 1992 Underskudd i regnskapene fra 1995 (staten tok ut 26 mill pr. år i effektivisering fra - 94) Hovedutvalg og etater fram til og med -99

jeremy-pitts
Télécharger la présentation

ØKONOMISTYRING I ARENDAL KOMMUNE Rådmann Harald Danielsen

An Image/Link below is provided (as is) to download presentation Download Policy: Content on the Website is provided to you AS IS for your information and personal use and may not be sold / licensed / shared on other websites without getting consent from its author. Content is provided to you AS IS for your information and personal use only. Download presentation by click this link. While downloading, if for some reason you are not able to download a presentation, the publisher may have deleted the file from their server. During download, if you can't get a presentation, the file might be deleted by the publisher.

E N D

Presentation Transcript

  1. ØKONOMISTYRING I ARENDAL KOMMUNE Rådmann Harald Danielsen Økonomistyring i Arendal Kommune

  2. BAKTEPPE • Kommunesammenslåing (ved tvang) med virkning fra 1992 • Underskudd i regnskapene fra 1995 (staten tok ut 26 mill pr. år i effektivisering fra - 94) • Hovedutvalg og etater fram til og med -99 • Fagforeningene var i - 98 pådriver for en større omstillingsprosess • Vedtak i -99 om overgang til flat struktur (70 resultatenheter) og komitemodell (3 komiteer) Økonomistyring i Arendal Kommune

  3. ERFARING Hovedutvalg og etater er velegnet under oppbygging av virksomheter og tjenester Komitemodell og resultatenheter velegnet for økonomistyring i nedskjæringssituasjon Grepet som ble gjort fra 01.01.2000 var å spre myndigheten, men samle makta såvel politisk som administrativt Økonomistyring i Arendal Kommune

  4. RESULTAT ÅRSBERETNING 2002 Økonomistyring i Arendal Kommune

  5. PENSJONSKOSTNADER ÅRSBERETNING 2002 • Pensjonskostnader • ført i driftsregnskapet (mill kr)200020012002 • Arendal kommunale pensjonskasse (AKP)35,457,187,9 • Kommunal landspensjonskasse (KLP)4,58,014,4 • Statens pensjonskasse (SPK) 9,112,713,5 • Sum betalte pensjonskostnader49,077,8115,8 • Arbeidsgiveravgift6,911,016,3 • Sum inkl. arbeidsgiveravgift55,988,8132,1 • Premieavvik (utgiftsføres senere år)-52,2 • Netto belastet driftsregnskapet55,988,879,9 Økonomistyring i Arendal Kommune

  6. Tekst 2003 2004 2005 2006 2007 Gjeld pr 1.1 922,6 1 141,2 1 350,0 1 427,3 1 408,3 Budsjetterte lån i året 271,8 274,5 147,4 53,9 50,5 Budsjetterte avdrag 53,2 65,7 70,1 72,9 74,1 Gjeld pr 31.12 1 141,2 1 350,0 1 427,3 1 408,3 1 384,7 Gjeld som betjenes ved Tilskudd/refusjoner mv 527,9 564,5 585,4 633,5 642,1 Gjeld med netto Belastning på frie inntekter 613,3 785,5 841,9 774,8 742,6 . GJELD Økonomistyring i Arendal Kommune

  7. DRIFTSREGNSKAP ÅRSBERETNING 2002

  8. Budsjett og handlingsprogram Vedtatt Mill. kroner 2003 2004 2005 2006 2007 Inntekt- og formueskatt -618,9 -657,5 -657,5 -657,5 -657,5 Eiendomsskatt -16,0 -24,0 -24,0 -24,0 -24,0 Rammetilskudd -317,9 -259,9 -255,0 -255,6 -253,2 Avdrag 53,2 45,4 70,1 72,8 74,1 Rentekostnader 69,3 57,6 61,6 60,4 59,5 Renteinntekter -14,9 -5,6 -5,6 -5,6 -5,6 Utbytte Agder Energi -25,0 -25,0 -25,0 -25,0 -25,0 Andre fellesinntekter/utgifter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kompensasjonstilskudd omsorg -7,6 -10,0 -11,1 -11,1 -11,1 Rentekompensasjon skolebygg -1,7 -0,8 -2,8 -2,8 -2,8 Investeringskomp. Reform 97 -3,2 -2,2 -2,2 -2,1 -2,0 Momskompensasjon -12,0 -50,0 -35,0 -30,0 -30,0 Inndekning underskudd Premieavvik pensjon 0,0 3,5 3,5 3,5 3,5 Tilskudd toppfinansiering tunge brukere 0,0 -10,0 -10,0 -10,0 -10,0 Bruk/avsetning disposisjonsfond -14,5 1,2 1,2 1,2 1,2 Bruk/avsetning bundet fond 0,0 0,9 0,9 0,9 0,9 Kalkulatoriske avskrivninger -48,1 SUM -957,3 -936,4 -890,9 -884,9 -882,0 Netto kostnader enhetene 957,3 936,4 929,9 933,9 941,0 Behov for reduksjoner -29,0 -29,0 -29,0 Dersom evt. nye tiltak - ytterlige behov for reduksj. 1% effektivisering årlig alle enheter -10,0 -20,0 -30,0 Sum 0 0 0 0 0 BUDSJETT OG HANDLINGSPLAN

  9. Reduk. Budsjettforbedring 2004/05 2004 2005 2006 2007 Nr. Navn på tiltak Årsverk Mill. kroner 1 Samordning, kvalitetsutv. og effektivisering omsorg 12 7,0 10,0 10,0 10,0 2-9 Prosjekt 0-16 1,0 1,0 1,0 1,0 10 Prosjekt – Helt, ikke stykkevis og delt 1,5 2,0 2,0 2,0 11 Eiendomsforvaltning 1,0 2,0 2,0 12 Integrering flyktninger og innvandrere 0,6 0,6 0,6 0,6 13 Kommunale transportordninger 0,2 1,0 1,5 1,5 14 Stengning basseng Lunderød og Moltemyr 0,4 0,4 0,4 0,4 15 Reduksjon IKT 0,1 0,3 0,6 0,6 16 Samarbeid natur- og miljøforvaltning 0,3 0,3 0,3 0,3 17 Pensjonsprosjekt 0,5 1,0 1,5 1,5 18 Endring teletjenester 0,1 1,1 1,1 1,1 19 Reduksjon overføring kirke 0,5 0,5 0,5 0,5 20 Reduksjon inventar og utstyrsposter 0,5 21 Reduksjon legevakt (Arendals andel) 0,5 0,5 0,5 0,5 22 Redusert lønnsavsetning 2,5 0,5 0,5 0,5 23 Nytt rådhus - reduserte leie,drifts- og renholdskostnader 3,0 3,0 3,0 24 Nytt rådhus, personelltilpasning og personellreduksjoner 23 4,6 9,2 9,2 9,2 25 Bemanningsreduksjon i barnehagene 16 3,2 6,4 6,4 6,4 TILTAK FOR SALDERING AV BUDSJETT 2004 (1)

  10. TILTAK FOR SALDERING AV BUDSJETT 2004 (2) Reduk. Budsjettforbedring 2004/05 2004 2005 2006 2007 Nr. Navn på tiltak Årsverk Mill. kroner 26 Nedleggelse bibliotek Eydehavn 1 0,3 0,3 0,3 0,3 27 Barnevern, redusert bemanning 1 0,2 0,4 0,4 0,4 28 Redusert bemanning kommunalteknikk 3 0,6 1,2 1,2 1,2 29 Rehabilitering - redusert bemanning 2 0,4 0,8 0,8 0,8 30 Redusert bemanning i tiltak psykiatri 2 0,4 0,8 0,8 0,8 31 Redusert bemanning Voksenopplæringen 1 0,5 0,5 0,5 0,5 32 Redusert bemanning Ellengård 1 0,2 0,4 0,4 0,4 33 Redusert bemanning Helse og miljø 1 0,2 0,4 0,4 0,4 34 Effektivisering renhold 15 5,6 5,6 5,6 5,6 35 Ny organisering bistand i hjemmet 5 1,0 2,0 2,0 2,0 36 Omstilling i kommunens omsorgsenheter 30 6,0 12,0 12,0 12,0 37 Bemanningsreduksjoner grunnskolen 8 1,6 3,2 3,2 3,2 38 Interkom. samarbeid lønn, regnskap, skatt 4 0,5 1,6 1,6 1,6 39 Økte betalingssatser kommunale tjenester 5,6 5,6 5,6 5,6 SUM - tiltak enhetene 125,0 46,6 73, 5 75,9 75,9

  11. TILTAK FOR SALDERING AV BUDSJETT 2004 (3) Reduk. Budsjettforbedring 2004/05 2004 2005 2006 2007 Nr.Navn på tiltak Årsverk Mill. kroner Renter og avdrag 40 Pengestrømsanalyse - økte renteinntekter 0,5 0,5 0,5 0,5 41 Ytterligere nedjustering av rentekostnader 2,0 0,0 0,0 0,0 42 korreksjon avdrag 2004 20,3 43 Utsettelse av investeringer Sum renter og avdrag 22,8 0,5 0,5 0,5 Sum alle tiltak 69,4 74,0 76,4 76,4

  12. DRIFTSMÅL OG ØKONOMISKE RAMMER FOR ENHETENE (1)

  13. Forklaringer på endring fra 2003 til 2004 (mill. kroner) Nettoutgifter budsjett enhetene 2003 957,3 Nettoøkning lønn/pensjon 29,6 Korreksjoner øremerkede tilskudd og andre "tekniske" endringer 3,6 Politiske vedtak, og andre styrkinger knyttet til økte behov 43,7 Prisjustering øremerkede tilskudd og lignende -3,5 Helårsvirkning 2003 - vedtak -7,7 Korreksjon føring kalkulatoriske avskrivninger jfr. enhet 17 -41,6 Prisjusteringer 1,6 Tiltak enhetene -46,6 Nettoutgifter budsjett enhetene 2004 936,4 DRIFTSMÅL OG ØKONOMISKE RAMMER FOR ENHETENE (2)

  14. ENHETENE FÅR BEHOLD OVERSKUDD OG BLIR TRUKKET FOR OVERSKRIDELSER…… (innenfor rimelighetens grenser…) Økonomistyring i Arendal Kommune

  15. NOEN TAPER PÅ ALT Arendal kommune er fylkeshovedstad med 40.000 innbyggere Kommunen har alle de sosiale storbyproblemene ved å være desidert størst i vårt distrikt, men er ikke tilgodesett med ”storbytilskudd” Kommunen vokste med 7 innbyggere i 2001 og gikk tilbake med 65 i 2002. Følgelig nyter vi ikke godt av vekst - kriteriene Økonomistyring i Arendal Kommune

  16. NOEN TAPER PÅ ALT Kommunen har lite frie midler til innkjøp. Dermed vil vi tape 10 mill. på momskompensasjonsordningen mens for eksempel Bykle og Bærum vil tjene store beløp… Vi hadde utgifter til det interkommunale næringsmiddeltilsynet på ca. 1 mill pr. år. Når staten overtar i 2004 trekkes 2 mill ut av rammetilskuddet… Arendal kommune har på mange måter gått langt for å opprettholde balanse i økonomien, men vedtaket om å slukke gatelyset ble bare stående i 5 måneder... Økonomistyring i Arendal Kommune

More Related