Hälsinglands utb förbund

1. Hälsinglands utb förbund Förslag till hantering av ekonomi Presentation för ks feb 2014

2. Ekonomi • Ersättningsmodell • Budget • Uppföljning • Lokaler • Finans • Resultatkrav

3. Ersättningsmodell - gymnasiet • Elevplatspris • Förbundet erhåller ersättning från respektive medlemskommun motsvarande självkostnaden för varje elevplats beräknad per utbildningsprogram och gymnasieskola • Förbundet svarar för interkommunala ersättningar/debiteringar, och ersättning till fristående skolor. Om förbundet ska debitera respektive medlemskommun eller hantera inom ramen för erhållen ersättning utreds för närvarande • Förbundet erhåller ers för inackorderingstillägg och dagliga resor till elever som är folkbokförda i kommunen.

4. Ersättningsmodell • Omräkning av priserna ska ske årligen • Uppföljning av bidragen ska ske under 1-2 år för att säkerställa att förbundet får rätt kostnadsersättning • Fördelar med modellen (framför allt vid uppstarten): • rättvis finansiering – man betalar för det man går in med • kostnadsminskningar ger effekt på resp program, t ex en lokalminskning leder till ett lägre elevplatspris och därmed en lägre kostnad för kommunen.

5. Ersättningsmodell • Ersättningsmodellen ska vara utvärderad senast inför budget 2020-2023 så att ev förändringar i modellen kan tillämpas då

6. Ersättningsmodell – vuxen utb • Vuxenutbildningen • Varje kommun går in med dagens budget (för ”basverksamheten”) • Hur budget ska ges för specifika utbildningsbehov som är kopplade mot t ex näringslivssatsningar eller andra specifika behov utreds vidare. Särskilda uppdragsbeställningar?

7. Ersättningsmodell – vuxen utb • Vuxenutbildningen • Uppföljning av bidragen skaske under 1-2 år för att säkerställa att förbundet får rätt ekonomi i förhållande till uppdraget

8. Budget • Långsiktighet i planering - utbud, kvalité och ekonomi • 4 – årsbudget (mandatperioden med 1 års eftersläpning) • Årlig avstämning • utbudsförändringar på kort sikt • väsentliga verksamhetsförändringar • årlig omräkning/korrigering av elevplatspris och elevprognoser • motsvarande för vux utb

9. Budget – kommunens roll • Sätter övergripande mål för verksamheten • Utbud, ekonomi, kvalité etc • Följer kostnads- o elevutvecklingen samt måluppfyllelsen • Sätter effektiviserings- o besparingskrav (för 4 år i taget) • Ekonomi • Verksamhet • Sätter prisuppräkningstal

10. Budget – andra principer • Förbundet ska ha ett uttalat ansvar att fullt ut ta ansvar för sin ekonomi • Inga budgetöverskridanden accepteras som ska täckas av kommunerna • Förbundet måste själv vidta åtgärder vid budgetunderskott • Över- och underskott stannar i förbundet (ev tak för ack överskott)

11. Budget – utmaningar • Anpassning av befintligt lokalöverskott • Anpassning av ekonomin till elevutvecklingen (demografin) • Kartlägga lokalöverskottet i resp kommun • För varje kommun tas fram ett belopp som avser eftersläpande anpassningar vilka ska vara genomförda senast läsåret 2018/2019

12. Uppföljning • Årsredovisning lämnas 28 feb • Delårsbokslut med helårsprognos per 30 juni • Månadsrapporter som delges medlemskommunerna • Vid underskott redovisa orsaker samt åtgärder

13. Lokaler • Förbundet hyr lokaler • I första hand från medlemskommunerna • Inledningsvis omförhandla alla interna hyresavtal att vara på 2 år • Syfte att värna förbundets möjlighet till utveckling, samordning och effektivisering • Därefter gängse hyresavtal med 9 månaders uppsägningstid • Externa hyresavtal överförs initialt till förbundet • Förbundet kan säga upp del av lokaler • Krav att de är avgränsade och uthyrningsbara

14. Finans • Någon kommun svarar för bank- och finansfunktionen • Inom ram för koncernkontosystem • Checkkredit • Lån får tas endast efter kf-beslut i medlemskommunerna

15. Resultatkrav • Syfte med förbundet • Brett och kvalitativt utbud av utbildningar • Ekonomiskt fördelaktigt • Balansen mellan ett relativt brett och attraktivt utbud ↔ Göra besparingar??? • Kostnadsminskningar sker delvis genom samordnad adm och ledning men främst genom samordnat utbildningsutbud och i lokalkostnader