Kaukoviisaan askel on kevyempi

1. Kaukoviisaan askel on kevyempi Hetky Ry 19.4.2012 - turvaa yrittäjälle – varaudu ja vaurastu

2. Rahat & Henki Koko elämän kattavat säästö- ja sijoitusratkaisut Varainhoito VARAUTUMINEN VAURASTUMINEN • Henkilöriskien turvaaminen parhaalla mahdollisella tavalla • Sitouttaminen ja palkitseminen AVAINLUVUT 2011 • 250 000 henkilöasiakasta • 25 000 yritysasiakasta • Maksutulo: 849 milj.€ ( 1 111) • Tulos ennen veroja: 137 milj.€ (142) • Vakavaraisuusaste: 20,9 % (25,8)

3. Yrityksen tarkoitus Yritys on omistajilleen väline ansaita Omistaja ja henkilöstö on tärkein tuotannontekijä TOIMINNAN TARKOITUS • Yhtiön toiminnan tarkoituksena on tuottaa voittoa osakkeenomistajille, jollei yhtiöjärjestyksessä määrätä toisin. (Osakeyhtiölaki 5 § )

4. Omistajayrittäjätutkimus 2012 • Tutkimus toteutettiin Mandatum Lifen toimeksiannosta Taloustutkimus Oy:ssä 17.2. – 2.3.2012 • Tutkimuksen tarkoituksena oli selvittää omistajayrittäjien näkemyksiä yrittäjyydestä, yrittäjyyden iloista ja haasteista, yrittämisen tavoitteista sekä yrittäjille tarjotuista palveluista. • Tutkimuksen kohderyhmä oli omistajayrittäjät, joiden omistusosuus yrityksessä on vähintään 30 % • Kyselyyn vastasi 302 omistajayrittäjää. • Kohderyhmään kuuluvien yritysten koko oli 5-249 henkilöä.

5. Millä eväillä omistajayrittäjänyritys menestyy? • Hyvät ja osaavat ihmiset nähdään yrityksen kannalta kriittisimmäksi menestystekijäksi. Jopa 36 % vastasi pitävänsä henkilöstöä yrityksensä tärkeimpänä voimavarana. • Toiseksi eniten arvoa nähtiin kovalla työnteolla ja intohimolla (23 %). • Vain 16 % vastaajista pitää hyvää liikeideaa tärkeimpänä menestystekijänä. • Markkinoita ja ajoitusta vastauksissaan korostaa vain 12 % vastaajista.

6. Suurimmassa osassa yrityksiä on 1-3 kriittistä avainhenkilöä yrittäjän lisäksi

7. Vain 6 % suunnittelee yli 5 vuoden päähän • Yrittäjän arki vaikuttaa hektiseltä. Yli 60 prosenttia (62 %) vastaajista kertoo tekevänsä 1–3 vuoden päähän ulottuvaa strategista suunnittelua. Yli viiden vuoden suunnitelmia tekee vain 6 % vastaajista, mutta 58 % yrityksistä pyrkii tavoitteeseen yli 5-vuoden aikajänteellä. • Vastaajista 44 % nimeää tavoitteekseen terveen ja kannattavan yrityksen siirtämisen jälkipolville. Neljännes vastaajista tähtää pääasiassa yrityksen arvonnousuun yrityskaupassa ja neljännes oman varallisuuden kasvattamiseen.

8. Haaveista totta? Kaikkien työeläkkeensaajien keskieläke 30.9.2011: TyEL 972 e, YEL 825 e Lähde: www.etk.fi

9. Elinaikakerroin pienentää maksettavia eläkkeitä Esimerkki: 1965 syntynyt henkilö, jonka eläkeikä on 63 vuotta Elinaikakerroin huomioitu:elinaikakerroin pienentää eläkettä -9 %. Eläke 1 092 e/kk Loppupalkka 3 000 e Ennen v. 2005:eläke 60 % loppupalkasta1 800 e/kk V. 2005 jälkeen:eläke 40 %loppupalkasta1 200 e/kk v. 2005 eläkeuudistus

10. Eläkevakuutus vai osingot käteen? Käteenjäävänettosummaerisijoitusvaihtoehdoissa Sijoituskohteiden tuotto-oletus5 % sekä säästö- että eläkeaikana. Sijoituskohteiden vaihto kerran vuodessa. Säästöt puretaan tasaisina kuukausisuorituksina 10 vuoden aikana. Laskelmassa on huomioitu vakuutuksen ja rahastojen kulut. • Tulos ennen veroja 20 000 e • Yhtiövero (24,5 %) -4 900 e • Osingonjako 15 100 e • Ansiotulovero (35 %) -3 700 e • Netto-osinko 11 401 e OSINGON ANSIOTULO-OSUUS KÄTEEN JA SIJOITETTUNA VAIHTOEHT. SIJ. KOHTEESEEN ELÄKEVAKUUTUKSEEN • Tulos ennen veroja 20 000 e • Eläkevak.maksu20 000 e 197 514 e • Eläkevak.maksu 20 000 e/v 10 v. ajan • Ansiotuloveroprosentti eläkettä • nostettaessa 30 % 150 675 e • Osinko 11 401 e/v 10 v. ajan • Pääomatuloveroprosentti 30 %

11. Sairaus vai tapaturma ? • Yli 70 % ohimenevistä ja yli 90 % pysyvistä työkyvyttömyyksistä ja kuolemantapauksistaaiheutuu sairauksista • Lakisääteinen turva hyvä tapaturmissa, mutta merkittävästi heikompi sairaustilanteissa Lähde: Kela ja Tilastokeskus Investointisuoja 11 8.11.2014

12. Yrityksen arvo usein = yrittäjän työpanos Lääkäriin Vakava sairaus Työuran jälkeen Sairasloma Pysyvä työkyvyttömyys Säästöt & Sijoitukset

13. Kehysriihen satoa Hallitus ehdottaa veromuutoksia yksilölliseen eläkesäästämiseen Hallitus on julkistanut keskeiset kohdat valtiontalouden kehyksistä vuosille  2013 – 2016. Ehdotus sisältää veroasteikko- ym. muutosten ohessa muutoksia vapaaehtoisen eläketurvan verotukseen. Ehdotuksen mukaan vapaaehtoisten eläkevakuutusten maksujen veroetu rajattaisiin tulevaisuudessa siten, että eläkettä voisi nostaa vasta eläkeiän yläikärajasta alkaen. Muutos ei koskisi takautuvasti vanhoja sopimuksia. Kaavailtuja muutoksia ja niiden toteutusaikataulua ei ole vielä tarkemmin yksilöity, vaan ne tarkentuvat myöhemmin mahdollisessa lainsäädäntöprosessissa. Tämän hetkisen käsityksen mukaan muutos koskisi vain uusia, itse otettuja eläkevakuutuksia ja PS-tilejä sekä yrityksen ottamia yksilöllisiä eläkevakuutuksia.

14. Näissä asioissa Mandatum Lifevoi auttaa

15. Näissä asioissa Mandatum Lifevoi auttaa

16. Kenen kanssa? * Ilman vastuunsiirtoja

17. Kiitos Janne Kajala